《新会计准则实施后系统补充说明》由会员分享，可在线阅读，更多相关《新会计准则实施后系统补充说明（25页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、1新会新会计计准准则实则实施后系施后系统补统补充充说说明明一、一、综综合合业务业务（一）（一）储储蓄蓄业务业务1、对公开户不能开存折户，只能开支票户，再转成存折户。问题分析：对公存折户是特定历史环境下的产物，不符合人行相关现金管理的规定，新业务需求已经取消了对公存折开户形式。新系统不能开立新的对公存折户，因支票户转为存折户，严重违反操作规则，系统也不支持，但对原有对公存折户继续支持，直到全部销户。解决办法：按照新业务需求规定，正确办理对公存款的开户业务。2、冻结帐户的来帐不能正常入帐问题分析：新需求规定账户冻结后系统不能入账，只在只收不付的情况下可以入账。3、异所存折转账不能转入经办机构内部账
2、问题分析：新需求规定异所存折转账不能转入本所内部账。解决办法：如需操作请在存折开户行办理转汇交易。（二）（二）转汇业务转汇业务1、办理转汇录入 4351 交易时证件号码是必输项目，大小额错误挂账户没有证件号码、且扣款人身份证号码无法查询到时，无法通过该交易将大小额汇款汇入分社。问题分析：新系统对转汇业务增加身份证校验功能，但是，2证件号码并非必检项，网点可根据实际情况进行身份的校验。解决办法：办理该交易时，证件类型选择项有多个选值，如果是客户证件号码不对或缺失的情况下，操作人员确认相关信息无误后，可选值可选证件类型为“其他证件”作特殊、临时性处理，此时证件号码不做校验，输入任意号码可以交易成功
3、，但不能不输。强烈建议完善客户证件号码等相关信息。2、办理转汇录入（4351）时，记账员在录入成功后不能修改，只能将此笔转汇删除后重新录入。问题分析:有多种因素导致发生此类情况， （1）、网点人员录入成功后，做了撤销、复核或别的交易，导致发送方交易状态改变，不能进行修改；（2）、有网点前台更新不到位，导致不能进行修改；（3）、网点需修改的要素为不可修改的要素解决办法：转汇录入成功后，如发现有错误，在没有完成转汇复核 4352 交易前，进行修改和撤销，且修改和撤销必须是该笔交易的录入柜员，其中入账帐号、交易金额以及接收机构不允许修改。3、转汇科目可否增加为转汇往帐和来帐两个科目帐号问题分析：根据
4、新需求，转汇业务流程及功能都有所改变，将以前的县辖来帐和县辖往帐合并为现在的转汇专用户，不存在来帐与往帐之分。解决办法：办理转汇交易时，发送机构通过转汇复核（4352）交易直接从客户帐或内部帐下账，转入接收机构的转汇专用户，3接受机构通过转汇对接（4354）交易将转汇专用户的入账资金转出。4、办理转汇业务时，收付款帐号填写栏不够填写 21 位数的帐号，明细不能打印，对修改操作流程不能进行修改问题分析：前台更新不到位。付款人帐号都为行内帐号，不存在超过 20 位的可能，为了便于进行同城清交交易，增设了收款人帐号，用于输入外行帐号，长度为 30 位，故不存在以上所说的情况。解决办法：更新前台。 5
5、、4351 转汇录入时，收款人名称只能录入 30 个汉字，对于收款人名称超过 30 个汉字的不能转汇。问题分析：由于转汇支持对接支付系统（大、小额），根据人行报文接口规范，大、小额报文只支持 30 个汉字，所以转汇录入时，收款人名称不能超过 30 个汉字。解决办法：多余的字可在备注里进行说明。（三）（三）报报表管理表管理1、核心系统生成的业务状况表月报只反映了贷款与存款类科目，无其他资产、负债、资产负债共同类、所有者权益类、损益类科目。解决办法：核心业务新系统已经不再打印业务状况表的月报，所有月报通过农村信用社报表管理系统（沧州版）生成打印。 2、核心业务系统损益表未按原系统产生上年数4解决办
