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1、精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作 独家原创 1 / 12财务部工作总结财务部工作总结通过总结，人们可以把零散的、肤浅的感性认识上升通过总结，人们可以把零散的、肤浅的感性认识上升为系统、深刻的理性认识，从而得出科学的结论，以便改为系统、深刻的理性认识，从而得出科学的结论，以便改正缺点，吸取经验教训，使今后的工作少走弯路，多出成正缺点，吸取经验教训，使今后的工作少走弯路，多出成果。以下是为大家精心整理的财务部工作总结财务报表工果。以下是为大家精心整理的财务部工作总结财务报表工作及预算管理作及预算管理截至截至 20XX20XX 年底，企业资产总额万元，应收账款万元，年底，企
2、业资产总额万元，应收账款万元，资产负债率为资产负债率为% %。20XX20XX 年总收入万元，比上年同期增长年总收入万元，比上年同期增长%;%;毛毛利率为利率为% %，比上年同期增长，比上年同期增长% %。净利润为万元，较上年同期。净利润为万元，较上年同期增长万元，增长率高达增长万元，增长率高达% %。从上述可见，企业收入及净利润。从上述可见，企业收入及净利润稳定增长，总的经营形势是比较乐观的，但资产负债率偏稳定增长，总的经营形势是比较乐观的，但资产负债率偏高，负债总额偏大，毛利率增长较慢，虽然一方面说明企高，负债总额偏大，毛利率增长较慢，虽然一方面说明企业经营状况稳定，但也从另一方面反映出企
3、业对于成本控业经营状况稳定，但也从另一方面反映出企业对于成本控制及资金周转方面管理手段偏弱，控制力不强的问题。制及资金周转方面管理手段偏弱，控制力不强的问题。( (二二) )资金管理和信贷工作资金管理和信贷工作今年，企业资金压力一直很大。针对企业资金现状，今年，企业资金压力一直很大。针对企业资金现状，企业财务部群策群力，科学调控项目资金，与银行沟通协企业财务部群策群力，科学调控项目资金，与银行沟通协商后，贷款万元用于商后，贷款万元用于 XXXX 项目的资金运转，并办理承兑汇票项目的资金运转，并办理承兑汇票万元，用于购买机械设备。各项资金收付安全、准确、及万元，用于购买机械设备。各项资金收付安全
4、、准确、及时，顺利解决企业资金缺口，努力做好资金的快速回笼，时，顺利解决企业资金缺口，努力做好资金的快速回笼，保证企业运转正常。做到了与银行建立了良好的合作伙伴保证企业运转正常。做到了与银行建立了良好的合作伙伴关系，并充分利用银行贷款保证企业的正常运转，使企业关系，并充分利用银行贷款保证企业的正常运转，使企业精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作 独家原创 2 / 12经营工作顺利进行。经营工作顺利进行。( (三三) )清欠工作清欠工作企业认真贯彻实施企业认真贯彻实施XXXX 企业清欠管理办法企业清欠管理办法 ，成立企业，成立企业清欠工作领导小组，对每个项目责任到人，经理和
5、财务为清欠工作领导小组，对每个项目责任到人，经理和财务为清欠工作第一责任人，负责项目各种款、押金催收工作，清欠工作第一责任人，负责项目各种款、押金催收工作，并定期向企业清欠工作小组报告催收进度，这对加强企业并定期向企业清欠工作小组报告催收进度，这对加强企业内部管理和控制，保护企业资产安全，堵塞效益漏洞，融内部管理和控制，保护企业资产安全，堵塞效益漏洞，融通资金，提高企业的管理水平和盈利水平起到了积极作用。通资金，提高企业的管理水平和盈利水平起到了积极作用。( (四四) )财务检查及集团企业配合工作财务检查及集团企业配合工作财务部响应财务部响应 XXXX 工作会议要求，按照工作会议要求，按照XX
