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1、11. 实验一 系统管理【实验内容】1. 增加操作员2. 建立单位账套3. 操作员权限设置4. 备份和恢复账套数据5. 修改账套数据【实验资料】1.操作员资料编 号姓 名口 令所 属 部 门 01陈明1财务部 02王晶2财务部 03马方3财务部2.账套资料(1) 账套信息账套号：333；账套名称：北京宏远科技有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2008 年01 月；会计期间设置：1 月 1 日至 12 月 31 日。(2) 单位信息单位名称：北京宏远科技有限公司；单位简称：宏远科技。(3) 核算类型该企业的记账本位币为：人民币（RMB） ；企业类型为：工业；行业性质为：新会计制度；账套主管
2、为：陈明；按行业性质预置科目。(4) 基础信息该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。(5) 分类编码方案科目编码级次：42222 其他：默认(6) 数据精度该企业对存货数量、单价小数位定为 2。(7) 系统启用“总账”模块的启用日期为“2008 年 01 月 01 日” 。操作员权限设置(1)陈明账套主管2负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。具有系统所有模块的全部权限。(2)王晶出纳负责现金、银
3、行账管理工作。具有“总账-出纳签字”权限，具有“现金管理”的全部操作权限。(3)马方会计负责总账系统的凭证管理工作、客户往来和供应商往来管理工作及报表管理工作。具有“总账” 、 “往来” 、 “财务报表”的全部权限。4. 建立账套5.操作员权限设置6. 备份账套数据7账套数据恢复8. 修改账套数据修改单位名称为：北京宏远科技股份有限公司；单位简称：宏远科技股份。实验二 基础档案设置(1) 部门档案部 门 编 码部 门 名 称部 门 编 码部 门 名 称1综合部203销售三部101总经理办公室204销售四部102财务部3供应部2销售部4制造部201销售一部401产品研发202销售二部402制造车
4、间(2) 职员档案职 员 编 号职 员 名 称所 属 部 门101肖剑总经理办公室 102陈明财务部 103王晶财务部 104马方财务部 201赵斌销售一部 202宋佳销售二部 203孙健销售三部 204王华销售四部3301白雪供应部 401周月产品研发 402李彤制造车间(3) 客户分类分 类 编 码分 类 名 称 01事业单位 01001学校 01002机关 02企业单位 02001工业 02002商业 02003金融 03其他(4) 供应商分类分 类 编 码分 类 名 称 01硬件供应商 02软件供应商 03材料供应商 04其他(5) 地区分类地 区 分 类分 类 名 称 01东北地区
5、02华北地区 03华东地区 04华南地区 05西北地区 06西南地区(6) 客户档案客户 编号客户名称客户简称 所属分类码 所属地区地址邮政编码001北京世纪学校世纪学校0100102北京市海淀区上地路 1 号100077 002天津海达公司海达公司0200202天津市南开区华苑路 1 号300000 003上海万邦证券公司万邦证券0200303上海市徐汇区天平路 8 号200032 004哈尔滨市飞机制造厂哈飞0200101哈尔滨市平房区和平路 116 号 150008(7) 供应商档案供应商 编号供应商名称供应商简称所属分 类码所属地 区地址邮政编码001北京万科有限公司万科0202北京市
6、朝阳区十里堡 8 号100045 002北京联想分公司联想0102北京市海淀区开拓路 108 号100036 003南京多媒体教学研究所 多媒体研究所0403南京市沿江区湖北路 100 号230187 004上海信息记录纸厂记录纸厂0303上海市浦东新区东方路 1 号200332(8) 外币及汇率币符：USD；币名：美元；固定汇率 1：7.625。(9) 结算方式结 算 方 式 编 码结 算 方 式 名 称票 据 管 理1现金否 2支票否 201现金支票是 202转账支票是 3其他否4【实验要求】以账套主管“陈明”的身份进行基础档案设置。实验三 总账管理系统初始设置【实验目的】掌握用友通软件中
7、总账系统初始设置的相关内容；理解总账系统初始设置的意义；掌握总账系统初始设置的操作方法。【实验内容】1. 总账系统控制参数设置2. 设置会计科目3. 设置凭证类别4设置项目目录5期初余额录入【实验资料】1. 总账控制参数设置“出纳凭证必须经由出纳签字”参数2. 部分会计科目及 2007 年 12 月期初余额表科 目 名 称辅 助 核 算方向币别计量期 初 余 额现金(1001)日记借 5600 银行存款(1002)银行日记借 300000 工行存款(100201)银行日记借 200000 中行存款(100202)银行日记借美元100000 应收账款(1131)客户往来借 120000 其他应收
8、款(1133)个人往来借6000 预付账款(1151)供应商往来借 原材料(1211)借56800 生产用原材料(121101)数量核算借张30000 其他原材料(121102)借26800 库存商品(1243)借 180000 待摊费用(1301)借 1200 报刊费(130101)借 1200 固定资产(1501)借 750000 累计折旧(1502)贷 125000 无形资产(1801)借 250000 应付账款(2121)供应商往来贷 168000 预收账款(2131)客户往来贷 应付福利费贷8200 其他应付款(2181)贷24005实收资本（3101）贷 1000000 利润分配(
