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1、 巴塞尔委员会 Basel Committee on Banking Supervision 征求意见稿 巴塞尔新资本协议 The New Basel Capital Accord 中国银行业监督管理委员会翻译 目录 第一部分：适用范围. 1 A. 导言 . 1 B. 银行、证券公司和其他金融企业. 1 C. 对银行、证券公司和其他金融企业的大额少数股权投资. 2 D. 保险公司 . 2 E. 对商业企业的大额投资. 3 F. 根据本部分的规定对投资的扣减 . 4 第二部分：第一支柱 最低资本要求 . 6 I. 最低资本充足率的计算 . 6 II. 信用风险 标准法 . 6 A. 标准法 一般
2、规则 . 6 1. 单笔债权的的处理. 7 (i) 对主权的债权. 7 (ii) 对非中央政府公共部门实体的债权 . 7 (iii) 对多边开发银行的债权 . 8 (iv) 对银行的债权 . 8 (v) 对证券公司的债权 . 9 (vi) 对公司的债权 . 9 (vii) 包括在监管定义的零售资产中的债权 . 10 (viii) 以居民房产抵押的债权 . 10 (ix) 以商业房地产抵押的债权 . 11 (x) 逾期贷款. 11 (xi) 高风险的债权. 11 (xii) 其他资产. 12 (xiii) 资产负债表外项目. 12 2. 外部评级. 12 (i) 认定程序. 12 (ii) 资格标准. 12 3. 实施中需考虑的问题 . 13 (i) 对应程序. 13 (ii) 多方评级结果的处理. 13 (iii) 发行人评级和债项评级. 14 (iv) 本币和外币评级 . 14 (v) 短期/长期评级. 14 (vi) 评级的适用范围 . 15 (vii) 被动评级. 15 B. 标准法- 信用风险缓释. 15 1. 主要问题. 15 (i) 综述. 15 (ii) 一般性论述 . 16 (iii) 法律确定性 . 16 2. 信用风险缓释技术的综述. 16 (i) 抵押交易. 16 2 (ii) 表内净扣. 18 (iii) 担保和衍生工具 . 18 (iv) 期限错配.