6、XX 实施办法实施办法 ，对对 xxxx 年以来的资产进行了自查自纠，以及组织专项小组进年以来的资产进行了自查自纠，以及组织专项小组进行重点检查，并接受集团企业对企业的审计检查，利用这行重点检查，并接受集团企业对企业的审计检查，利用这次专项治理工作将以往可能存在的问题彻底处理完，不留次专项治理工作将以往可能存在的问题彻底处理完，不留隐患，为企业发展创造良好的环境，并随时复查。隐患，为企业发展创造良好的环境，并随时复查。一年来，企业各级财务部门在应对各类外部检查中措一年来，企业各级财务部门在应对各类外部检查中措施得力，为改善企业财务环境、防范财务风险做出了贡献。施得力，为改善企业财务环境、防范财
7、务风险做出了贡献。首先是注重各种外部关系的建立，积极与当地工商、财政首先是注重各种外部关系的建立，积极与当地工商、财政部门保持良好的关系，保持畅通的信息部门保持良好的关系，保持畅通的信息; ;加强同税务部门沟加强同税务部门沟通与联系，为实现企业的税务筹划工作打下基础。其次，通与联系，为实现企业的税务筹划工作打下基础。其次，面对近年来国家、各省对重点项目审计越来越频繁的态势，面对近年来国家、各省对重点项目审计越来越频繁的态势，各级财务部门积极应对，密切配合，认真开展自查自纠，各级财务部门积极应对，密切配合，认真开展自查自纠，精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作 独家原创 3
8、 / 12避免了可能造成的不利后果，维护了企业利益和信誉。第避免了可能造成的不利后果，维护了企业利益和信誉。第三，在加强财务监督检查、规范国有资产管理等工作上，三，在加强财务监督检查、规范国有资产管理等工作上，各级财务部门做了大量的工作，收到了良好的效果。各级财务部门做了大量的工作，收到了良好的效果。( (六六) )财务信息化建设和财务管理工作财务信息化建设和财务管理工作为实现财务工作的规范统一及集中化管理，我们响应为实现财务工作的规范统一及集中化管理，我们响应号召推广进行了号召推广进行了 XXXX 系统的实施。此项措施大大提高了数据系统的实施。此项措施大大提高了数据的查询功能及帐表、资金集中
9、管理，使财务工作上了一个的查询功能及帐表、资金集中管理，使财务工作上了一个新的台阶。新的台阶。二、存在的问题二、存在的问题( (一一) )资产负债率高，成本费用控制工作需要加强资产负债率高，成本费用控制工作需要加强企业资产总额为企业资产总额为 XXXX 万元，应收账款净额为万元，应收账款净额为 XXXX 万元，万元，资产负债率为资产负债率为 XXXX，企业资产负债率长期处在较高水平。从，企业资产负债率长期处在较高水平。从当前企业运行情况来看，随着近年来生产规模的持续扩张当前企业运行情况来看，随着近年来生产规模的持续扩张以及设备购置和资本经营投入的加大，企业负债总额偏大，以及设备购置和资本经营投
10、入的加大，企业负债总额偏大，虽然在一定程度上较高的资产负债率水平表明可以充分利虽然在一定程度上较高的资产负债率水平表明可以充分利用借入资本给企业带来好处，尽可能降低财务风险，但是用借入资本给企业带来好处，尽可能降低财务风险，但是也反应了企业资金周转问题，存在资不抵债的风险。以后也反应了企业资金周转问题，存在资不抵债的风险。以后随着生产规模的不断扩大，企业的财务风险将有可能进一随着生产规模的不断扩大，企业的财务风险将有可能进一步放大，我们必须采取有效措施改变这种局面。并且很大步放大，我们必须采取有效措施改变这种局面。并且很大比例的应收账款账龄较长，使企业不得不运用有限的流动比例的应收账款账龄较长
