电算化教案全

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1、1初级电算化配套教学练习资料初级电算化配套教学练习资料系统管理系统管理 1、系统进入：（从“开始菜单”程序会计电算化通用教学软件系统管理）或者： 双击桌面的“系统管理” 单击“系统”菜单的“注册”输入用户名“admin”确定无密码，再点“确定” 2、增加操作员 单击“权限”菜单中的“操作员” 单击“增加”录入：编号、姓名（必须增加三个以上） 单击“增加”退出编号名 称 1张三 2李四 3王五3、建立账套 单击“账套”菜单中的“建立” 录入账套号（不能重复） 、账套名称 单击下一步：录入单位名称 单击下一步：选择行业性质 单击下一步：基础信息 单击“完成”确认可建立账套，选择输入编码方案确定确定

2、系统提示创建成功确定是 选择“固定资产、总账、工资管理”打勾是退出帐套号：333 帐套名称：培训练习题 启用日期：系统默认 单位名称：培训本位币：人民币 企业类型：工业 行业性质：新会计制度科目 会计科目编码级次 42222 客户分类编码级次 233 部门编码级次：122 地区分类编码级次：2 收发类别编码级次 12 结算方式编码级次：12 供应商分类编码级次：223 启用相应的业务模块（固定资产、总账、工资管理） 在经济处理时，需要对客户、供应商进行分类、有外币核算，小数位均为 2。4、权限设置 单击“权限”菜单中的“权限” （1）在窗口右上角选择自己新建的账套 单击选中自己增加的操作员：例

3、如：张三 要设置为主管的在“账套主管”前面方框打即可（2）再选中另一个操作员：例如：李四（设为会计员） 单击“增加”双击左边的“公用目录设置”与“GL 总账” 在右窗口选中“出纳签字” “审核凭证” “恢复记账前状态”双击变白色（即删除即可） （3）再选中另一个操作员：例如：王五（设为出纳员） 单增加双击左边的“CS 现金管理”确定退出即可编号名 称部门属性 1张三主管 2李四会计员 3王五出纳 5、数据备份和引入 A、备份 （1）先在 D 盘新建一个文件夹（取个名字） （2）点击“账套”菜单中的“输出”后选中要备份的账套点确认，打开 D 盘下自己的文件夹，单击“确认”即可2B、点击“账套”菜

4、单中的“引入”后在 D 盘找到自己存放的文件夹，双击打开，选中备份文件后点击“打开”即 可 总账总账 一、基础设置（身份：账套主管） 桌面的“会计电算化通用教学软件”在出现的注册对话框中：输入“套主管身份的编号”选上自己刚建 立的“账套”及正确操作“日期”确定 1、基础设置机构设置部门档案：依编码原则输入“编码、部门名称、部门属性”后保存编号名 称部门属性1总经办综合管理2财务部财务管理3市场部购销管理4开发部技术开发 2、基础设置机构设置职员档案：录入“编号、名称、所属部门（双击该框可以选择） ”按回车（为 保存）直接增加下一个职员。增加完后应多增加一行才能保存最后一个职员。职员编号职员名称

5、所属部门101陈鹏总经办201张三财务部301白雪开发部3、基础设置往来单位客户分类：依编码原则输入“编码、类别”后保存客户分类编码客户分类名称01中南区02其他区4、基础设置往来单位客户档案：选中最后一级，点击增加输入客户“编号、名称、简称”后点保存 可直接增加，增加完后退出即可客户编号客户名称客户简称所属分类码001广东立达发展有限公司立达发展01002航天航空电器航天航空025、基础设置往来单位供应商分类：跟设置客户分类一样操作在此省略供应商分类编码供应商分类名称01A类02B类6、基础设置往来单位供应商档案：跟设置客户档案一样操作在此省略供应商编号供应商名称供应商简称所属分类码001红

6、阳信息技术有限公司红阳信息A类002百得科技电子有限公司百得科技B类7、基础设置财务凭证类别：选中需要的凭证类别确定退出（选择 记账凭证） 9、基础设置财务外币种类：输入币符和币名后点“确认”在右框中输入所在月份汇率，再点击“退出” 币种：港币（HKD） ，记账汇率：0.95，采用固定汇率方式10、基础设置财务会计科目：增加（点“增加”增加二级科目）修改：先选中科目名点“修改” （要 对辅助核算的科目进行修改）3级次科目编码科目名称外币计量单位方向辅助账类型期初余额11001现金借6685.70 11002银行存款借315003.29 2100201工行存款借315003.29 2100202

7、中行存款港元借0.00 11131应收账款借客户往来158000.00 11133其他应收款借3800.00 2113301应收个人款借 个人往来3800.00 2113302备用金借 部门核算0.0011141坏账准备贷788.00 11151预付账款借 供应商往来0.00 11211原材料借0.00 2121101生产用原材料吨借0.00 11301待摊费用借642.00 11501固定资产借260860.00 11502累计折旧贷6528.27 11801无形资产借58800.00 12101短期借款贷100000.00 2211101商业承兑汇票贷供应商往来0.00 2211102银行

8、承兑汇票贷供应商往来0.00 12121应付账款贷供应商往来276760.00 12131预收账款贷客户往来0.00 12153应付福利费贷10222.77 12171应交税金贷-13000.00 2217102未交增值税贷-13000.00 12181其他应付款贷2100.00 13101实收资本（或股本）贷500580.00 13141利润分配贷-80188.05 2314115未分配利润贷-80188.0515502管理费用借2550201工资费用借部门核算2550202福利费借部门核算2550203办公费借部门核算2550204差旅费借部门核算2550205招待费借部门核算255020