6、法：由于新会计准则在 5 月份切换，无法衔接报表上年数，需要会计人员在农村信用社报表管理系统（沧州版）中手动调整相应的上年数。（四）抵押（四）抵押质质押品管理押品管理1、125 抵押物品价值科目、126 质押物品价值科目、100199其它二级科目不能进行 1101 开户。问题分析：上线之初，根据业务部门的要求，禁止 125、126科目进行 1101 开户，6 月初已放开这些科目开户交易。解决办法：先使用 1101 对抵质押品开户，再通过 6408 交易进行相应登记，关联相应贷款账号，当贷款核销时通过 6410 进行抵质押品核销，将其余额转为零，再通过 1104 进行销户。2、部分网点上线前，通
7、过 6301 交易增加表外抵押质押物品，造成抵押质押登记簿里未登记。现贷款户还清贷款后，系统不能通过 6410 交易来进行抵押质押品注销，表外抵质押品科目（125科目和 126 科目）也不再允许使用 6301 交易减少，造成抵押质押品账实不符。问题分析:对于在旧系统中没有通过 6408 交易进行抵质押品登记的表外 12500 及 12600 科目抵质押品，不能通过 6410 交易进行注销。新会计准则上线时，系统封锁了对表外 12500 及12600 科目使用 6301 和 6302 交易，造成没有登记的抵质押品无法处理。解决办法：已经于 6 月初取消了对表外 12500 及 12600 科目5
8、使用 6301 和 6302 交易的限制。目前柜台可以使用 6301 和 6302交易对未登记的抵质押品进行余额清零，通过销户交易进行内部帐销户。操作要求：对于新产生的抵质押品必须使用 6408 进行登记和 6410 进行销户，严格禁止通过 6301 和 6302 进行相关处理。（五）（五）资产资产管理管理1、转版前后系统每季摊销金额不一致，转版后大于转版前。问题分析：根据新需求，新会计准则上线后资产摊销规则从下一个月开始摊销改为当月进行摊销，于是以前登记的资产在现有规则下，相比以前都将提前一个月摊完，故造成转版后每季摊销金额大于转版前。2、部分未到期长期待摊费用进行摊销操作时，系统显示“输入
9、账号错或账号与资产种类不符（100）”无法摊销。问题分析：进行 6406 交易时，系统缺省值为无形资产，网点人员误选了“无形资产”进行“长期待摊费用摊销”操作。解决办法:网点柜员进行交易时，应选择资产种类“长期待摊费用”。 （六）股金管理（六）股金管理1、股金业务不能挂失、股金冻结后不能解冻、股金开户、续股、退股不能打印股折及凭证。问题分析：上述问题主要是由于部分网点在数据切换前股金登记簿中股金分类不正确，系统切换时自动根据登记簿中股金类6型切换到相应的 40010101、40010102、40010201、40010202 科目。系统切换后网点发现科目归属不正确，通过 2017 交易进行科目
10、调整，造成科目与登记簿中记录不一致，产生上述问题，解决办法：我们已经修改相应程序，对于已经调整了的股金，且有上述问题的机构提交数据修改申请表，由省中心统一进行数据修改。（七）其他（七）其他问题问题1、ATM 机加钞后，不能使用， 用 0609 交易进行 ATM 机加钞时，综合柜员（柜员类型为 0）可以直接操作取出及加入。问题分析:系统转版后，ATM 机加钞交易由原来的 0603 交易改为“0609ATM 机专用加钞”交易。0609 交易类型分为往ATM 加入现金和从 ATM 收回现金，用于综合柜员和 ATM 柜员之间的现金交接，故综合柜员可以直接往 ATM 加入现金或从ATM 收回现金。如果网
11、点人员误用 0603 交易进行 ATM 加钞，加钞后，ATM 尾箱现金增加，但是 ATM 现金（100103 科目）帐户余额没有增加，这样会导致所加现金不能使用。2、不能用“0827明细账查询”交易隔月查询和打印明细问题分析：0827 交易只能查询当月的历史明细，不能查询本月以前的历史明细。解决办法：用 7541 交易查询上月历史明细帐，7542 交易查询一年内的历史明细帐。3、在新系统转换前重要空白凭证内有 90 凭证类型及县辖邮7划贷方报单，但转换后新系统内无 90 凭证类型，不能对原县辖邮划报单进行核销。问题分析：新会计准则上线时对现有系统内重要空白凭证进行了整理，90、91、99、81
