山东经济学院货币银行学期末复习资料

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1、第一章理解：1.价值形式的四个阶段简单的或偶然的价值形式；扩大的价值形式；一般价值形式；货币价值形式。2.币材的一般特点：价值较高；易于分割；易于保存；便于携带3.信用货币的形式银行券随银行发展而产生的一种纸制的货币，是银行发行的信用工具。 纸币，亦称现金、通货：国家授权由中央银行发行的不兑现的银行券，依靠国家政权强制流通，不能与金属货币自由兑换。它不以金、银作为发行保证，是纯粹的信用货币。存款货币:能够发挥货币作用的银行存款，主要是指能够通过签发支票办理转帐结算的活期存款，与现钞相比，存款货币支付具有快速、安全、方便的优点。 电子货币:通过电子网络进行支付的货币。电子货币作为现代经济高度发展

2、和金融业技术创新的成果，是货币作为交易媒介不断进化的表现，代表着信用货币形式的发展趋势。 4.货币的职能价值尺度 价值尺度是货币最重要、最基本的职能。它是货币在表现商品的价值并测量商品价值量大小的时候所发挥的一种功能。流通手段 货币的流通手段职能是指货币在商品流通过程中起媒介作用时所发挥的职能。作为流通手段的货币必须是现实的货币，但不一定是足值的货币。贮藏手段 货币的贮藏手段职能是指货币退出流通领域，处于静止状态时执行的一种职能。作为流通手段的货币必须具有价值，并且必须是现实的货币。执行贮藏手段职能的货币主要是金属货币。支付手段 货币的支付手段职能是指货币作为交换价值的独立形态进行单方面转移时

3、所发挥的职能。货币在执行支付手段职能时的特点就是货币让渡与商品让渡在时间上相分离，信用活动由此产生。货币作为支付手段，可以发挥两个作用：扩大商品流通 节约现金流通世界货币5.货币的层次划分及其标准划分标准：流动性IMF 的划分：M0流通于银行体系之外的现金M1M0活期存款M2M1储蓄存款定期存款政府债券国外的活期存款是可以开支票的，因而是一种支票存款，不是我们所讲的活期储蓄存款；而国外的储蓄存款则专指活期储蓄存款，不包括定期存款。我国的划分：M0=流通中现金M1=M0企业活期存款机关团体部队存款农村存款个人持有的信用卡类存款M2=M1+城乡居民储蓄存款企业存款中具有定期性质的存款信托类存款外币

4、存款M3=M2金融债券商业票据大额可转让定期存单回购协议等其中 M1 为狭义货币供应量，M2 为广义货币供应量， M2 减 M1 是准货币，M3 是根据金融工具的不断创新而设置的。6.货币制度的类型及子类型7.根据马克思的货币起源学说，货币：是商品生产和商品交换发展到一定历史阶段的必然产物；是商品经济内在矛盾发展的必然结果；是价值形式发展的必然产物。记忆： 1.信用货币以信用活动为基础产生的,能够发挥货币作用的信用工具。主要以银行券、汇票、支票、存款货币等形式存在。随着现代经济的发展，信用货币的范围不断扩大。特点:货币本体几乎没有价值；是作为代表债权债务关系的凭证；是凭发行人的信用流通。2.有

5、限法偿即有限的支付能力，每次支付超过一定限额时，对方有权拒绝接受。3.无限法偿指具有无限的支付能力，即法律上赋予它流通的权力，不论每次支付的金额多大，受款人均不得拒绝接受 4.格雷欣法则（劣币驱逐良币法则）在金属货币流通条件下，当一个国家同时流通两种实际价值不同，但法定比价不变的货币时，实际价值高的货币（良币）必然被人们收藏而退出流通，而实际价值低的货币（劣币）充斥市场的现象第二章理解：1.信用的本质特征信用是价值运动的一种特殊形式；信用是一种以到期还本付息为条件的借贷； 信用是一种债务债权关系； 信用是以相互信任为基础的； 信用是与商品货币经济紧密相连的范畴2.传统的信用工具传统的信用工具通