9、3141)贷 409800 未分配利润(314115)贷 409800 生产成本(4101)借 45000 直接材料(410101)项目核算借 5000 直接人工(410102)项目核算借 25000 制造费用(410103)项目核算借 15000折旧费(410104)项目核算借其他(410105)项目核算借 制造费用(4105)借 工资(410501)借 折旧费(410502)借 其他(410503)借 管理费用(5502)支出 工资(550201)部门核算支出 福利费(550202)部门核算支出 办公费(550203)部门核算支出 差旅费(550204)部门核算支出 招待费(550205)
10、部门核算支出 折旧费(550206)部门核算支出 其他(550207)部门核算支出 财务费用(5503)支出 利息支出(550301)支出 3. 凭证类别凭 证 类 别限 制 类 型限 制 科 目 收款凭证借方必有1001,100201,100202 付款凭证贷方必有1001,100201,100202 转账凭证凭证必无1001,100201,1002024. 项目目录项 目 设 置 步 骤设 置 内 容 项目大类生产成本核算科目生产成本(4101) 直接材料(410101) 直接人工(410102) 制造费用(410103) 折旧费 (410104) 其他 (410105)项目分类1. 学习
11、类软件 2. 游戏类软件项目名称101快乐英语 （所属分类：1） 102轻松上网 （所属分类：1）5. 期初余额(1) 总账期初余额表（见“部分会计科目及 2008 年 01 月期初余额表” ）(2) 辅助账期初余额表会计科目：1133 其他应收款 余额：借 6000 元日 期部 门个 人摘 要方 向期 初 余 额2007-12-26总经理办公室肖剑出差借款借4000 2007-12-27销售一部赵斌出差借款借2000会计科目： 1131 应收账款 余额：借 120000 元日 期客 户摘 要方向金额业务员62007-12-25世纪学校销售商品借73200宋佳 2007-12-10海达公司销售
12、商品借 46800宋佳会计科目： 2121 应付账款 余额：贷 168000 元日 期供 应 商摘 要方向金额业务员 2007-11-20万科购买商品贷168000白雪会计科目： 4101 生产成本 余额：借 45000 元科 目 名 称快乐英语轻松上网合 计 直接材料(410101)300020005000 直接人工(410102)150001000025000 制造费用(410103)8500650015000 合计265001850045000【实验要求】以“陈明”的身份进行总账管理系统初始设置。实验四 总账管理系统日常业务处理【实验目的】掌握用友通软件中总账系统日常业务处理的相关内容；
13、熟悉总账系统日常业务处理的各种操作；掌握凭证管理和账簿管理的具体内容和操作方法。【实验内容】1. 凭证管理：填制凭证、出纳签字、审核凭证、凭证记账2. 账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账【实验资料】1 月经济业务如下：(1) 2 日，销售一部赵斌购买了 500 元的办公用品，以现金支付。(附单据一张)(付款凭证) 摘要：购办公用品借：营业费用(5501) 500贷：现金(1001) 500(2)4 日，财务部王晶从工行提取现金 8000 元，作为备用金。 （现金支票号 XP001）(付款凭证) 摘要：提现借：现金(1001) 8000贷：银行存款/工行存款(100201) 8000(3
14、)6 日，收到泛美集团投资资金 20000 美元，汇率 1:8.625。 （转账支票号 ZPW001）(收款凭证) 摘要：收到投资借：银行存款/中行存款(100202) 172500 贷：实收资本(3101) 1725007(4)7 日，供应部白雪采购空白光盘 1000 张，每张 2 元，材料直接入库，货款以银行存款支付。 （转账支票号ZPR001）(付款凭证) 摘要：购空白光盘借：原材料/生产用原材料(121101) 2000贷：银行存款/工行存款(100201) 2000(5)11 日，销售二部宋佳收到北京世纪学校转来一张转账支票，金额 73200 元，用以偿还前欠货款。 （转账支票号 Z
15、PR002）(收款凭证) 摘要：收到货款借：银行存款/工行存款(100201) 73200贷：应收账款(1131) 73200(6)12 日，供应部白雪从南京多媒体研究所购入“学习革命”光盘 100 张，单价 60 元，货税款暂欠，商品已验收入库。 （适用税率 17%）(转账凭证) 摘要：购“学习革命”光盘借：库存商品(1243) 6000应交税金/应交增值税/进项税额(21710101) 1020贷：应付账款(2121) 7020(7)14 日，总经理办公室支付业务招待费 3000 元。 （转账支票号 ZZR003）(付款凭证 )摘要：支付招待费借：管理费用/招待费(550205) 3000贷：银行存款/工行存款(100201) 3000(8)16 日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费 4000 元。(转账凭证) 摘要：报销差旅费借：管理费用/差旅费(550204) 4000贷：其他应收款(1133) 4000(9)18 日，制造车间领用光盘 500 张，单价 2 元，用于制作“快乐英语”软件。(转账凭证) 摘要：领用空白光盘借：生产成本/直接材料(410101) 1000贷：原材料/生产用原材料(121101) 1000
