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1、大学大学资产资产清清查查工作工作报报告告江苏教育学院国有资产清查工作报告江苏省教育厅：根据省财政厅关于开展全省行政事业单位资产清查工作的通知(苏财办绩2号)、省教育厅关于开展国有资产清查工作的通知(苏教财6号)的要求，我院制订资产清查实施方案，精心组织开展本单位的国有资产清查工作，现将有关情况报告如下：一、基本情况江苏教育学院创建于1952年，是省属成人本科师范院校，XX年7月22日经江苏省人民政府批准，正式由江苏教育学院、江苏省中小学教学研究院、江苏省教育科学研究所合并成立为江苏省教育科学研究院，同时保留江苏教育学院牌子，江苏教育学院仍是办学实体。江苏教育学院定编人员500名，均为事业编制，
2、单位现有在职事业编制人员485名，长期聘用人员5名，离休人员15名，退休人员227名，科研单位在职人员4名。全日制在校学生数5,476名，其中本科生4,403名，大专生1,073名。江苏教育学院目前设有16个院系，开设了教育管理、汉语言文学、数学与应用数学、英语、小学教育、学前教育、计算机科学与技术等21个本科专业、12个专科专业。江苏教育学院现有本部和浦口校区两个校区，占地亩，校舍建筑总面积万平方米。江苏教育学院的财务工作实行院长负责制，实行“统一领导、集中管理”的财务管理体制。学院财务处作为一级财务机构，在院长的领导下，统一管理学院的各项财务会计工作。除江苏教苑后勤服务有限公司、江苏教育学
3、院培训服务中心、江苏教育学院印刷厂设相对独立的二级财务外，其他所有教学院(系)、部和行政部门不设立独立财务。二级财务单位接受学院财务处的业务指导和监督，年中和年末向学院财务处提供会计报表和相关资料。二、国有资产清查工作组织、实施情况(一)资产清查工作基准日：XX年12月31日。(二)资产清查工作范围：全院各单位、部门(企业除外)的固定资产。(三)成立资产清查工作领导小组和清查工作办公室：1、资产清查工作领导小组成员：组长：方国才党委书记副组长：李久生副院长成员：施忠院长办公室主任资产管理中心主任刘青平监察室主任 顾枫财务处处长成洪人事处处长张静审计室主任钟群后勤管理处处长林建基建办公室主任章长
4、志资产管理中心副主任(2)资产清查工作办公室成员：主任：章长志资产管理中心副主任副主任：王桂兰资产管理中心副主任张红财务处处长助理成员：吴运宝谢爱香胡霞李保东王胜杨玉英朱文国朱桂云徐晶远曹秀凤(四)资产清查工作内容、报表编制及分工：1、资产清查工作内容及负责部门：(1)单位编制和人员状况的清理：由人事处负责清理并填报事业单位人员基本情况表(2)账务清理：由财务处负责，会同其他相关专业部门及相关人员共同清查。(3)财产清查：财产清查是指对我院各项资产进行全面的清理、核对和查实。重点是对固定资产的清查，对清查出的各种资产盘盈和盘亏、报废及坏帐等损失按照资产清查要求进行分类，提出相关处理意见。其中：
5、一、货币性资产清查，具体包括现金、银行存款、有价证券的清查由财务处按照资产清查的要求负责。二、固定资产的清查，由资产管理中心、后勤管理处、基建 办公室、各资产使用部门，按照资产清查的要求，明确具体的责任分工，实施清查工作。2、报表编制及分工：财务处12张表，资产管理中心8张表，后勤管理处4张表，图书馆、历史系1张表，人事处、教务处1张表。(五)固定资产清查的工作程序：1、各单位根据自身实际情况，成立本单位固定资产清查小组，明确责任分工,形成协调、上报、处理机制。2、将固定资产重新分类，将固定资产由十六大类调整为按十一大类进行分类。3、资产管理中心对前期经过审批确需报废处理的资产进行相应处理，打