6、常按照偿还期限长短不同划分为短期信用工具和长期信用工具。短期信用工具 是指偿还期限在一年以内（包括一年）的金融工具，其主要组成部分是票据，除此之外还包括信用卡、大额可转让定期存单、国库券等。长期信用工具 是指偿还期在一年以上的金融工具，有时也被称为“资本证券” 或“有价证券”。长期信用工具主要有股票和债券两类。债券与 股票之比较：债券是债权凭证，而股票则是所有权凭证，两者在投资特性上的区别：第一， 债券有固定的还本期限 第二，债券的收益是稳定的 第三，两者的安全性不同。 第二， 第四，持有者的权利不同。 最后 ，只有股份公司才能发行股票，而任何有还款能力的组织或机构都可以发行债券。3.衍生性信

7、用工具 金融衍生工具是以货币、股票以及债务等原生型金融工具为基础而派生出来的一种新型的投资和风险管理工具。4.直接信用和间接信用按照债务债权关系形成方式不同，可以将信用分为直接信用（direct credit）和间接信用（indirect credit） 。直接信用是指资金供求双方直接借助金融工具形成债权债务关系，最典型的是发行股票债券。间接信用是指资金供求双方不构成直接债权债务关系，而是分别与金融中介机构发生债权债务关系的信用形式，如银行信用。记忆：1.信用工具：在信用活动中产生的、具有一定格式用来证明债权债务关系的合法书面凭证就是信用工具。 信用工具有四个特征：偿还性 流动性 风险性 收益

8、性。2.现代信用的 5 种形式 信用的另一种分类方法是以融资活动参与主体为依据的。根据参与主体的不同，大体可以将信用分为商业信用、银行信用、国家信用、消费信用和国际信用。 商业信用（commercial credit）是工商企业之间以赊销或预付货款等形式相互提供的信用形式。银行信用（bank credit）是银行及其他金融机构以货币形式提供的信用，是商业信用发展到一定阶段的产物。具有广泛性、间接性和灵活性三个特征。国家信用(state credit)是以国家为债务人，为政府筹集资金的一种借贷关系，其主要形式是国债。国家信用分为国内信用和国外信用第三章理解：1. 按照利率的表示方法可划分为：年利

9、率、月利率与日利率年利率一般按本金的百分之几表示； 月利率一般按本金的千分之几表示；日利率一般按本金的万分之几表示。如年息 7 厘，月息 7 厘，日息 7 厘分别表示.年利率、月利率、日利率的换算公式为: 年息=月息12=日息360 月息=年息12=日息30 日息=年息360= 月息30 2.名义利率与实际利率实际利率是指物价不变从而货币购买力不变条件下的利率。名义利率则是包含了通货膨胀因素的利率。通常情况下，名义利率扣除通货膨胀率即可视为实际利率3.决定和影响利率的因素： 资本边际生产效率 资金供求状况 物价水平 银行成本 中央银行的贴现率 国家经济政策 国际利率水平4.流动性偏好理论（货币

10、供求决定论） 利率不是在产品市场上由储蓄和投资决定的，而是在货币市场上由货币的供应和需求决定的，利率决定于货币市场供求的均衡水平。货币供给是由货币当局决定的外生性变量；货币需求则取决于人们对货币的“流动性偏好”，人们据此将凯恩斯的货币需求理论和利率理论称为流动偏好理论。5.利率的风险结构利率的风险结构就是指期限相同的不同风险的信用工具(主要指债券) 利率之间的关系，它主要受三个因素的影响，即违约风险、流动性风险和税收风险。1、违约风险：证券发行人有可能不能如期支付足额利息或在到期时不能清偿面值的风险，就是违约风险。违约风险对利率的影响：人们在购买某种具有一定风险的证券时，会在原有的利率水平之上

11、要求一定的风险补偿。一般来说，信用等级越高的证券，其所需支付的风险补偿率就越低，反之，风险补偿率就越高 。2、流动性：金融工具在不发生损失的条件下迅速变现的能力。由于人们总是偏好流动性强的资产，因此资产的流动性越强，利率就越低。变现成本一般考虑两个方面：一是交易佣金，二是证券的买卖差价。3、税收因素：税收之所以影响证券的利率，是因为证券持有人真正关注的是证券的税后收益。如果证券利息收入的税收待遇因证券的种类不同而存在差异的话，这种差异应当会反映在税前的利率上。在其他条件相同的情况下，证券利息收入的税率越高，它的税前利率也应当越高，否则证券持有人的税后实际收益将减少。税率越高的证券，其税前利率也

