《商业银行中小企业信贷风险管理研究》由会员分享，可在线阅读，更多相关《商业银行中小企业信贷风险管理研究（45页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、内 容 摘 要内 容 摘 要中小企业作为国民经济的组成部分，对一国经济的持续、稳定、协调发展起着重要作用。 据国家统计局、财政部等部门统计数据显示，中小企业在我国 全部企业总户数中约占 9 9% 。中小企业在扩大就业、 促进技术进步、发展国际贸易等方面发挥着重要的影响力。我国中小企业己 经成为社会主义市场经济中一支重要力量。与此同时， 中小企业发展中也面临诸多不利因素， 其中最大问题就是融资难问题。 融资困难，己经成为制约我国中小企业发展的瓶颈。中小企业融资困难折射出商业银行对中小企业发放贷款的谨慎态度和中小企业贷款的高风险性。商业银行要开拓这一市场，就必须提高风险管理水平。本文在商业银行全面
2、风险管理理论的基础上， 针对中小企业特点，从银行实务角度，对国内一家商业银行中小企业信贷业务进行实例分析，通过分析指出该银行在中小企业信贷风险管理存在的问题，并提出改进对策。关键词:中小企业 信贷风险 信贷管理Ab s tra c tAb s t r a c tA s p a r t o f t h e n a t i o n a l e c o n o m y , s m a l l a n d m e d i u m s i z e d e n t e r p r i s e s p l a y a v i t a l r o l e i n t h e s u s ta i n e d
3、, s t a b l e a n d h a r m o n i o u s e c o n o m i c d e v e l o p m e n t . I n a c c o r d a n c e t o t h e s t a t i s t i c s o f t h e N a t i o n a l S t a t i s t i c s B u r e a u a n d M in i s t ry o f F i n a n c e , 9 9 % o f t h ee n t e r p r i s e s b e l o n g t o t h e t y p e o
4、 f s m a l l a n d m e d i u m s i z e d . T h e s e e n t e r p r i s e s m a k e t h e i r o w n c o n t r i b u t i o n s t o e m p l o y m e n t , t e c h n i c a l i n n o v a t i o n a n d i n t e r n a t i o n a l t r a d ea n d , t h u s , b e c o m e o n e i m p o r t a n t p o w e r o f t
5、h e s o c i a l i s t m a r k e t e c o n o m y .Me a n w h i l e , t h e r e a r e a l i s t o f f a c t o r s c h e c k i n g t h e d e v e l o p m e n t o f t h e s e e n t e r p r i s e s ,o f w h i c h f i n a n c i n g d i l e m m a i s t h e b o tt l e n e c k . T h i s i s s u e r e fl e c t
6、 s t h e c o n s e r v a t i v ea tt i t u d e o f c o m m e r c i a l b a n k s a n d t h e h i g h r i s k p r o f i l e o f t h e s m a l l a n d m e d i u m s i z e d e n t e r p r i s e s l o a n s .T o e x p l o r e t h i s m a r k e t , i t i s u p t o c o m m e r c i a l b a n k s t o e n h
7、anc e t h e r i s k m a n a g e m e n tc a p a c i t y . B a s e d o n t h e o v e r a l l r i s k m ana g e m e n t t h e o ry and c h a r a c t e r i s t i c s o f s m a l land m e d i u m e n t e r p r i s e s , t h e a rt i c l e p o i n t s o u t t h e p ro b l e m s o f and p r e s e n t s s o
8、 l u t i o n st o t h e s m a l l and m e d iu m e n t e r p r i s e s c r e d i t r i s k m a n a g e m e n t f o r o n e l o c a l b a n kt h r o u g h p r a c t i c a l d i s c u s s i o n o f t h e s m a l l and m e d i u m e n t e r p r i s e s c r e d i t b u s i n e s s o fo n e l o c a l b a