11、，使企业不得不运用有限的流动资金来垫付各种款及物资设备款，加速了企业的现金流出，资金来垫付各种款及物资设备款，加速了企业的现金流出，严重增大了企业时点或时段资金的支付压力。严重增大了企业时点或时段资金的支付压力。精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作 独家原创 4 / 12( (二二) )企业的整体盈利水平偏低，管理水平需要进一步企业的整体盈利水平偏低，管理水平需要进一步提高，经济状况尚需改善。提高，经济状况尚需改善。近几年来我们完成产值和实现利润都是逐年增长，但近几年来我们完成产值和实现利润都是逐年增长，但主业的整体盈利水平和管理水平依然偏低，责任成本管理主业的整体盈利水
12、平和管理水平依然偏低，责任成本管理工作任重而道远，距离我们实现工作任重而道远，距离我们实现“快速发展、规模发展、快速发展、规模发展、全面发展全面发展”的战略目标尚有相当差距。当前，低报价、高的战略目标尚有相当差距。当前，低报价、高成本、低收益成为建筑施工行业的一种普遍趋势，使我们成本、低收益成为建筑施工行业的一种普遍趋势，使我们的管理水平面临着严峻的考验。而企业快速发展又需要保的管理水平面临着严峻的考验。而企业快速发展又需要保持较高的收益水平，这就要求我们必须提高管理水平。持较高的收益水平，这就要求我们必须提高管理水平。( (三三) )企业现金流的发展趋势不容乐观企业现金流的发展趋势不容乐观企
13、业成立以后，依赖银行贷款程度逐年加大。这里首企业成立以后，依赖银行贷款程度逐年加大。这里首先有我们企业行业特点的原因，我们企业现金流的显著特先有我们企业行业特点的原因，我们企业现金流的显著特点是流入、流出总量大，净现金流量小点是流入、流出总量大，净现金流量小; ;流出流入时间不同流出流入时间不同步，时点或时段资金支付压力大，流出时效性强，资金在步，时点或时段资金支付压力大，流出时效性强，资金在企业滞留时间短，并且企业利润货币化难以有效实现企业滞留时间短，并且企业利润货币化难以有效实现; ;其次，其次，这种现状也从另一个角度说明我们企业的现金流显现出了这种现状也从另一个角度说明我们企业的现金流显
14、现出了非良性发展的趋势。非良性发展的趋势。三、改进措施及未来思路三、改进措施及未来思路( (一一) )强化项目成本控制和核算强化项目成本控制和核算加强成本费用控制措施是企业现金流状况改善的根本加强成本费用控制措施是企业现金流状况改善的根本保证。加强各项债权债务管理，及时清理和回收外欠款，保证。加强各项债权债务管理，及时清理和回收外欠款，做好分包款拨付及外欠设备、材料款等的清偿工作，从而做好分包款拨付及外欠设备、材料款等的清偿工作，从而精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作 独家原创 5 / 12减轻企业的资金周转压力。减轻企业的资金周转压力。( (二二) )强化财务监察和审
15、计监督职能强化财务监察和审计监督职能认真执行认真执行财务监察办法财务监察办法 ，通过全面检查、重点抽查、，通过全面检查、重点抽查、专项检查、自查等多种形式，加强对项目日常会计工作和专项检查、自查等多种形式，加强对项目日常会计工作和内控制度执行的监督。通过财务、审计、监察部门的联合内控制度执行的监督。通过财务、审计、监察部门的联合执法检查，对各单位的资金使用、资产管理、成本费用支执法检查，对各单位的资金使用、资产管理、成本费用支出、分包管理及效益情况等进行监督，保证各项制度的落出、分包管理及效益情况等进行监督，保证各项制度的落实和各项工作的顺利进行。这也对企业内部管理和控制，实和各项工作的顺利进行。这也对企业内部管理和控制，保护企业资产安全，堵塞效益漏洞，融通资金，提高企业保护企业资产安全，堵塞效益漏洞，融通资金，提高企业的管理水平和盈利水平起到积极作用。的管理水平和盈利水平起到积极作用。( (三三) )提高财务人员业务水平和素质提高财务人员业务水平和素质会计人员不仅要具备熟练的专业知识，更重要的是以会计人员不仅要具备熟练的专业知识，更重要的是以此为基础的实际工作能力。首先，在过去的两年里，企业此为基础的实际工作能力。首先，在过去的两
