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1、信用证中的“ 软条款“ ( S o f tC l a u s e ) 在我国有时也称为“陷阱 条 款 ” （ P i t f a l l C l a u se ）, 是指在不可撤消的信用证中加列一些条款, 使出口商不能如期收汇。据此条款开证申请人（买方）或开证行具有单方面随时解除付款责任的主动权, 即买方完全控制整笔交易, 受益人处于受制人的地位, 是否付款完全取决于买方的意愿。这种信用证实际变成了随时可以撤销或永远无法生效的信用证, 银行中立担保付款的职能完全丧失。带有此种条款的信用证实质上是变相的可撤消信用证, 极易造成单证不符而遭开证行拒付。买方凭借信用证“ 软条款“ 还可以骗取卖方的保
2、证金、质押金、履约金、开证费等。为保证贸易安全迅速收汇, 应及时修改信用证中的有关条款, 以争取主动。以下就是一个真实案例的回顾。2 0 0 8 年6 月, 我某出口公司（以下简称W H 公司）就8 4 5 0 件工装（包括上装与裤子）与法国A B C 进口公司签订合同, 7 月收到法国进口公司的开立信用证申请书及信用证。W H 公司发现以下问题并要求修改：1 .装运期。信用证规定装运期为8 月2 0 日, 因为在信用证抵达我方后产品生产需要4 5 天的周期, 且还要寄送样品供客户确认, 原定交货期宜改到当年8 月3 1 日比较合适。否则, 运输单据将构成不符点, 银行有权不付款。2 .邮寄样
3、品的数量。信用证要求每个码子和颜色都寄送样品, 生产4 4 件样品服装, 需要另外购买布料, 将会花费两周的时间,通过快递方式把样品送到客户方,邮递费也会很高。故应改成每个货号和颜色各寄一个样品, 即6 件样品, 以减少样品的数量, 从而降低邮费。3 .货物预计抵达时间。信用 证 要 求 p r e v i o u s d a t e o fa r r i v a l 不符合我们的表达习惯与方式, 应改成e s t i m a t e dd a t eo fa r r i v a l （p r e v i o u s 与e s t i m a t e d 的区别是p r e v i o u s
4、 的意 思 是“ 先 前 的 、 以 前的”, e s t i m a t e d 的意思是 “估计的、预计的”）。且应将装运期后3 5 天之间改为装运期后7 个工作日内, 时间也更充裕。4 信用证到期。信用证从9 月1 5 日在法国到期改为9 月1 5 日在中国到期。5 装运条款。从不允许装运改为允许分批装运。6 附 加 条 款 。 “ T h i sd o c u m e n t a r y c r e d i t w i l l b ec o o p e r a t i v eo n l ya f t e rr e c e i p t b y o u r s e l v e s o f
5、af a xg i v i n ga p p r o v a lo ns a m p l e s u p t o t h e o r d e r sN O . * * * * * * . ”（“该跟单信用证只有在客户收到关于本批货物的样品检验证书确认传真之后才能生效。”）显然, 上述附加条款属于软条款, 必须要求客户修改。因为如果进口商或进。进口商授权人不来签署所需品质检验证明, 必然影响货物出运。但是, 即使进口商检验并签了字, 有时如果未经开证行证实, 也会造成单证不符。同时, 因为原条款表述不够准确, W H 公司要求客户明确样品一、发现问题并提出修改智慧化解信用证风险隐患一例武汉市昕圣
6、轻工业品进出口有限责任公司魏宏贵武 汉 科 技 学 院 外 经 贸 学院李志坚武汉商务 2 0 0 9 . 82 9案例分析检验鉴定证书为一份传真函的复印件。这对买卖双方都方便一些, 如果等检验证书的原件的话要花费很多时间而延误生产。7 月8 日客户回函, 他们在同意修改部分条款的同时, 也拒绝了W H 公司的几点要求, 针对他们的拒绝, W H 公司据理力争, 终于说服客户接受了该公司的建议。1 .关于信用证到期地点：客户说没必要修改, 他们一直都是按法国的时间计算到期日。( n o ,w ea l w a y sa s kd a t ea n dp l a c eo fe x p i r
7、yi nF r a n c e . )针对客户的这一说法, W H 公司认为：“不管是大学的教科书中还是在我们以前的经历中从没有发生过这种情况。因为在我们交出单据之后银行和邮局负责处理这些单据, 如果到期地点在法国, 作为出口方我们很难控制单据的邮递 时 间 。 ” ( w e m e t t h i sb e f o r en e i t h e ri no u rt e x t b o o k i n t h e U n i v e r s i t yn o ri no u re x p e r i e n c e s .Y o us e e t h e t i m e t o y o u