12、 凭证类型的空白凭证在系统已不再使用，系统取消了上述四种业务凭证种类的前台选项，由于个别网点尾箱中仍存在上述类型凭证，造成无法通过前台进行核销。 解决办法：请存在上述情况的个别机构提交数据修改申请表，写明机构码、凭证类型、起始号码等信息，中心将直接对申请表中的凭证进行核销。二、支付系二、支付系统业务统业务（一）、大、小（一）、大、小额业务额业务， ，农农信信银业务银业务1、大小额、农信银、转汇业务功能提升后，虽然是汇入营业部，但可以自动入账到下面网点账户。当接收机构与开户行不为同一机构时，接收机构无法打印来帐凭证，需手工补制凭证。问题分析：根据新清算规则要求，大、小额都实现自动入账，大小额入账
13、方式改变以后，入账凭证打印机构有所变化，清算凭证有别于以前的模式，暂时无法实现全部凭证由系统生成。解决办法：入账机构打印入账凭证，接收机构打印来帐清单。接收机构大额来帐用 4795 交易进行清单打印，小额来帐用 4880交易进行清单打印。入账机构是帐户的开户机构，接收机构是该笔来帐的代理机构，清算资金通过接收机构进行清算，清算凭证需根据当日大、小额支付交易明细，手工补制凭证。82、小额借记业务中的 4849 借记合同清单登记，原来可以修改也可以撤销，但新系统中不能修改借记扣划帐号或户名。问题分析：网点操作人员操作错误，没有先进行借记合同删除，直接进行借记合同清单删除，导致交易不成功。解决办法：
14、应先做 4847 进行借记合同删除交易，再进行4849 借记合同清单删除。3、存在小额来账接收日为当天，清算日为次日；或者是接收时为次日，清算日在当天的现象。问题分析：正常现象。小额支付系统是 24 小时运行机制，逐笔发起，组包发送，实时传输，内部实时清算，外部定时轧差清算。每日最后一场轧差时点一般为 16：00（也是小额系统日切的时间），小额支付系统日切后进行最后一场轧差清算，日切后的业务纳入次日第一场轧差清算处理。4、大小额支付系统不能输入带符号的收款人名称解决办法：特殊字符（如“（）”等符号）应用全角方式输入。三、三、银银行卡行卡业务业务1、卡和存折同时办理挂失业务后（卡折属同一帐户），
15、解挂时，只要解挂了其中一项，另一项也随将解挂，造成无法按程序挂失补卡或补存折。问题分析：带卡的存折挂失后，卡的状态是正常状态，但是挂失期间不能用卡办理业务，办理业务时，会提示：“账户书挂”。卡挂失后，存折账户状态也是挂失状态，同样在挂失期间不能用存9折办理业务。解决办法：如果存折和卡都丢失的情况下，只需挂失卡，解挂时，必须先挂失换折，再补卡。2、借记卡卡号不能办理转帐业务问题分析：网点人员误用“6302帐户转账”交易进行卡转账。解决办法:借记卡的转账交易码是 8630，帐户转账交易码是6302。四、中四、中间业务间业务（一）非税（一）非税业务业务1、非税待查补录时，如连续补录几笔，打印对帐单只
16、能打印补录的第一笔；问题分析：操作员办理非税待查时，没有输入缴款书编号，系统默认按同一笔计算解决办法：办理非税待查时，录入缴款书编号。（二）代收代（二）代收代发业务发业务1、 “5107代收代发清单打印”交易只显示总比数、总金额和（2005 科目）银行卡笔数、金额，未显示个人结算账户（200301 科目）笔数、金额。问题分析：由于程序原因，造成代收代发清单打印未提示个人结算账户入账明细和汇总金额。解决办法：已修改优化程序进行更新。10五、信五、信贷业务贷业务1、贷款收息必须足额，这对于以前代扣粮种等补贴的收息方式就无法操作问题分析：贷款收息目前如果是结息日自动扣息，则必须足额。解决办法：通过 1711、1712 交易部分收回。2、贷款账户已绑定的结算账户无法直接在综合业务系统中进行修改。问题分析：为规范贷款操作方式，目前新需求规定只能从信贷管理系统发起结算帐户变更流程，不允许直接从综合业务系统中进行修改。解决办法：从信贷管理系统里发起结算账户变更流程。3、核心系统每月扣息后，无法扣除的利息反映到表内应收利息，但在信贷管理系统中则显示该客户已结息，信贷员在信贷系统无法查清借
