济南钢铁股份有限公司期货交易管理制度

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1、济南钢铁股份有限公司期货交易管理制度 济南钢铁股份有限公司期货交易管理制度 第一章 总则 第一条 为规范济南钢铁股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）期货交易业务，防范交易风险，根据期货交易管理条例、企业内部控制基本规范及国家有关法律、法规和公司章程的规定，制定本制度。 第二条 公司从事期货交易业务，应遵循以下原则： 1、套期保值原则，不参与期货投机交易。 2、公司进行期货交易，应增强风险控制意识，套期保值的数量原则上不得超过实际现货交易的数量。 3、公司从事期货交易业务，仅限于在中国境内期货交易所进行场内市场交易，不得进行场外市场交易。 4、公司从事期货交易的品种，仅限于在中国境内期货

2、交易所交易的与公司生产经营相关的产品。 5、公司应当以自己的名义设立期货交易账户，不得使用他人账户进行期货交易业务。 6、公司应具有与期货交易保证金相匹配的自有资金，不得使用募集资金直接或间接进行期货交易。 公司应严格控制期货交易的资金规模，不得影响公司正常生产经营。 1 第二章 审批权限 第三条 公司进行期货交易的保证金额度在人民币2000万元以内的（含追加的临时保证金），由公司期货领导小组决定；超过上述标准的， 应根据 公司章程 及公司有关内控制度的规定，由公司董事会或股东大会进行审批授权。 第四条 董事会授权期货领导小组和期货业务管理办公室具体执行。 各项期货交易业务必须严格限定在经批准

3、的期货交易计划内进行，不得超范围操作。 第三章 组织机构及其职责 第五条 公司成立期货领导小组，行使期货交易业务管理职责。期货领导小组成员包括：董事长、执行董事、董秘和绩效管理部、财务、销售公司等部门负责人。 第六条 期货领导小组的职责为： 1、负责对公司从事期货交易业务进行监督管理； 2、负责召开期货领导小组会议，审议批准期货交易计划； 3、听取小组下设办事机构的工作报告，审议批准授权范围内的期货交易方案； 4、负责交易风险的应急处理； 5、负责向董事会提交年度报告和下年度工作计划； 6、行使董事会授予的其他职责。 2 第七条 期货领导小组会议须经半数以上（含半数）成员出席方可举行。期货领导

4、小组审议事项,必须经全体成员的半数以上（含半数）通过。 期货领导小组会议表决实行一人一票， 以举手或投票等方式进行。 第八条 期货领导小组下设期货业务管理办公室，负责期货交易和风险控制工作，财务处负责期货会计核算。 第九条 期货业务管理办公室设在绩效管理部，作为期货领导小组的日常办事机构。其职责为： 1、制订、调整期货交易计划、交易方案，并报期货领导小组审批； 2、执行具体的期货交易指令； 3、向期货领导小组汇报并提交书面工作报告； 4、其他日常联系和管理工作。 第十条 期货业务管理办公室下设交易员、档案管理员。各岗位职责如下： 1、交易员：负责监控市场行情、识别和评估市场风险、执行交易指令、

5、进行套期保值交易，对已成交的交易进行跟踪和管理； 2、档案管理员：负责期货交易资料管理，包括期货交易计划、交易方案、交易原始资料、结算资料等。 第十一条 会计核算设在财务处，下设资金调拨员、会计核3 算员、结算员。各岗位职责如下： 1、资金调拨员：负责根据期货领导小组审议通过的交易方案及交易记录完成收付款，监控资金使用，确保资金安全。 2、结算员：负责期货交易及交割的会计结算业务，核查期货交易纪录，通知资金调拨员执行收付款业务，通知会计核算员进行相关帐务处理。 3、会计核算员：负责期货交易和交割的相关账务处理、核算期末盈亏情况； 负责沟通处理期货交易和交割中出现的各项税务问题。 第十二条 风险

6、控制设在绩效管理部，下设风险控制员岗位。其主要职责为： 1、 拟订期货业务有关的风险管理政策及风险管理工作程序； 2、监督期货业务有关人员执行风险管理政策和风险管理工作程序； 3、审查境内期货经纪公司的资信情况； 4、审核公司的期货交易方案； 5、监督和跟踪每笔交易的执行情况； 6、核查交易员的交易行为是否符合期货交易计划和交易方案； 7、对期货头寸的风险状况进行监控和评估，保证期货交易业务的正常进行； 8、发现、报告并按程序处理风险事故； 4 9、评估、防范和化解公司期货业务的法律风险； 10、向期货领导小组和董事长汇报风险控制工作。 第十三条 各期货业务相关岗位人员应有效分离，不得交叉或越

