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1、- 1 - 嘉新水股份有限公司 及其子公司 合併財務報表 民國九十七前三季 （未經會計師核閱） 地址：台市中山二段九十號 電話： （二）二五五一五二一一 股票代碼：1103 - 2 - 目 項目 頁次 財 務 報 表 附 註 編 號 封 面 1 - 目 2 - 會計師核閱報告 - 合併資產負債表 3 - 合併損表 45 - 合併股東權變動表 - 合併現表 68 - 合併財務報表附註 公司沿革 913 重要會計政策之彙總明 1314 會計變動之由及其影響 14 重要會計科目之明 1427 關係人交 2832 質抵押之資產 32 重大承事項及或有事項 3234 重大之災害損失 - - 重大之期後事
2、項 - - 其 他 3439 母子公司間業務關係及重要交往 情形 3940 部門別財務資訊 - - - 3 - 嘉 新 水 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 合 併 資 產 負 債 表 民 國 九 十 七 九 月 三 十 日 單 位 ： 新 台 幣 仟 元 九十七九月三十日 九十七九月三十日 代碼 資產 額 代碼 負債及股東權 額 動資產 動負債 1100 現及約當現（附註四） $ 5,432,732 19 2100 短期借款（附註十二及二十三） $ 380,000 1 1310 公平價值變動入損之融資產動（附註三、五及二十） 443,833 2 2110 應付短期票券（附註十二及二
3、十三） 384,634 2 1320 備供出售融資產動（附註三、及二十） 1,802,566 6 2120 應付票據 17,918 - 1120 應收票據淨額（附註七） 546,331 2 2130 應付票據關係人（附註二十二） 19,427 - 1130 應收票據關係人（附註二十二） 26,552 - 2140 應付帳款 267,038 1 1140 應收帳款淨額（附註七） 317,341 1 2150 應付帳款關係人（附註二十二） 221,277 1 1150 應收帳款關係人（附註二及二十二） 4,210 - 2160 應付所得稅 47,864 - 1160 其他應收款 76,841 -
4、2170 應付費用 90,889 - 1180 其他應收款關係人（附註二十二） 9,506 - 2190 其他應付款項關係人（附註二十二） 523,267 2 1210 存貨淨額（附註八） 397,433 2 2210 其他應付款項 360,987 1 1221 待售房地（附註八） 456,722 2 2260 預收款項 119,422 1 1223 營建用地（附註八） 3,166 - 2270 一內到期之長期負債（附註十三及二十三） 33,333 - 1224 在建房地（附註八） 9,397 - 2298 其他動負債其他 37,238 - 1250 預付費用 59,114 - 21XX 動負
5、債合計 2,503,294 9 1260 預付款項 98,026 - 1286 遞延所得稅資產動 6,984 - 長期負債 1298 其他動資產 14,773 - 2421 銀長期借款（附註十三及二十三） 5,924,306 21 11XX 動資產合計 9,705,527 34 2428 其他長期借款（附註十四） 22,000 - 24XX 長期負債合計 5,946,306 21 基及投資 1421 採權法之長期股權投資（附註二及十） 6,605,338 23 各項準備 1430 公平價值變動入損之融資產非動（附註五） 1,581 - 2510 土地增值稅準備 1,291,202 4 1480
6、 以成本衡之融資產非動（附註九及二十三） 376,216 2 14XX 基及投資合計 6,983,135 25 其他負債 2810 應計退休負債 162,471 1 固定資產淨額（附註十一及二十三） 2820 存入保證（附註二十二） 135,732 1 成 本 2861 遞延所得稅負債非動 688,076 2 1501 土 地 1,241,533 4 2881 遞延貸項 51,456 - 1521 房屋及建築 380,428 1 2888 其他負債其他 13,290 - 1531 機器設備 2,060,461 7 28XX 其他負債合計 1,051,025 4 1551 運輸設備 221,04
7、2 1 1552 船舶設備 163,293 1 2XXX 負債總計 10,791,827 38 1620 出租資產 855,124 3 1631 租賃改 1,708,421 6 母公司股東權 1681 其他設備 243,079 1 31XX 股本（附註一及十五） 7,390,769 26 15X8 重估增值 4,351,159 16 資本公積（附註十） 15XY 成本及重估增值 11,224,540 40 3220 庫藏股票交 331,676 1 15X9 減：計折舊 ( 2,182,913 ) ( 8 ) 3260 長期投資 125,318 - 1599 減：計減損 ( 110,009 )
8、- 32XX 資本公積合計 456,994 1 1671 未完工程 80,629 - 保盈餘 1672 預付設備款 1,419,594 5 3310 法定盈餘公積（附註十七） 1,714,310 6 15XX 固定資產合計 10,431,841 37 3320 特別盈餘公積（附註十七） 345,587 1 3350 未分配盈餘（附註十八） 4,513,917 16 無形資產 33XX 保盈餘合計 6,573,814 23 1750 電腦軟體成本 2,767 - 股東權其他調整項目 1760 合併借項 409,490 1 3420 積換算調整 809,894 3 1770 遞延退休成本 78,6
9、16 - 3430 未認為退休成本之淨損失 ( 49,831 ) - 1788 其他無形資產（附註二十三） 492,844 2 3450 融商品之未實現（損）（附註十九） ( 688,692 ) ( 2 ) 17XX 無形資產合計 983,717 3 3460 未實現重估增值（附註二十） 2,058,659 7 3510 庫藏股票（附註二十一） ( 1,102,205 ) ( 4 ) 其他資產 34XX 股東權其他調整項目合計 1,027,825 4 1820 存出保證（附註二十二） 215,579 1 母公司股東權合計 15,449,402 54 1830 遞延費用 18,557 - 186
10、0 遞延所得稅資產非動 1,980 - 3610 少股權 2,183,043 8 1887 受限制資產（附註二十三） 12,761 - 1888 其他（附註七及二十五） 71,175 - 3XXX 股東權總計 17,632,445 62 18XX 其他資產合計 320,052 1 1XXX 資 產 總 計 $ 28,424,272 100 負債及股東權總計 $ 28,424,272 100 後 附 之 附 註 係 本 合 併 財 務 報 表 之 一 部 分 。 董 事 長 ： 張 永 平 經 人 ： 張 永 平 會 計 主 管 ： 王 月 夕 - 4 - 嘉新水股份有限公司及其子公司 合 併
11、損 表 民國九十七一月一日至九月三十日 單位：新台幣仟元，惟 每股盈餘為元 九十七前三季 代碼 額 營業收入（附註二十一） 4110 銷貨收入 $ 3,786,635 82 4300 租賃收入 280,406 6 4500 營建工程收入 147,403 3 4600 務收入 409,847 9 4000 營業收入合計 4,624,291 100 營業成本（附註二十一） 5110 銷貨成本 ( 3,213,353 ) ( 70 ) 5310 租賃成本 ( 183,772 ) ( 4 ) 5500 營建工程成本 ( 59,512 ) ( 1 ) 5600 務成本 ( 268,187 ) ( 6 ) 5000 營業成本合計 ( 3,724,824 ) ( 81 ) 5910 營業毛 899,467 19 營業費用 6100 推銷費用 ( 87,163 ) ( 2 ) 6200 管及總務費用 ( 340,647 ) ( 7 ) 6000 營業費用合計 ( 427,810 ) ( 9 ) 6900 營業 471,657 10 營業外收入及 7110 息收入 107,850 2 7121 權法認之投資收淨
