青岛海尔股份有限责任公司

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1、1目录目录一、公司基本情况一、公司基本情况（一）（一）公司简介公司简介-1（二）（二）经营范围经营范围-1二、公司会计数据和财务指标摘要（一） 、主要会计数据-2 2（二（二) 主要财务数据主要财务数据-2三、资产负债表、利润表分析-3 3（一）水平分析-5 5（二二）资资产产主主要要项项目目分分析析 -6 6（三三）负负债债主主要要项项目目分分析析 -7 7（四四）利利润润表表总总体体状状况况的的初初步步分分析析 -8（五五）利利润润表表的的总总体体评评价价 -8四四、现现金金流流量量表表分分析析 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

2、 - -9 9(一一) 现现金金流流量量表表总总体体状状况况的的初初步步分分析析 -11(二二)现现金金流流量量表表的的总总体体评评价价 -11五、财务指标分析-1111一、一、（一）短期偿债能力的分析与评价（一）短期偿债能力的分析与评价-1111（1 1）流动比率分析）流动比率分析 （2 2）速动比率分析）速动比率分析 （3 3）现金比率分析）现金比率分析（二）长期偿债能力的分析与评价（二）长期偿债能力的分析与评价-13-131 1、历史比较分析、历史比较分析（1 1）资产负债率分析（）资产负债率分析（2 2）产权比率分析）产权比率分析二二 、 营运能力分析营运能力分析-13（1）资产结构分

3、析）资产结构分析2三三 盈利能力分析盈利能力分析-14-14（四）发展能力分析（四）发展能力分析- 1515（五五）. .现现金金流流量量分分析析 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -1 16 6六、杜邦分析-1616（一）杜邦分析图（二） 、杜邦分析体系的核心比率七、财务分析总结及建议-1717青岛海尔股份有限责任公司青岛海尔股份有限责任公司一、公司基本情况（一）公司简介：（一）公司简介：本公司前身是成立于 1984 年的青岛电冰箱总厂。经中国人民银行青岛市分行 1989 年 12 月 16 日批准募股，1989

4、年 3 月 24 日经青体改19893 号文批准，在对原青岛电冰箱总厂改组的基础上，以定向募集资金 1.5 亿元方式设立股份有限公司。1993 年 3 月和 9 月，经青岛市股份制试点工作领导小组青股领字19932 号文和 9 号文批准，由定向募集公司转为社会募集公司，并增发社会公众股 5000 万股，于 1993年 11 月在上交所上市交易。（二）经营范围：（二）经营范围：电器、电子产品、机械产品、通讯设备及相关配件制造；家用电器及电子产品技术咨询服务；房地产开发；进出口业务（按外经贸部核准范围经营） ；批发零售；国内商业（国家禁止商品除外） ；矿泉水制造、饮食、旅游服务（限分支机构经营）

5、。二、公司会计数据和财务指标摘要（一） 、主要会计数据单位：元；币种：人民币主要会计数主要会计数据据2012201220112011调整后调整后 调整前调整前本期比上期同期本期比上期同期增减（增减（% %）20102010营业收入营业收入79,856,597,810.9779,856,597,810.97 73,852,551,822.2073,852,551,822.2073,662,501,627.2473,662,501,627.24 8.138.13 60,58860,588,248,129.75,248,129.75归属于上市归属于上市公司股东的公司股东的净利润净利润3,269,45

6、9,401.223,269,459,401.22 2,690,098,351.142,690,098,351.14 2,690,022,207.412,690,022,207.41 21.5421.54 2,034,594,665.842,034,594,665.843归属于上市归属于上市公司股东扣公司股东扣除非经常性除非经常性损益的净利损益的净利润润3,177,078,097.763,177,078,097.762,437,859,186.322,437,859,186.32 2,438,128,495.852,438,128,495.85 30.3230.32 1,829,178,806.

7、021,829,178,806.02经营活动产经营活动产生的现金流生的现金流量净额量净额5,518,791,862.415,518,791,862.41 6199975023.146199975023.146206678800,946206678800,94-10.99-10.995583625397.345583625397.34总资产总资产49688316698.4249688316698.4239783742739.4339783742739.43723,484,083.51723,484,083.5129,26729,267156,191.65156,191.65（二（二) 主要财务数

8、据主要财务数据主要财务指标2012 年 2011 调整后 调整前本期比上年同期 增减2010基本每股收益 （元股1.2181.0021.0021.002稀释每股收益 （元股） 扣除非经常性损 益后的基本 每股收益（元 股）1.2150.9970.99721.87加权平均净资产 收益率（%）1.1830.9050.90830.29扣除非经常性损 益后的加权 33.7831.3231.332.46平均净资产收益 率（%） 32.8829.9529.982.87三、资产负债表、利润表分析资产负债表、利润表分析主要是对公司的资产负债表、利润表进行水平分析和垂直分析。水平分析法又称趋势分析法，是通过对比

9、两期或连续数期财务报告中相同的指标，确定其增减变动方向、数额和幅度，来说明企业财务状况或经营成果变动趋势的一种方法。垂直分析法又称共同比分析法，与水平分析法相对应的。水平分析注重的是关键项目不同年份的比较，垂直分析法更注重于报表内部各项目的内在结构分析。它只是对当期利润表或是资产负债表等做纵向分析：利润表中的所有项目用营业收入的百分率表示，资产负债表中的项目则用资产总额的百分率表示。（一） 、水平分析41、资产负债表的水平分析表项目20122011增（减）%流动资产：00货币资金10,098,119,5166,282,453,46360.73结算备付金00拆出资金00交易性金融资产00衍生金融

10、资产00应收票据7,060,548,3233,505,032,203101.44应收账款2,141,519,6251,204,649,24177.78预付款项555,731,06997,289,154471.22应收利息43,624,9360应收股利12,665,9200其他应收款101,887,94163,094,71761.48存货3,557,070,0001,742,540,000104.13一年内到期非流动资产00其他流动资产00流动资产合计23,571,164,98012,895,061,31182.79非流动资产：00发放贷款及垫款3,442,963,7602,384,529,08

11、644.39可供出售金融资产13,561,53510,893,18924.50持有至到期投资00长期应收款00长期股权投资1,078,317,6831,527,259,286-29.40投资性房地产00固定资产3,172,289,2332,449,481,46529.51在建工程644,716,619261,913,760146.16工程物资00固定资产清理00生产性生物资产00油气资产00无形资产363,255,177197,918,35283.54商誉00长期待摊费用391,3661,160,315-66.27递延税款资产402,659,469153,464,852其他非流动资产00非流动

12、资产合计5,695,991,2114,602,091,22023.77资产总计29,267,156,19217,497,152,53067.27流动负债：00短期借款861,136,33805交易性金融负债00应付票据4,437,085,6842,614,969,39269.68应付账款6,399,534,6553,156,892,712102.72预收账款1,912,291,687989,386,38593.28应付职工薪酬639,174,710294,790,023116.82应交税费819,299,792130,960,000525.61应付利息16,935,0420应付股利352,825,595280,940,19925.59其他应付款3,235,064,9091,190,297,568171.79一年内到期的非流动负债01,190,297,568其他流动负债00流动负债合计18,673,348,4138,698,036,544114.69非流动负债：00长期借款00应付债券00长期应付款00专项应付款00预计负债1,011,188,8400递延所得税负债10,097,0681,449,231596.72其他非流动性负债83,734,43945,427,71284.33非流动性负债合计1,105,020,34846,876,9432257.28负债合计19,778,36