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1、第五章 政府管理贸易的法律与制度一、无条件的最惠国待遇 二、国内法制度 三、WTO多边贸易管理法律制度 四、区域与双边自由贸易协定政府对贸易进行管制的历程：GATT前： 在发达国家：政府对贸易进行管理是资本主义发展到帝国主义、资本主义市场自动调节机制失灵、垄断资本与国家政权 相结合的产物，是各国经济发展不平衡、资本主义强国争夺世界 市场的结果。在发展中国家：政府对经济进行管理是其捍卫本国经济主权、发展民族经济、抵制资本主义经济掠夺的武器。 GATT后：二战以后，发展中国家因保护民族经济和发达国家为争 夺世界市场产生了尖锐的矛盾。 从1947年关贸总协定后，国际 社会逐渐发展出一套为世界大多数国
2、家所接受的国际贸易原则1995年WTO的成立，标志着世界各国政府在管理贸易 的政策、法律和措施方面步入了协调和统一的轨道。自由贸易与贸易保护主义1、早期贸易管制2、重商主义3、自由贸易时代4、现代贸易保护主义5、新贸易保护主义第一节 最惠国待遇的不同模式一、英国的无条件最惠国待遇无条件最惠国待遇，即单方面削减关税，单方面开放市场， 是资本主义上升阶段强国掠夺弱国的产物。它体现了自由贸易精神英国之所以能够单方面削减关税，开放国内市场，是以其经济 实力为后盾的。按照当时英国的经济实力，能够促进国际贸易，排 斥其它竞争者。到了20世纪初期，美俄等强国经济逐渐壮大，在国际市场上越来越占据重要分位，加上
3、英国专注于对外殖民战争无暇顾及于国际经济竞争，英国逐渐放弃了自由贸易政策，开始贸易保护，提高了进出口关税，只在英联邦内部实施关税优惠，英国式的最惠国待遇制度自此漫步出了历史的舞台。二、美国式的有条件最惠国待遇美国实行高关税的贸易保护政策，主要包括：1、有条件的最惠国待遇两个缔约国之间相互保证，一方已经给予或将要给 予第三方的关税减让，当对方作出相应的减让时，将自 动扩及于适用于对方这意味着美国的贸易伙伴，如果要享受美国的最惠 国待遇，就必须对美国和其它国家的关税减让等优惠作 出同等的承诺。2、关税自治：贸易保护根据美国三权分立的体制，关税国内决定权属于国会所 有，这使得总统进行关税的外交谈判变
4、为不可能，实质上 是美国贸易保护政策的衍生物最惠国待遇和关税自治原则是相互冲突的，使其成为摆 设，不利于美国参与国际竞争，最终转变为双边的互惠待 遇3、有条件的最惠国待遇互惠的最惠国待遇转变三、GATT体制下的最惠国待遇GATT下的无条件最惠国待遇原则最大特点在于：为了避 免出现享受优惠待遇的搭便车，它必须在多边体制内形成GATT下的无条件最惠国待遇的特点：1、只适用于货物贸易2、关税是唯一的贸易保护手段3、无条件、非歧视的，缔约方的关税减让的互惠的4、是一项有条约约束力的原则四、WTO下的最惠国待遇WTO是对GATT的继承和发展，其所体现的多边、无条件最惠 国待遇有了创新：1、适用范围扩大G
5、ATT：货物贸易WTO：货物贸易、服务贸易、与贸易有关的知识产权协议2、建立了比较完备的争端解决机制和对谈判成员方的贸易政策 评审机制，为最惠国待遇的贯彻实施提供了监督和执行保证第二节 政府管理贸易的国内法制度 政府管理贸易的国内法制度主要包括：1、 关税制度2、许可证制度3、配额制度4、外汇管理制度5、商品检验制度关 税 制 度1、关税是各国政府用来保护国民经济、抵制外来商品对本国 经济的打击采取的主要手段2、概念关税：一国政府为了管理对外贸易，由海关对所有进出管径的 货物课征的一中税收3、关税的分类第一，优惠关税：互惠/非互惠第二，普通关税：针对没有建交、没有贸易伙伴关系的国家产品第三，特