7、权行使其职责，确保能够相互监督制约。 第四章 授权制度 第十四条 公司与期货经纪公司订立的开户合同应按公司合同管理办法的有关规定及程序审核后， 由公司法定代表人或经法定代表人授权的人员签署。 第十五条 公司对境内期货交易操作实行授权管理。交易授权书应列明有权交易的人员名单、 可从事交易的具体种类和交易限额、授权期限。期货交易授权书由公司董事长签发。 第十六条 被授权人员应当在授权书载明的授权范围内诚实并善意地行使该权利。 只有授权书载明的被授权人才能行使该授权书所列权利。 第十七条 如因任何原因造成被授权人变动的，授予该被授权人的权限应即时予以调整， 并应立即由授权人通知业务相关各方。 自通知

8、之时起， 被授权人不再享有原授权书授予的一切权利。 5 第五章 业务流程 第十八条 公司的期货业务流程如下： 未通过 期货领导小组确定期货交易思路 期货业务办公室起草交易期货领导小组 审批交易方案交通员根据方案下达指令 通过 资金调拨员进行资金收付 结算员进行交易确认 会计核算员对经纪公司账 单和成交单进行会计核算风险控制员核查交易是否 符合期货交易方案 档案管理员存档 向公司期货领导小组报告 第十九条 期货业务管理办公室结合现货的具体情况和市场价格行情，拟订期货交易方案，报经公司期货领导小组批准后方可执行。期货交易方案应包括以下内容：期货交易的建仓品种、价位区间、数量、拟投入的保证金、风险分

9、析、风险控制措施、6 止损额度等。 第二十条 交易员根据经公司期货领导小组批准的期货交易方案，填写注入或追加保证金的付款通知，经期货业务管理办公室负责人及财务处相关主管审批同意后交资金调拨员执行付款。会计核算员根据银行的单据进行帐务处理。 交易员应负责及时将入金单交由会计核算员进行相关帐务处理。 交易员应根据公司的期货交易方案， 选择合适的时机向期货经纪公司下达交易指令。 第二十一条 每笔交易结束后， 交易员应于1个交易日内及时将期货经纪公司交易系统生成的交割单和结算单（如有）打印并传递给结算员、会计核算员、期货业务管理办公室负责人、风险控制员进行审核。 第二十二条 风险控制员核查交易是否符合

10、期货交易方案，若不符合，须立即报告公司董事长和期货领导小组。 第二十三条 会计核算员收到交割单或结算单并审核无误，并经财务处相关主管签字同意后，进行帐务处理。会计核算员每月末与交易员核对保证金余额。 第二十四条 公司根据实际情况，拟定平仓方案，选择对冲或实物交割方式履行期货合约。 若需要进行实物交割了结期货头寸，应提前对现货产品销售部门、交易员、资金调拨员等相关各方进行妥善协调，以确保交割按期完成。 7 第六章 风险管理 第二十五条 公司应建立严格有效的风险管理制度，利用事前、事中及事后的风险控制措施，预防、发现和化解风险。 第二十六条 公司在开展期货交易业务前须做到： 1、慎重选择期货经纪公

11、司； 2、合理设置期货业务组织机构和选择安排相应岗位业务人员： （1）公司期货业务岗位设置应严格按照本制度第三章的规定执行； （2）公司从事期货业务人员应具备下列条件： 有期货专业知识及管理经验、有良好的职业道德； 有较高的业务技能，熟悉期货交易相关的法律、法规，遵守法律、法规及期货交易的各项规章制度，规范自身行为，杜绝违法、违规行为。 第二十七条 公司的期货业务开户及经纪合同签订程序如下： 1、期货业务管理办公室选择三家以上具有良好资信和业务实力、运作规范的期货经纪公司，经资格审查后推荐给期货领导小组作为候选单位； 2、期货领导小组从候选单位中选定公司期货交易的经纪公司； 3、公司法定代表人