9、 n k .K e y w o r d . 二 L o a n s f o r s m a l l - and - m e d i u m - s i z e d e n t e r p r i s e , C r e d i t r i s k , C re d i t ma n a g e me n t南开大学学位论文版权使用授权书本人完全了解南开大学关于收集、保存、使用学位论文的规定，同意p各项内容:按照学校要求提交学位论文的印刷本和电子版本;学校有权保I位论文的印刷本和电子版，并采用影印、缩印、扫描、数字化或其它手段f论文:学校有权提供目 录检索以及提供本学位论文全文或者部分的阅览服I
10、学校有权按有关规定向国家有关部门或者机构送交论文的复印件和电子版;不以赢利为目的的前提下，学校可以适当复制论文的部分或全部内容用于y活动。学 位 论 文 作 者 签 名 :0 4 今可年J月 I 日经指导教师同意，本学位论文属于保密，在年解密后适用本授权斗指导教师签名:学位论文作者签名:衬 共解密时间:年月日各密级的最长保密年限及书写格式规定如下:内部 5 年 ( 最长5 年，可少于5 年)秘密1 0 年 ( 最长 1 0 年，可少于1 0 年)机密2 0 年 ( 最长2 0 年，可少于2 0 年)南开大学学位论文原创性声明本人郑重声明:所呈交的学位论文，是本人在导师指导下，进行研究工作所取得
11、的成果。除文中己经注明引用的内容外，本学位论文的研究成果不包含任何他人创作的、己公开发表或者没有公开发表的作品的内容。对本论文所涉及的研究工作做出贡献的其他个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本学位论文原创性声明的法律责任由本人承担。学位论文作者签名:年月日引 言引 言一、研究背景和研究意义中小企业在经济运行中推动经济增长、 创造就业机会以 及优化调整产业结 构等方面，已经为中国各界所认可。目 前我国经工商注册登记的中小企业已占全国注册企业总数的9 9 。中小企业的发展离不开资金的支持， 但在商业银行普遍 “ 惜贷”的现实经济生活中，中小企业融资的特点决定了中小企业信用风险的必然存在。中小企
12、业融资难是一个全球性问题。 在西方经济发达国家，中小企业融资难常常表现为一种单纯的经济运行现象。因为，首先，中小企业普遍存在自 身条件不足，如竞争乏力、管理混乱、创新能力不足、信息化程度低等，因此经 营变数多、 风险大、 信用低。 其次，作为一种稀缺性的资源，资金的持有者在融出资金时通常十分谨慎。而且中小企业相对大企业，对资金需求规模小，故资金零售业务时比批发业务成本高。这些都决定了中小企业融资困境。我国的中小企业不但面临上述问题，而且还遇到体制和制度问题的困扰。这主要是由于我国经济体制改革滞后所带来的制约因素和缺乏基本的金融原则所带来的不利影响。 所以我国中小企业资金问题更加复杂， 即存在融
13、资难问题，又存在表面负债严重的反常现象， 我国中小企业资产负债率平均为6 2 . 1 1 % ， 而大企业资产负债率平均为5 5 . 6 1 % 。加入W T O 后，我国中小企业在获得发展契机同时，也面临更多的挑战。 解决中小企业融资难问题，己经成为我国经济发展的重大议题。近年来我国中小企业融资难问题已引起社会各界的广泛关注，仅在政策层面上政府先后出台了种种扶持政策和措施:1 9 9 8 年中国人民银行明确 提出民生银行和城市银行都以中小企业为主要支援对象并逐步改进和完善对中小企业的金融服务，同时要求各大国有商业银行增加对中小企业的贷款;1 9 9 9年出台了中小企业贷款担保办法，以解决中小
14、企业担保难问题; 2 0 0 0 年中国人民银行又出台了 关于加强和改进对中小企业金融服务的指导意见 ， 要求商业银行切实加强和改进对中小企业的金融支持; 2 0 0 2 年全国人大常委会通过了 中小企业促进法并于2 0 0 3 年 1 月1 日 正式施行;2 0 0 6 年银监会出台了 商业 银行小企业授信工作指引( 试行) ，进一步完善商业银行向小企业贷款的授信引 言机制， 促进小企业授信业务的 持续发展。 在资本市场层面上， 2 0 0 4 年6 月深交 所推出了 “ 中小企业板” ，为中小企业直接融资打开了通道。在我国，据中国人民银行最近发布的调查报告显示，目 前中小企业中长期信贷和权
15、益性资本的供给仍严重不足，中小企业中 做大的企业融资困难虽得到了缓解，但其他中小企业融资仍十分困难，这类企业数量最多，但获得的信贷支持却很少。据统计我国这类中小企业获得银行信贷支持的仅占 1 0 % 左右。中小企业融资困难折射出商业银行对中小企业发放贷款的谨慎态度和中小企业贷款的高风险性。数据显示，截至2 0 0 6 年 1 2 月末，我国主要商业银行对小企业贷款的不良 率为 1 9 . 3 % a毫无疑问，中小企业贷款质量较差影响了商业银行放贷的积极性。近几年来，商业银行对大公司和大项目的竞争越来越激烈， 贷款利率下浮等竞争手段使获利空间也在不断缩小，传统银行信贷业务正逐步收窄。虽然中 小企
16、业贷款规模小，风险大，成本较高，但商业银行在中小企业金融服务方面具有较大的主动权和溢价空间，如果具备有效的风险控制措施，业务达到一定规模，收益将是非常可观的。同时中小企业的在社会经济活动中的广泛性，其 中派生着除信贷业务以 外的更大的金融业务空间。中小企业贷款对商业银行充满挑战和机遇。中小企业信贷市场已经开始被各家商业银行所关注。在传统银行业务空间己经有限的情况下，大力拓展中小企业金融业务是商业银行进行业务创新的战略选择。但是，由于信息不对称，大多数的中小企业具有财务信息可信度差，经营管理水平低，缺乏可用于向 银行提供抵押的财产，没有健全的法人治理机制等是目 前中小企业普遍特点。同时基于中小企业客户多、杂、散和其融资需求频率高、时限强、风险高的 特点， 银行贷款成本较之大企业要高。因此，中小企业信贷风险高的情况已 经成为各家银行大力开展中小企业贷款的障碍。因此， 商业银行要拓展中小企业贷款金融市场， 就必须提高风险管理水平，转变传统以定性为主的风险管理思想，引进并创新先进科学的风险管理模式， 本着标准操作、批量处理、高效运行原则，建立独立的中小企业信贷业务运作
