《财务管理之进出口贸易作业标准化手册bdoc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《财务管理之进出口贸易作业标准化手册bdoc（23页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、进出口贸易作业标准化手册(范例 B) 组织系统 详见组织系统图 18.2.1。 图 18.2.1组织系统图业务流程 1.新产品开发(样品收集)。 2.客户开发。 3.客户询价(电报、信件、电报处理)。 4.报价。 5.订单确认。 6.开立境内订单。 7.生产督促及 LC 催开。 8.出货。 9.押汇(出货通知)。 10.付款。 业务处理细则 1.新产品开发(样品收集) (1)业务科取得新样品后，应填写产品卡(附表 18.2.2)，写明以下资料： 临时编号。 品名、规格、包装。 制造厂商名称、地址、电话、负责人、联络人、工厂产量规模。 开发成本。 预估生产成本。 制造商报价。 可能销售对象及地区
2、。 预估售价。 预估毛利。 (2)业务科于每周业务汇报时，就前项新产品提出讨论，经逐项评估，按开发价值分为 A、B、C 三类，A 类为极具开发价值，B 类为有开发价值，C 类为无开发价值。 (3)经评估列为 A、B 类之产品，赋予正式产品编号，列入产品档。样品拍照存档，样品 存放样品室，并于产品卡上写明存放位置。经评估列为 C 类之产品，产品卡列入次品档， 样 品存放次品室。 (4)业务科每月就现有产品，选择过时产品，于每月第一周业务汇报时，提出检查，经 评定已无开发价值者，产品卡列入次品档，样品移入次品室。 (5)新产品临时编号共六位数字，分别代表填写产品卡时的年、月、日。即 1995 年
3、6 月 10 日开发的产品，临时编号为 950610。若同一日开发数种新产品，则于第七位数，按英 文字母顺序编号。旧产品淘汰列入次品档，其淘汰编号原则与新产品之临时编号相同。 (6)产品档正式编号共七位数字，第一位数代表，第二位数代表，第三、四、 五、六位数代表序号，第七位数填 A、B 分别代表 A 类产品或 B 类产品。 第一位数填 1 代表第一位数填 6 代表 27 38 49 5 第二位数填 1 代表 2 3 4 5 6 7 8 9 2 客户开发： (1)业务科于每月最后一周业务汇报时，提报下个月的客户开发计划，计划内容包括：制作公司简介，产品目录(注明交货期限及付款条件)。 产品市场研
4、究、分析、及客户资料之收集。 介绍新产品(邮寄新产品目录)。 刊登广告、邮寄开发信。 其他。 (2)客户开发应选择 A 类产品，并配合季节性需求。 (3)经研讨定案之客户开发计划，应由业务科列入下个月的营业计划(附表 18.2.3)，并 按职责列入个人工作计划(附表 18.2.4)。 3.客户询价(电报、信件、电话处理) (1)业务科收到客户询价的电报及信件，应即加盖收文戳记，填上收文日期，并依来电 或来信内容， 于文件空栏填具处理意见后， 将来文大意及处理情况， 登记于收文簿(附件 4)， 将原文呈经理核阅后，依经理批示内容，回函或回电，并将回函或回电大意填入收文簿。 回 函或回电副本存客户
5、档(附表 18.2.6)。 (2)处理中的电报或信件，存于待办卷，随时查阅催办，已经处理的电报或信件，依客 户别归入客户档。来文无适当空栏时可另以签办单(附表 18.2.7)，粘附处理。 (3)客户电报限当日回电，客户信件，除按经理指示期限外，限三日内回函。 (4)接到客户电话，应将通话内容记入电话记录上(附表 18.2.8)，呈经理批阅，并依指 示处理。电话记录一式两联，处理程序同电报、信件。处理完成后，第一联依顺序归入电话 记录档，第二联按客户别归入客户档。 4.报价： (1)业务科接到客户询价之电报或信件，应立即按客户需求指派人员洽询厂商后，挑选 产品 ITEM，呈经理核可后，打报价单(
6、附表 18.2.9)，必要时修剪样品照片，贴于报价单上。(2)报价单一式两联，第一联寄客户，第二联存客户档。 5.订单确认： (1)业务科接到客户订单，即依订单内容，填成交卡(附表 18.2.10)交专业人员，让厂 商确认买价及交货期后，打 SALESCONFIRMATION(SC)(附表 18.2.11)，SC 一式五联， 第一、二、三联寄客户，第四联存业务科待办卷，第五联存客户档，并将订购品名、数量、 单价、金额、交货期、生产厂商填入客户档。 6.开立境内订单： (1)业务科依据 SC 及成交卡开立境内订货单(附表 18.2.12)。 (2)订货单一式四联，第一联交售方存查，第二联存业务科
7、待办卷，第三联交专专 业 人员， 据以协调厂商填写生产及验货进度表， 第四联交售方签认后存厂商档， 并将订购品名、 数量厂价、交货期等，记入厂商档。 (3)业务科依据 SC 及订货单填写产品表。 7生产督促及催开 LC： (1)业务科专业人员依据生产及验货进度表进行督促，填写实际生产进度，于每周业务 会报时提出报告，必要时现场取样携回核验。 (2)业务科依每笔 SC 所订 LC 开立日期，催开 LC。 (3)收到客户开来之 LC，应立即核对交易内容是否相符，若与原来的 SC 内容不符， 应即要求客户修改 LC，或协调厂商修改订货单内容，修改订货单处理程序与开立境内订 单相同。 8出货： (1)
8、出货前，业务科联络船公司确定船期，填写装船预计表，同时联络专业人员，确定 装柜日期及地点，通知拖车公司将货柜拖到指定地点，以备装柜。 (2)装船预计表一式三联，第一联交报关行签 SHIPPINGORDER(SO)，第二联业务科 存查，第三联交专业人员据以验货。 (3)装柜完成后，专业人员立即回报每一种货品实际出货数量、箱号、净重、毛重、材 数、及退税方式，由业务科通知报关行修改，并通知报关行该笔出口押汇银行。工厂退税清 表最晚须于结关前一日寄达本公司，汇送报关行。退税清表上须用中文誊写。 9押汇(出货通知)： (1)结关后三日内，业务科自报关行取得提单及押汇文件，经与 LC 条款核对相符， 呈
9、 经理签名后送银行办理押汇，并随时追踪押汇程序，确定银行已经拨款后，通知银行取回结 汇证实书。海关签放的输出许可证(CBC)第六联交会计，影本存待办卷。 (2)每笔货品出口后，业务科依出口内容，套打出货通知单 (SHIPPINGADVICE LETTER)，一式三联，第一联(正本)及一份完整出口文件副本寄客户，第二联(副本)及一份 完整出口文件副本(包括 LC， CBC 第六联， 装船预计表第二联)存入出货文件档， 第三联(副 本)存入客户档。 (3)业务科依据实际出口内容，分别填入客户档、产品档及厂商档。 1 付款： (1)每笔货品出口后，业务科于结关后三日内收集厂商寄来的发货单、销货发票、及专 业人员填具验收记录之装船预计表第三联，核对无误后送会计。 (2)会计复核业务科转来的付款凭证，确定该笔出口已经押汇入帐后，即开立付款传票，呈 经理核示后，开立结关后 11 天之支票支付货款，并于所有付款凭证上加盖“付讫”戳记。