12、应该越高。第四章理解：1. 金融市场的分类按标的物划分：货币市场（money market） 、资本市场(capital market)、外汇市场(foreign exchange market)和黄金市场(gold exchange market)按资金的融通方式划分：直接融资市场（direct finance）和间接融资市场（indirect finance）按金融工具的交割期划分：现货市场(spot market)和期货市场(futures market)按照金融交易的程序分：发行市场(primary market)和流通市场(secondary market)按照金融交易的场地和空间分

13、：有形市场和无形市场按照资金的融通范围分：国内金融市场和国际金融市场2. 货币市场类型：同业拆借市场 商业票据市场 大额可转让定期存单市场 银行承兑汇票市场贴现市场 国库券市场 回购协议市场资本市场类型：股票市场债券市场投资基金市场银行中长期信贷市场3按期权所赋予的权利不同分 看涨期权(Call Option)看跌期权(Put Option) 其基本原理参考课本 106-107 页4.按期权的执行时间分 课本 105 页欧式期权(European Option)美式期权(American Option) 记忆：1. 金融市场是指货币资金融通和金融资产交换的场所。广义的金融市场包括货币市场、资本

14、市场、外汇市场、黄金市场。狭义的金融市场仅包括货币市场和资本市场。金融市场包括以下四个方面的含义：（1 ）金融市场的交易对象是同质的金融资产；（2 ）金融市场的参与者是资金的供给者和需求者；（3 ）大多金融市场不受固定场所、固定时间的限制；（4 ）金融市场不仅仅指金融商品的交易场所，还涵盖了一切由于金融交易而产生的关系。2. 货币市场是期限在 1 年以内的短期金融资产交易的市场。交易工具是政府、银行和工商企业发行的短期信用工具，主要包括：国库券、商业票据、银行票据、可转让的大额定期存单、回购协议等。3.资本市场是融资期限在 1 年以上的长期资金交易市场。其交易对象主要是政府的中、长期债券、公司

15、债券和股票，以及直接从银行获得的中长期贷款。资本市场的主要职能是为企业及政府筹集所需要的中长期资金，以及为私人中长期投资活动提供场所及便利。这个市场上的主要资金需求者是政府、企业、公司和个人等；主要资金供给者是银行、保险公司、退休及养老基金、私人和外国投资者。第六章理解：1. 按贷款质量划分：正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款； 2. 1988 年 7 月巴塞尔协议中对商业银行资本的构成作了明确的规定，商业银行资本包括一级资本和二级资本两部分：一级资本，又称核心资本。一级资本包括股本金和公开储备。股本金包括已发行且全额缴付的普通股和非累积永久性优先股；公开储备则是以公开的形式，通

16、过保留盈余或其他盈余 如有发行股票溢价、保留利润、普通准备金和法定准备金的增值而创造和相应增加的新储备，它是反映在资产负债表上的储备。二级资本，又称附属资本。二级资本包括未公开储备、重估储备、一般准备金或一般贷款呆帐准备金、混合型债务股本工具、次级长期债务等。记忆：1. 商业银行的资产业务（一）现金资产现金资产是商业银行随时可以用来应付现金需要的资产，是商业银行资产中最富有流动性的部分，但是，现金资产通常不能给商业银行带来收益，因而又被称为非盈利性资产。现金资产一般包括：库存现金、在中央银行的存款（在中央银行的存款由两部分组成：一是法定准备金存款；二是超额准备金存款。 ） 、存放同业存款和同业往来中的应收款。（二） 盈利资产1.贷款按贷款质量划分：正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款； 2.贴现（discount）是票据持票人在票据到期以前，为换取现款向银行贴付一定的利息所做的票据转让。 贴现银行在贴现额中扣除贴现利息