9、6折旧费借部门核算15503财务费用借2550301汇兑损益借2550302利息借期初数据-应收账款余额开票日期客户名称销售部门业务员摘要金额07-7-25立达发展开发部白雪AAA105000.0007-7-28航空航天总经办陈鹏BBB53000.004期初数据-其他应收账款-应收个人款余额日期部门人员摘要金额07-7-20总经办陈鹏出差借款3800.00期初数据-应付账款余额开票日期供应商名称销售部门业务员摘要金额07-7-20百得科技总经办陈鹏AAA175000.0007-7-21红阳信息财务部张三BBB101760.0011、总账设置期初余额：按要求资料录入，录入数据完后点击工具栏上的“

10、试算”按钮，平衡为正确 （注：未级科目可直接输入；非未级科目要先输入它的二级科目，才会得出一级科目，因为非未级是由二级科目 累加起来的和；辅助科目要双击进去，然后点击增加） （填上表中的金额）二、填制凭证（身份：会计员） 1、更换身份：点出“文件”菜单“重新注册”即可更换 2、点击“总账”“填制凭证”根据发生业务录入 3、点击“增加”录入凭证日期、摘要、选择凭证科目录入金额后按回车（贷方金额可直接按“”号即可不 用输入）按 F5 为保存增加凭证 4、接着录入以下凭证（1）日，财务部张三从工行提取现金 10000 元借：现金 10000 贷：银行存款/工行 10000 (2) 5 日，总经办陈鹏

11、出差归来，报销差旅费 3600 元，交回现金 200 元（附单据 1 张）。借：现金 200 管理费用/差旅费 3600 贷：其它应收款/应收个人款 3800 （3）5 日，收到立达发展还全部货款 105000 元的支票一张 借：应收账款 105000 贷：银行存款/工行 105000 (4) 8 日，总经办支付业务招待费 1200 元 借：管理费用/招待费 1200 贷：现金 1200 （5）9 日，收到用友集团投资资金 10000 港元 借：银行存款/中行 9500 贷：实收资本 9500 （6）10 日，收到银行存款利息 2800 元借：银行存款 2800贷：财务费用/利息 2800三、

12、审核凭证（身份：账套主管） 1、更换身份：点击“文件”菜单“重新注册”即可更换 2、点击“总账”审核凭证、选择凭证类别、月份点击确定，再确定进入对话框点击“审核”菜单下的 “成批审核”审核完后退出即可 四、记账工（身份：账套主管） 1、点击“记账”依向导记账5工资工资一、工资（身份：账套主管） 1、 业务参数：点击“工资”根据需要设置下一步下一步下一步完成工资类别个数：1 个；核算币种：人民币 RMB；要求代扣个人所得税，不进行扣零处理；人员编码长度：3 位；启用日期：根据账套日期。2、 A：人员档案及类别：点击“人员类别设置”点击“增加”输入人员类别返回人员类别分为：经理人员、经营人员、开发

13、人员、管理人员四类B：人员档案：点击“工资”设置人员档案单击工具栏“增加”输入“人员编号、姓名，部门编码、名 称，人员类别，银行账号，确定退出。职员编号职员名称所属部门人员类别101陈鹏总经办经理人员201张三财务部管理人员301白雪开发部开发人员全部人员均为中方人员，计税3、 工资项目：点击“工资项目”点击“增加”输入项目名称（或名称参照）确定（灰色为默认项）项目名称类别长度小数位数工资增减项基本工资数字82增项奖励工资数字82增项交补数字82增项应发合计数字102增项请假扣款数字82减项养老保险金数字82减项扣款合计数字102减项实发合计数字102增项代扣税数字102减项请假天数数字82其

14、他工资总额数字82其他4、 工资计算公式：点击“工资项目”点击“公式设置”点“增加”选上工资项目点击“函数公式向导输入” （根据需要设置）下一步完成公式确定确认。工资项目定义公式请假扣款请假天数*20养老保险金(基本工资+奖励工资)*0.05交补Iff(人员类别=“经理人员”OR 人员类别=“经营人员”,100,50)工资总额基本工资+奖励工资5、 工资变动：输入“请假天数”单击工具栏上的“重新计算”退出是考勤情况：张三请假 2 天；白雪请假 1 天。6、 扣缴个人所得税选中“税率”确认点击工具栏“税率表”基数输入 1600确认是退出确定 7、 工资变动基本工资重新计算。职员编号职员名称基本工

15、资101陈鹏2500201张三1500301白雪1800 8、 工资分摊:点击“工资分摊”单击选上部门（全部）点击“工资分摊设置”点击“增加”增加上 “工资 总额、应付福利费”输入“部门名称、人员类别、借贷方科目代码”完成返回选上“工资总额、应付6福利费”单击选中部门选上“明细到工资项目”确定制单生成凭证保存（下一张）保存退出。工资总额应付福利费(14%)科目编码科 目 编 码工资分摊部 门借方贷方借方贷方总经办经理人员55020121515502022153经理人员55020121515502022153财务部 管理人员55020121515502022153经理人员5501215155012153市场部 经营人员5501215155012153经理人员4105215141052153开发部 开发人员410102215141010221539、 到总账更换人审核记账这 2 张凭证（更换身份为：另一个会计主管）固定资产固定资产二、进入固定资产（身份：会计主管）1、 点击“固定资产” （第一次使用固定资产打开账套时，系统提示“这是第一次找开此账套，还未进行初始化， 是否进行初始化？”单击