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1、精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作 独家原创 1 / 6费用会计个人工作总结费用会计个人工作总结身为公司的一名预算会计，在自己的工作完成之际需身为公司的一名预算会计，在自己的工作完成之际需要做出总结。下面是的为大家收集整理的要做出总结。下面是的为大家收集整理的“公司预算会计公司预算会计工作总结工作总结” ，供大家参考！希望能够帮助到大家！更多精彩，供大家参考！希望能够帮助到大家！更多精彩内容请持续关注！内容请持续关注！自接手费用岗位以来已一年了。一年来自接手费用岗位以来已一年了。一年来 对本岗位的基对本岗位的基本工作职责和工作任务已有了一个比较清晰的认识和了解。本工作职
2、责和工作任务已有了一个比较清晰的认识和了解。现将一年来的工作情况总如下：现将一年来的工作情况总如下：我的工作职责主要是于及时准确对公司发生的费用进我的工作职责主要是于及时准确对公司发生的费用进行归集并记账，能够对公司发生的费用进行分析，找出费行归集并记账，能够对公司发生的费用进行分析，找出费用控制的关节点，提出相应的建议和解决办法，切实控制用控制的关节点，提出相应的建议和解决办法，切实控制费用，避免出现费用报销失控。费用，避免出现费用报销失控。我日常的工作内容主要为以下七个方面：我日常的工作内容主要为以下七个方面：一、认真检查收到的各类相关票据手续、审批流程等一、认真检查收到的各类相关票据手续
3、、审批流程等是否符合相关政策及公司规定；在这半年来的实际工作过是否符合相关政策及公司规定；在这半年来的实际工作过程中，常会出现相关手续不齐全，相关报销单据不合规就程中，常会出现相关手续不齐全，相关报销单据不合规就拿过来报销的情况。对于这类情况，必须做到细心谨慎避拿过来报销的情况。对于这类情况，必须做到细心谨慎避免，防止出现虚报、假报，损害公司利益的情况的发生。免，防止出现虚报、假报，损害公司利益的情况的发生。二、每月及时、正确无误录入相关费用凭证（管理费二、每月及时、正确无误录入相关费用凭证（管理费用、制造费用、销售费用）用、制造费用、销售费用） ，并于每月，并于每月 2 2 日之前将上月费用
4、日之前将上月费用凭证录入完毕，遇节假日顺延；在录入相关凭证时需认真凭证录入完毕，遇节假日顺延；在录入相关凭证时需认真核对相关发票，确保费用归集到正确的科目下，在录入研核对相关发票，确保费用归集到正确的科目下，在录入研精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作 独家原创 2 / 6发费用时，根据年初制定的新产品项目表，准确把费用归发费用时，根据年初制定的新产品项目表，准确把费用归集到各具体新产品项目。每月集到各具体新产品项目。每月 1 1 日前及时打印上月凭证粘日前及时打印上月凭证粘贴完毕交送财务主管审核。贴完毕交送财务主管审核。三、正确办理相关费用冲账补借手续；各费用冲账需三、
5、正确办理相关费用冲账补借手续；各费用冲账需要有预算会计，相关部门领导，财务部领导及公司授权领要有预算会计，相关部门领导，财务部领导及公司授权领导签字都齐全的情况下方可冲账。对于销售公司，国际业导签字都齐全的情况下方可冲账。对于销售公司，国际业务部人员应注意冲账，借款分开并行。原则上不允许直接务部人员应注意冲账，借款分开并行。原则上不允许直接冲账补借。对于其他部门冲账后需补借的，应填列补借单，冲账补借。对于其他部门冲账后需补借的，应填列补借单，写明原欠款额，本次报账额，申请补借额，经财务领导签写明原欠款额，本次报账额，申请补借额，经财务领导签字后交出纳补借出来。对于各部门需要借款的，应先查明字后
6、交出纳补借出来。对于各部门需要借款的，应先查明个人欠款额并在借款申请单上注明。个人欠款额并在借款申请单上注明。四、根据人力资源部送来的社保发票及社保费用分类四、根据人力资源部送来的社保发票及社保费用分类明细表记账，并与电气、物业、技改核对；在做社保费用明细表记账，并与电气、物业、技改核对；在做社保费用时，常会出现其所给出的分配表与银行付款额上不一致的时，常会出现其所给出的分配表与银行付款额上不一致的情况，需要核对除分配错误的地方并与人力资源部相关负情况，需要核对除分配错误的地方并与人力资源部相关负责人沟通后确认正确后更正然后入账，由于每次做社保账责人沟通后确认正确后更正然后入账，由于每次做社保