12、或经法定代表人书面授权的人员代表公8 司与期货经纪公司签订期货经纪合同书，并办理开户手续。 第二十八条 期货业务管理办公室应随时跟踪了解期货经纪公司的发展变化和资信情况， 并将有关变化情况报告公司期货领导小组，以便公司根据实际情况来决定是否更换期货经纪公司。 第二十九条 期货业务管理办公室在制订的期货交易方案中应当揭示相关风险；期货交易方案须采取合理的交易策略，降低追加保证金的风险。 第三十条 公司内部审计部门应每季度定期或不定期地对期货交易业务进行检查， 监督期货交易业务人员执行风险管理政策和风险管理工作程序情况，及时防范业务中的操作风险。 第三十一条 公司期货交易的风险控制员直接对公司期货

13、领导小组和董事长负责。 风险控制员岗位不得与期货部的其他岗位交叉。 第三十二条 公司在进行产品套期保值时，期货领导小组须按照不同月份的实际生产能力来确定和控制当期的套期保值量，任何时候不得超过董事会授权范围进行保值。 第三十三条 公司在已经确认对实物合同进行套期保值的情况下，期货头寸的建立、平仓要与所保值的实物合同在数量、时间上相匹配。 第三十四条 公司在期货交易中需进行下列风险测算： 1、资金风险：测算已占用的保证金数量、浮动盈亏、可用保证金数量及拟建头寸需要的保证金数量、 公司对可能追加的保9 证金的准备数量； 2、保值头寸价格变动风险：根据公司套期保值方案测算已建仓头寸和需建仓头寸在价格

14、出现变动后的保证金需求和盈亏风险。 第三十五条 公司建立以下内部风险报告制度： 1、交易员应于每天收市后测算已占用的保证金金额、盈亏和浮动盈亏、可用保证金数量及拟建头寸需要追加的保证金数量，并及时上报公司期货领导小组。 2、当市场价格波动较大或发生异常波动的情况时，交易员应立即报告期货业务管理办公室负责人和风险控制员； 如果交易合约市值损失接近或突破止损限额时，应立即启动止损机制。 同时，按照本制度及济南钢铁股份有限公司信息披露事务管理制度的规定及时向董事会及董事会秘书报告。 3、当发生下列情形之一时，风险控制员应立即向公司期货领导小组报告： 期货业务有关人员违反风险管理政策和风险管理工作程序

15、； 期货经纪公司的资信情况不符合公司的要求； 公司的具体套期保值交易方案不符合有关规定； 交易员的交易行为不符合套期保值交易方案； 公司期货头寸的风险状况影响到套期保值业务的正常进行； 10 公司期货业务出现或将出现有关的法律风险。 4、期货领导小组成员、与期货业务相关的任何人员，如发现套期保值交易存在违规操作时，应立即向期货领导小组汇报。同时，期货领导小组立即终止违规人员的授权手续，并及时调查违规事件的详细情况，制定和实施补救方案。 第三十六条 风险处理程序 1、期货领导小组组长应及时召集公司期货领导小组和有关人员参加会议，分析讨论风险情况及应采取的对策； 2、相关人员根据公司期货领导小组做

16、出的决策进行风险处理。 第三十七条 公司交易错单处理程序： 1、当发生属期货经纪公司过错的错单时，由交易员立即通知期货经纪公司，并由经纪公司采取相应处理措施，再向期货经纪公司追偿产生的损失； 2、当发生属于公司交易员过错的错单时，交易员应立即报告期货业务管理办公室负责人，并立即下达相应的指令，相应的交易指令要求能消除或尽可能减少错单给公司造成的损失。 第三十八条 公司应合理计划和安排使用保证金，保证期货交易过程正常进行。 第三十九条 公司应严格按照规定安排和使用期货业务人员，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质。 11 第四十条 公司应配备符合要求的计算机系统、通讯系统、交易系统及相关设施、设备，确保期货交易工作正常开展。 第七章 资金管理 第四十一条 公司从事商品期货交易，应谨慎入市，加强财务控制。 用于交易的资金应符合本办法和公司资金管理的相关规定。 第四十二条 公司用于期货交易的出入金必须通过开户银行转帐，不得采用现钞方式。 第四十三条 进行期货交易业务所需资金由期货业务管理办公室在公司董事会或期货业务领导小组