6、印好盘点日各部门的资产明细表。4、院资产清查办公室成员分组到各单位去进行资产盘点核对，对照各单位的资产明细表，以帐查物，帐物卡核对，确保帐帐、帐物、帐卡相符。5、各单位资产清查小组对清查核对过程中发现的资产盘盈、盘亏、报废、毁损、遗失等情况，填写相应表格，写明原因，经单位负责人、技术鉴定人、院资产清查小组审核后，确认资产清查结果，按照统资产清查报告一格式，汇总本单位的资产清查工作情况，形成电子数据文件，将本单位的资产清查报告及电子数据文件报院资产清查工作办公室。6、院资产清查工作办公室汇总各单位的资产清查情况和相关数据，进一步核对后，将其输入省财政厅资产清查系统，编制资产清查报表，形成汇总报表
7、数据，报省教育厅、财政厅。(六)资产清查工作日程安排：1、前期准备工作阶段(4月23日-5月14日)制订资产清查实施方案;成立我院“资产清查工作领导小组”和“资产清查工作小组”;印发关于开展国有资产清查工作的通知及资产清查工作实施方案;召开各单位主管领导和兼职资产管理员会议，对我院资产清查工作进行总动员，统一部署、明确职责、明确要求、组织学习，对相关工作人员进行业务培训。2、全面清查阶段(5月15日6月20日)：对我院的单位编制和人员状况、账务、财产进行全面清理，填报相关报表。3、数据确认、报表填报阶段(6月21-25日)：院资产清查工作办公室对各单位上报的资产清查材料进行审核确认，填报所有报
8、表。4、数据输入、汇总报表上报阶段(6月26-30日)：院资产清查办公室组织专门力量将全院的固定资产全部输入省财政厅“国有资产资产清查系统”，填报国有资产清查的全部报表。 5、委托审计阶段(9月10-15日)：在教育厅指定的中介机构中，委托一家中介机构对我院的资产清查结果进行审计，出具资产清查专项审计报告。6、完整的清查报告上报阶段(9月20-30日)：上报向省教育厅、财政厅上报所有资产清查资料，具体包括：事业单位资产清查报表、事业单位资产清查工作报告、资产清查专项审计报告电子版和纸质文件等。三、国有资产清查工作结果经过对本单位XX年12月31日会计报表及资产损益情况的清查，并经江苏永和会计师
9、事务所审计确认：(一)资产负债表清查结果：江苏教育学院资产清查前资产总额为508,213,元，负债总额为140,866,元，净资产总额为367,247,元。清查后资产总额508,213,元(包含本次资产清查待处理-16,482,元)，负债总额为140,866,元，净资产总额为367,247,元，核查后资产总额508,213,元(包含本次资产清查待处理-16,482,元)，负债总额为140,866,元，净资产总额为367,247,元。本次核查结果与清查结果无差异。(二)资产损益核查情况：经核查，江苏教育学院资产盘盈16,737,元，其中增加对外股权投资3项合计16,567,元(江苏教育学院培训服
10、务中心1360万元，印刷厂万元，江苏教苑后勤服务总公司90万元);盘盈66项固定资产，金额为170,元;资产损失为255,元，系盘亏325项固定资产。(三)经营性资产核查情况：江苏教育学院申报经营性资产金额29,120,元，其中用于出租的房屋建筑物资产金额12,453,元，应收租金4,596,元，实际确认租金收入4,596,元，实际取得租金收入4,596,元;应收收益与确认收益、实际取得收益一致。江苏教育学院申报经营性资产金额经营性资产核查情况与清查情况无差异。四、资产清查工作取得的成效及问题：在清查中，做到清查全面彻底、不重不漏，账实相符，切实摸清了“家底”，对清查核实的固定资产，已按照有关
11、制度规定建立健全了固定资产明细帐和固定资产卡片，确保每项资产“帐、卡、物”相符，并与财务固定资产帐面金额完全一致。对资产清查工作中发现的各项资产盘盈、盘亏、损失和资金挂账等问题，坚持实事求是的原则，如实反映上报。在此次清查过程中，发现有一些因年代久远(80年代购置)、技术淘汰、损坏无法使用的资产需要报废，已经江苏永和会计师事务所核查确认，总计有1835项，价值为1,863,元。我们将严格按照资产报废处置程序进行处理。高校资产清查工作报告根据财政部资产清查工作的有关制度、政策和省人民政府办公厅、省教育厅有关文件精神，我校于20xx年x月x日至x月x日对全校各学院、教学部、各单位截止20xx年x月
