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1、 方欣科技有限公司方欣科技有限公司陕西省地方税务局网上办税系统陕西省地方税务局网上办税系统非居民企业所得税年度申报操作手册非居民企业所得税年度申报操作手册版本版本 V1.0.0陕西省地方税务局网上办税系统企业所得税申报企业所得 税申报Version:1.0.0非居民企业所得税年度申报操作手册 Date: 2010-09-29Public方欣科技有限公司, 2010Page 2 of 15目目 录录1系统安装与运行.31.1运行环境.31.2系统安装.31.3系统启动.72申报流程.82.1登录系统.82.2填报说明.82.3申报.93打印.134安全退出.145注意事项.14陕西省地方税务局网
2、上办税系统企业所得税申报企业所得 税申报Version:1.0.0非居民企业所得税年度申报操作手册 Date: 2010-09-29Public方欣科技有限公司, 2010Page 3 of 151 1系统安装与运行系统安装与运行1.11.1运行环境运行环境本系统建议运行环境：操作系统：WindowsXP物理内存：至少 512MCPU 处理器：主频是 1.6GHz 以上屏幕分辨率：推荐 1024 * 7681.21.2 系统安装系统安装1） 下载安装程序a）打开网页浏览器，在地址栏中输入陕西省地方税务局内网网址（如：http:/ ，进入办税服务大厅。b)然后拖动页面滚动条至网页的最右下角位置，
3、显示并点击“税企通-陕西地税企业端”进行下载。2） 开始安装a) 打开安装程序所在的文件夹，双击“税企通-陕西地税企业端 V1.0.exe”安装程序启动安装陕西省地方税务局网上办税系统企业所得税申报企业所得 税申报Version:1.0.0非居民企业所得税年度申报操作手册 Date: 2010-09-29Public方欣科技有限公司, 2010Page 4 of 15b) 在弹出的窗口中，点击“”c) 选择“下一步”：d）许可证协议，选择“我接受”：陕西省地方税务局网上办税系统企业所得税申报企业所得 税申报Version:1.0.0非居民企业所得税年度申报操作手册 Date: 2010-09-
4、29Public方欣科技有限公司, 2010Page 5 of 15e) 选择安装路径，然后点击“安装”：f) 等待安装完成：陕西省地方税务局网上办税系统企业所得税申报企业所得 税申报Version:1.0.0非居民企业所得税年度申报操作手册 Date: 2010-09-29Public方欣科技有限公司, 2010Page 6 of 15g) 安装完成，点击“完成”当你勾选了，点击“完成”之后。会自动弹出税企通软件：陕西省地方税务局网上办税系统企业所得税申报企业所得 税申报Version:1.0.0非居民企业所得税年度申报操作手册 Date: 2010-09-29Public方欣科技有限公司,
5、 2010Page 7 of 151.31.3 系统启动系统启动方式一：桌面方捷方式：方式一：桌面方捷方式：双击桌面上的图标，启动本系统。方式二：系统菜单方式：方式二：系统菜单方式：在 windows 菜单组中点选菜单项以启动本系统。陕西省地方税务局网上办税系统企业所得税申报企业所得 税申报Version:1.0.0非居民企业所得税年度申报操作手册 Date: 2010-09-29Public方欣科技有限公司, 2010Page 8 of 152 2申报流程申报流程2.12.1 登录系统登录系统1) 将 CA 证书插入到电脑的 USB 接口，选择 CA 证书登陆，点击登陆（也可选择密码方式登陆
6、） 。弹出如下界面：2.22.2 填报说明填报说明1. 税款所属期间：正常经营的企业，填写公历年度，自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止；企业在年度中间开业的，应填报实际开始经营之日至同年 12 月 31 日；企业在年度中间终止经营活动的，应填报公历 1 月 1 日至实际终止经营之日。2. 纳税人识别号：填写税务登记证上所注明的“纳税人识别号”或主管税务机关颁发的临时纳税人纳税识别号。 3. 金额单位：精确到小数点后两位，四舍五入。陕西省地方税务局网上办税系统企业所得税申报企业所得 税申报Version:1.0.0非居民企业所得税年度申报操作手册 Date: 2010-09-29P