6、别关税：差别关税、歧视性关税，反侵销税4、征税方法 第一，从价税，进出口货物的价格作为计税基数 第二，从量税 第三，混合税：从价和从量同时使用 第四，季节税5、关税税则一国制定并公布实施的按照商品类别排列的关税税率表，是 海关凭以征收关税的依据和标准，包括三个部分：税号 + 商品名称 + 税率6、保税制度指一国海关对进入该国特定区域的货物，或者用于加工制造出 口的原材料、成品等免征关税的制度，按照该特定区域的大小， 保税区可以分为集中不同的类型： 第一，保税仓库，经海关批准、注册并在其监督下，存放免税货 物的仓库 第二，自由港和自由贸易区，外国货物进出口的港口称之为自由 港，例如香港；实行自由
7、港政策的关税隔离区为自由贸易区， 可以从事货物的储存、加工、制造和销售活动 第三，出口加工区，特定区域内专门从事将免税进口的原材料进 行加工出口的活动 第四，综合性区域，上述几种类型的保税区结合体许可证制度1、概念一国政府规定的对某些商品的进出口必须领取政府颁发的许 可证才能进出口的制度 自动许可证：即一般许可证，不需要逐笔申请获批，仅供海关统 计用，通常是需求广泛，没有数量、国别限制的商品 非自动许可证，每一笔都需要申请获批，通常是重要的战略物资 、高精尖技术产品，数量、地区、国别限制的商品2、许可证的内容许可证类别、进出口商名称、商品名称、数量、重量、价值 、进出口国别或地区或最终用户、许
8、可证有效期配额制度1、概念：一国政府在一定的期限内，对某些进出口的商品数量 或金额设定最高限度的制度，对于超额度的不准进出口，或者 交纳高额的关税或罚款2、进口配额：对进口设定的限额，可以分为两种 第一，绝对配额，对进口规定最高限额，超过的不准进口，根据 分配对象又可以分为全球配额、国别配额、进口商配额第二，关税配额，将关税和配额相结合，配额内的商品进口征收 低关税，超过配额的商品征收高关税3、出口配额：对出口设定的限额 主动出口配额：出口国根据国际市场情况自行设定配额 自动出口配额，即被动配额，出口国应进口国额要求或压力，自 动限制本国商品向对方的出口配额，如果达到配额，则停止向 该国、该地
9、区的出口；根据有无协议已经，分为有协议的自动 出口配额和无协议的自动出口配额外汇管理制度概念：指一国政府对本国境内的自然人和法人的外汇买卖、汇率 、外汇市场及其它外汇业务进行管理的法律制度。 主要包括以下内容： 1、贸易项下外汇的管理出口的外汇收入的全部或者部分必须按照官方汇率出售给 国家制定的银行，进口所需的外汇必须向有关外汇管理部门申 请，批准后方可购买外汇，用于进口。进出口商品只有取得了 进出口许可证和配额，才能购买所需的外汇 2、汇率管理商品检验制度对进出口商品进行检验的必要性： 1、保证商品质量 2、保护进口国的国家安排和公共利益 3、成为贸易保护主义的新方式第三节 WTO下的多边贸
10、易管理法律制度一、WTO法的构成 主要体现为乌拉圭回合谈判最后文本 1.WTO协定：基本法和组织法2.WTO协定的四个附件3. 部长会议的宣言和决定；WTO各机构的程序性规则；GATT时期各机构 的决定、程序和惯例：WTO法的补充二、WTO多边贸易管理法律的基本原则1、最惠国待遇原则（1）最惠国待遇原则的特点内容确定性：有明确的适用范围多边性 无条件制度化（2）最惠国待遇的例外对发展中国家的特殊安排 第25条缔约方的联合行动WTO的复边贸易协定2、国民待遇原则仅适用于外国的进口产品所涉及的国内税和国内规章制 度方面的措施。 例外： （1）政府采购 （2）对国内生产者的政府补贴3、对WTO的普遍
11、例外进行归纳总结 第一，WTO协议第9、10、13条是属于整个体系都是用的例外 第二，最惠国、国民待遇的例外 第三，GATT1994的例外第20条，一般例外第21条，安全例外第25条，豁免义务 第四，一般禁止数量限制的例外（1）普遍禁止的例外（2）为保障国际收支平衡实施的进口数量限制（3）保障措施第四节 区域与双边自由贸易协定 区域性国际经济组织可以分为一般区域性国际经济 组织和区域性经济一体化组织。后者比前者反映了 更紧密的地区经济依赖和协作。大量的和重要的区 域性国际经济组织都是经济一体化组织。区域经济 一体化的进程大大推动了区域性国际经济组织的建 立和发展。 区域经济一体化是指两个或两个