8、 r s i d eu n d e r L / C w i t h d o c u m e n t sf r o m u s i s h a r d f o r u s t og u a r a n t e e .T h ed o c u m e n t sw i l lb eh a n d l e db yt h eb a n ka n d p o s t o f f i c e a f t e r w ep r e s e n tt h e m . )尽管信用证的到期地点可以规定在出口地（议付行所在地, 通常也是受益人所在地）、进口地（开证行所在地）或第三国（付款行所在地）。但在我国的出口
9、业务中, 信用证的到期地点通常都规定在中国到期, 以便受益人交货后及时交单议付。如信用证规定在进口国或第三国到期, 则受益人必须在信用证有效期内将单据交至进口国或第三国的有关银行。但由于受益人难以掌握单据邮递的时间, 如果信用证过期, 则收汇无保障。所以, 如遇信用证到期地点规定在进口国或第三国, 受益人应提出修改, 并要求将信用证到期地点改在受益人所在地, 则较为有利。2 .关于分批装运条款：客户说他们从不允许分批装运, 总是一次装出。( N O ,w ea l w a y sa s kp a r t i a ls h i p m e n tp r o h i b i t e d .O n
10、l y0 1s h i p m e n t . )针对这一回答, W H 公司的答复是：“我们还不清楚这批货的数量是否能装下一个货柜, 如果超 过 一 个 怎 么 办 ？ ” ( T h eq u a n t i t y f o r t h i s o r d e r i sn o t s u r e t o b e s h i p p e d i no n ec o n t a i n e r ,i fo v e r ,t h e nh o w t o d o ? S o t h e p a r t i a ls h i p m e n ta l l o w e di sp r a c t
11、i c a l . A n y h o w w e w i l ls h i pi no n ec o n t a i n e ri no n et i m e . )（因为是首次交易, 不清楚产品和包装箱包的尺寸）所以最好是允许分批装运。但我们会尽量一次一个货柜装出) 。3 . 关于附加条款：客户说没必要修改, 因为检验证书用传真函, W H 公司将此份传真函交给银行就行了。针对这一说法, W H 公司强调说：“因为你没有说清楚是原件还是复印件, 至于传真函, 我们不可能拿到原件, 即使是进口商或进口商授权人签署的文件也还是复印件, 我方银行的意见是请你们说清楚是“一份传真函的复印件”。（以
12、银行的名义让客户作出让步。是为了避免以后产生不符点）7 月8 日晚些时候, 客户终于回函同意按W H 公司的要求修改信用证。此后, 一切顺利, 所有的货物都按照合同和信用证的要求装出, W H 公司也顺利结汇收款。一 、 从 此 例 成 功 的 案 例中, 我们可以看出：许多不符点单据的产生以及提交后被银行退回, 大多是对收到的信用证事先检查不够造成的, 往往使一些本来可以纠正的错误由于审核不及时没能加以修改。因此, 一般应在收到信用证的当天对照有关的合同认真地按下列各条仔细检查, 这样可以及早发现错误采取相应的补救措施。本案例对外贸公司的启示如下：1 、 收到信用证后检查和审核 以 下 要
13、点 要 一 丝 不 苟 ：( 1 ) . 检查信用证的付款保证是否有效。二、据理力争三、几点启示3 0武汉商务 2 0 0 9 . 8案例分析( 2 ) . 检查信用证的付款时间是否与有关合同规定相一致。( 3 ) . 检查信用证受益人和开证人的名称和地址是否完整和准确。( 4 ) . 检查装期的有关规定是否符合要求. （本案涉及到此条款）( 5 ) . 检查能否在信用证规定的交单期交单。( 6 ) . 检查信用证内容是否完整。( 7 ) . 检查信用证的通知方式是否安全、可靠。( 8 ) . 检查信用证的金额、币制是否符合合同规定。( 9 ) . 检查信用证的数量是否与合同规定相一致。( 1
14、 0 ) . 检查价格条款是否符合合同规定。( 1 1 ) . 检查货物是否允许分批出运。（本案涉及到此条款）( 1 2 ) . 检查货物是否允许转运。（本案涉及到此条款）( 1 3 ) . 检 查 有 关 的 费 用 条款。( 1 4 ) . 检查信用证规定的文件能否提供或及时提供。（本案涉及到此条款）2 、 对检查出的信用证中陷阱条款要坚决修改，如下列信用证条款是有很大陷阱的条款, 就具有很大的风险：1 / 3 正本提单直接寄送客人的条款。如果接受此条款, 将随时面临货、款两空的危险。将客检证作为议付文件的条款（本案涉及到此条款）。接受此条款, 受益人正常处理信用证业务的主动权很大程度上掌
15、握在对方手里, 影响安全收汇。3 、善于运用智慧及沟通技巧, 说服客户接受修改意见、对有些软条款要做到心中有数、从容应对、掌握主动权。一方面不能为了达成生意而一味迎合和满足客户的所有要求, 该坚持的原则一定要坚持, 对不利于自己的软条款, 出口企业在谈判阶段即签约前最好不要同意, 要力争客户同意自己的修改意见。这样不但可以方便出口企业, 而且还将主动权掌握在出口商自己手中；另一方面, 在业务运行过程中, 还需要认真审证。发现问题后要及时通过开证行, 通知进口商修改或删除这些“软条款”, 以便于出口商操作和安全及时收汇, 而不要等做到一半才发现情况不妙, 那时或者货物已上船, 为时已晚, 一旦对方不肯修改信用证, 出口企业就陷入了被动局面。武汉商务 2 0 0 9 . 83 1案例分析