12、x日的各类资产(包括：教学、科研、行政管理、后勤服务、产业开发占有和使用等)进行了全面清理核对登记，现已完成资产清查的主体工作，并经省财政厅、省清产办委托的主审所(贵州汇隆会计师事务所)对我校资产清查的专项审计，于x月x日按时向省教育厅和省清产办公室报送了贵州师范大学资产清查报表、贵州师范大学资产清查工作报告、贵州师范大学资产清查专项审计报告和有关材料。现将我校资产清查工作的有关情况汇报如下：一、具体实施情况学校高度重视此次全国性的行政事业单位资产清查工作，专门下发了贵州师范大学关于开展资产清查工作的通知(校发1l号)文件，并成立了贵州师范大学资产清查工作领导小组。领导小组由伍鹏程校长任组长，
13、分管国有资产管理工作的黄开烈副校长和分管计划财务工作的刘肇军副校长任副组长，成员为计财、国资、审计、监察、人事、教务、图书馆、后勤、后勤集团、产业开发中心等部门负责同志。领导小组下设办公室(简称“校清产办”)，设在国有资产管理处，由国资处处长任办公室主任，计财处处长和国资处副处长任办公室副主任。在校资产清查工作领导小组的统一组织领导和协调部署下，在各学院、教学部、各单位的积极支持配合下，“校清产办”具体负责组织实施了我校资产清查的日常工作。经过认真学习文件和资料，熟悉资产清查软件系统，明确分工、责任到人，落实进度、实物盘点、账务清理、信息卡片录入、基础和综合账表生成、系统软盘数据平衡，最终形成
14、资产清查报表，并予按时报送和接受省财政厅、省清产办委托的中介机构贵州汇隆会计师事务所对我校实施资产清查专项审计等环节的工作，克服了由于时间紧，任务重，工作量大，牵涉面广的困难。特别是基础数据的录入，近五万件资产的卡片信息点采集输录，组织专人加班加点进行。由于我校资产管理信息库与这次全国行政事业单位资产清查软件系统不匹配，因此专门聘请了计算机专业方面的专家帮助、指导数据库的整理和调配，使清查工作得以顺利进行，少走弯路。经过大家的共同努力，顺利地完成了此次清查工作任务。二、资产清查结果(一)清查出的资产损失情况1、流动资产通过对货币资金、往来款项的清查，需要申报资金挂账损失金额为243，326，元
15、，具体构成如下：(1)银行存款32，元，系校财务处xxx年x月至20xx年x月间与原校内结算中心账面差，校内结算中心已于XX年7月31日撤销，撤销时原银行账户余额与开户行核对一致，并转入校财务处，属历史遗留内部单边挂账性质。(2)预付账款243，412，元，系高校贷款资金修建房屋，购置教学设备及土地，因执行的会计制度缺陷，未能将上述预付款结转事业支出，而项目已交付使用，暂估入固定资产，属虚列资产，应予报损。(3)其它应收款165，元，系原贵州理工职业技术学院的七笔呆账，挂账时间长达十多年，通过收集原始资料，询问相关人员并写出书面材料，初步认定为支出挂账。2、固定资产通过对全校50个部门(教学部
16、门20个、教辅单位6个、职能部门21个、附属机构及其它部门共3个)的固定资产清查，涉及报废报损仪器设备用品的有40个部门，报废报损下账的仪器设备用品一共为2862台(件)，账面原值6，303，元。其中台件数和价值由4个方面构成：(1)原学校电机厂、无线电厂报废报损的设备用品台件数为85件，账面原值227，元，10年前两厂撤销关闭作报废处置，残值已入学校财务，因具体手续材料不齐而未下账，本次清查予以清账。(2)已报教育厅、财政厅正式批复报废报损设备用品台件数为1004件，账面原值2，265，元，因没有全部查清单台件的设备号和具体使用保管责任人等而未下账，本次清查落实后予以清账。(详见以下文件：XX年5月27日校字54、82号请示、XX年7月29日教育厅黔教108号函、XX年12月20日省财政厅黔财资81号批复;XX年3月15日校字40号请示、XX年8月10?日教育厅黔教51号函、XX年10月11日省财政厅黔财资74号批复)。(3)退库(单台件输入资产管理信息系统库时输错、输重的)设备用品台件数为163台件，账面原值155，元，本次予以