7、ublic方欣科技有限公司, 2010Page 9 of 154. 纳税人名称：填写企业税务登记证上的中文名称或临时税务登记的中文名称。5. 居民国（地区）名称及代码：填写设立常驻代表机构的外国企业或来华承包工程、提供劳务等的外国企业的总机构的居民国（地区）的名称和代码。6. “按收入总额核定应纳税所得额的计算”中的应税项目：企业在我国境内提供应税劳务时，凡同一项目项下，发生适用不同核定利润率情况的应税劳务的，均应按照不同的核定利润率分别填报。在“应税项目名称”下填写具体的项目名称、合同号。7. 经费支出总额：该栏下设的“其中”栏为企业本纳税年度实际支出的经费明细，“其中”项下的各项之和应等于
8、“经费支出总额”栏数据。企业本纳税年度实际支出的经费不能归集到本栏“其中”项下已列明的范围的，要将实际支出的经费的名称、金额在本栏空白行处据实填写。1) 企业购置固定资产所发生的支出，在发生时一次性计入费用支出换算收入的，在“其中”项下的“物品采购费”中填写。不是一次性计入费用支出换算收入的，在“其中”项下的“固定资产折旧”中填写。2) 企业发生的装修费，无论采用一次性计入费用支出还是 5 年摊销的，均在“其中”项下的“装修费”中填写。但采用 5 年摊销方式的应在“备注”栏中注明“5 年摊销，第年” 。8. “按经费支出换算应纳税所得额的计算”中的“换算的收入额”按以下公式计算：9. 换算的收
9、入额经费支出总额（1经税务机关核定的利润率营业税税率）10. “按成本费用核定应纳税所得额的计算”中的“换算的收入额”按以下公式计算：11. 换算的收入额成本费用总额（1经税务机关核定的利润率）12. 实际征收率：本表的实际征收率是指在法定税率的基础上，按税法规定享受所得税税收优惠的企业，在税收优惠期内的企业所得税征收率。不享受所得税税收优惠的，填写本栏时，数据应与“法定税率”栏相同。13. 声明人签字：由设立企业的外国企业法定代表人或其授权代表企业的负责人签字。14. 申报日期：填写实际到主管税务机关进行纳税申报的当日。陕西省地方税务局网上办税系统企业所得税申报企业所得 税申报Version
10、:1.0.0非居民企业所得税年度申报操作手册 Date: 2010-09-29Public方欣科技有限公司, 2010Page 10 of 152.32.3 申报申报1） 在：点击进入非居民企业所得税年度申报列表页面：“”：新建申报表。“”：查询、编辑已申报的数据，对于扣款的只能查看，不能编辑。“”：可以删除还未扣款的申报数据。2） 点击，新建报表，将弹出如下界面 陕西省地方税务局网上办税系统企业所得税申报企业所得 税申报Version:1.0.0非居民企业所得税年度申报操作手册 Date: 2010-09-29Public方欣科技有限公司, 2010Page 11 of 15点击“下一步”
11、，设置核定方式点击“完成” ，创建一份新的报表：陕西省地方税务局网上办税系统企业所得税申报企业所得 税申报Version:1.0.0非居民企业所得税年度申报操作手册 Date: 2010-09-29Public方欣科技有限公司, 2010Page 12 of 15“导出”：可以把填报数据导出为 excel 文件，“打印”：电脑连接打印机之后可以进行填报数据的打印操作“重置”：清空之前填写的数据“保存”：保存填写的数据“联网申报”：对该填报数据进行申报“”：查找功能“”：改变布局功能当填写内容出现疑问时，下方的就会提出几个疑点，点击“报表审核” ，就会得到双击某一疑点，就会弹出一个框，里面显示所有的疑点：陕西省地方税务局网上办税系统企业所得税申报企业所得 税申报Version:1.0.0非居民企业所得税年度申报操作手册 Date: 2010-09-29Public方欣科技有限公司, 2010Page 13 of 15点击“联网申报” ，得到如下提示界面：，申报成功之后，会提示“申报成功” 。在列表信息里面可以查询到之前所申