12、以上的国家和地区 ，通过相互协助制定经济政策和措施，并缔结经济 条约或协议，在经济上结合起来，形成一个区域性 经济联合体的过程.（一）区域经济一体化的发展进程区域经济一体化的雏形可以追溯到 1921 年， 当时的比利时与卢森堡结成经济同盟，后来荷兰加 入，组成比荷卢经济同盟。 1932 年，英国与英联 邦成员国组成英帝国特惠区，成员国彼此之间相互 减让关税，但对非英联邦成员的国家仍维持着原来 较高的关税，形成了一种特惠关税区。经济一体化的迅速发展，始于第二次世界大战 之后，并形成三次较大的发展高潮。第一次高潮发生在 20 世纪 50 60 年代。第二次高潮发生在 20 世纪 70 80 年代后
13、半期。有学者根据成员国构成的不同，把经济一体化组织分为三类： (1)发达国家型，即由发达国家组建的经济一体化组织，典型的如 欧洲联盟； (2)发展中国家型，即由发展中国家组成的经济一体化组织，如东 南亚国家联盟； (3)南北型，即由发达国家和发展中国家共同组建的经济一体化组 织，如北美自由贸易协定。 这三类组织虽然形式上有相似之处，但目标、运行机制、发展历 程等都有明显不同。（二）区域经济一体化发展的主要原因 1 、联合一致抗衡外部强大势力，是区域经济一体化的直接动因2 、二战后，科学技术和社会生产力的高速发展，是区域经济一 体化的客观基础。3 、维护民族经济利益与发展及其政治利益是地区经济一
14、体化形 成与发展的内在动因。无论是发达国家的经济一体化，还是发展中国家的经济一 体化，其根本原因都在于维护自身的经济、贸易领利益，为本 国经济的发展和综合国力的提高创造更加良好的外部环境。4 、贸易与投资自由化是区域经济一体化产生并持续发展的经济 源泉。5 、贸易创造等各种积极的经济效应，是区域经济一体化产生并 持续发展的重要原因。一、区域贸易协定 1、区域贸易协定的概念及其产生 中国东盟自贸区2、当前三大区域性经济组织 欧盟 北美自由贸易区 APEC3、其它区域性经济组织 南方共同市场 独联体 非盟 南部非洲共同体区域贸易的最新动态中国东盟自贸区升级谈判：中国东盟全面经济合作框架协议 200
15、2年11月中国和东盟十国领导人共同签署中国东盟全面经济合 作框架协议，这是中国东盟自贸区的基本机构和法律基础。这 一框架协议确立了中国与东盟自贸区将包括货物贸易、服务贸易、投 资和经济合作等内容，其中货物贸易是核心内容，除少数敏感产品外 的全部产品的关税和贸易限制措施都应该逐步取消。中国与东盟将制 订原产地规则，反倾销，反补贴，保障措施，争端解决机制等贸易规 则，以保证未来中国与东盟自贸区的正常运转。 至今，框架协议项下已经签署的协议主要有中国东盟自由贸易区 货物贸易协议、中国东盟自由贸易区争端解决机制协议、 中国东盟自由贸易区投资协议。2015年11月22日，商务部部长与东盟十国部长在吉隆坡
16、正式签署中国 东盟自贸区升级谈判成果文件中国与东盟关于修订框架协议 及项下部分协议的议定书。这是我国在现有自贸区基础上完成的第 一个升级协议，是对原有中国东盟自贸区各种协定的丰富、完善 、补充和提升，体现了双方深化和扩展经贸合作的共同愿望。2015年12月31日，东盟共同体正式成立。东盟自贸区升级和区域经济伙 伴关系协定谈判进程加快，东盟国家更积极参与中国的一带一路建设 ，实现双赢。二、当今区域贸易协定的新发展（一）经济层面新一轮区域经济一体化浪潮波澜壮阔，有其深刻的政治原 因和经济原因。其经济原因主要有： 第一，当前全球范围内日益加深的市场化趋向改革，为 区域经济一体化的发展奠定了体制基础。在战后新技术条件下 ，各国各地区之间的分工与依赖日益加深，生产社会化、国际 化程度不断提高，使各国的生产和流通及其经济活动进一步越 出国界。这就必然要求消除阻碍经济国际化发展的市场和体制 障碍。当今世界，