7、账时都是根据谭跃红提供的社保分配表先行做账，发票送达时都是根据谭跃红提供的社保分配表先行做账，发票送达会有较大延迟。所以要在发票送达后及时附在分配表后，会有较大延迟。所以要在发票送达后及时附在分配表后，作为原始凭证。作为原始凭证。五、每月五、每月 2626 日左右催众业抄水电汽表，催众业公司及日左右催众业抄水电汽表，催众业公司及时开具当月的蒸汽费发票，根据他们送来的水电汽发票及时开具当月的蒸汽费发票，根据他们送来的水电汽发票及抄表明细进行正确分摊（主要是分摊电气分公司、众业分抄表明细进行正确分摊（主要是分摊电气分公司、众业分精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作 独家原创
8、3 / 6公司）公司） ，并将分摊表呈报财务部长审批、加盖财务专用章之，并将分摊表呈报财务部长审批、加盖财务专用章之后交销售会计对三家单位开票即可；并正确录入本月水后交销售会计对三家单位开票即可；并正确录入本月水 汽汽 费用凭证，对于向这三个单位的列出分摊额应通过其他业费用凭证，对于向这三个单位的列出分摊额应通过其他业务支出科目分摊。务支出科目分摊。六、对于上月已经做账但税抵扣未通过的专用发牌，六、对于上月已经做账但税抵扣未通过的专用发牌，运输发票本月需要进行调账纠正，编写调账说明、复印发运输发票本月需要进行调账纠正，编写调账说明、复印发票作为附件记账；对于调账应根据规范的调账格式进行编票作为
9、附件记账；对于调账应根据规范的调账格式进行编制并经财务主管签字后方可调账。制并经财务主管签字后方可调账。七、每月账之后七、每月账之后 1 1 天内按照主管要求上报费用分析给天内按照主管要求上报费用分析给财务主管；每季度账之后根据财务主管要求上报季度附表财务主管；每季度账之后根据财务主管要求上报季度附表给财务主管。对于上报的财务分析，应重点突出预算执行给财务主管。对于上报的财务分析，应重点突出预算执行情况、差异分析、费用成本控制情况、效果、改进措施。情况、差异分析、费用成本控制情况、效果、改进措施。分析各项项目占收入比重情况与去年同期相比存在的差异分析各项项目占收入比重情况与去年同期相比存在的差
10、异说明主要原因。说明主要原因。八、协助预算会计做好每月个人欠款的清理，对于尚八、协助预算会计做好每月个人欠款的清理，对于尚有欠款人员在报账时一律先冲账，不允许账未冲平的情况有欠款人员在报账时一律先冲账，不允许账未冲平的情况下直接拿款。每月清理运输费用挂账情况，防止出现误挂下直接拿款。每月清理运输费用挂账情况，防止出现误挂单位往来情况。单位往来情况。对于工作中发现的问题，总了下可划分为以下三类：对于工作中发现的问题，总了下可划分为以下三类：一、制度制定上的缺陷：例如存在相当多的对于我单位已一、制度制定上的缺陷：例如存在相当多的对于我单位已直接付款给会议组织方相关会议费用其中已包含食宿的参直接付款
11、给会议组织方相关会议费用其中已包含食宿的参会人员参会后又向公司报请食宿补贴的情况。也存在对于会人员参会后又向公司报请食宿补贴的情况。也存在对于精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作 独家原创 4 / 6陪同公司领导一起出差已由公司领导支付食宿费用的回公陪同公司领导一起出差已由公司领导支付食宿费用的回公司后又申请出差食宿补助的情况。二、制度执行上的缺陷：司后又申请出差食宿补助的情况。二、制度执行上的缺陷：对于费用报销，存在对报账人员所贴发票数合计额计算有对于费用报销，存在对报账人员所贴发票数合计额计算有误却未能发现，补贴天数计算有误，汇总金额有误的情况。误却未能发现，补贴天数
12、计算有误，汇总金额有误的情况。三、报账人员降低税负，涉税风险知识的欠缺：存在报账三、报账人员降低税负，涉税风险知识的欠缺：存在报账人员在报账单上填列支付海外员工工资的情况说明；存在人员在报账单上填列支付海外员工工资的情况说明；存在报账用代开的大额运输发票不附相应的运输合同的情况。报账用代开的大额运输发票不附相应的运输合同的情况。对于上述问题，针对制度缺陷的问题，本着节约费用对于上述问题，针对制度缺陷的问题，本着节约费用压缩开支的原则，为有效降低税负及涉税风险、规范基础压缩开支的原则，为有效降低税负及涉税风险、规范基础管理工作，规范费用报账，建议：管理工作，规范费用报账，建议：1 1、报账借款一
13、律不允许出现、报账借款一律不允许出现“礼品礼品” 、 “现金现金” 、 “赠送赠送”字样；字样；2 2、办公用品发票金额不允许超过、办公用品发票金额不允许超过 1 1 元，且必须附办公元，且必须附办公用品清单；对于代开运输发票金额在用品清单；对于代开运输发票金额在 1 1 元以上的，需附相元以上的，需附相应的运输合同。应的运输合同。3 3、在公司所在地发生的接待事项，接待用烟、酒、送、在公司所在地发生的接待事项，接待用烟、酒、送客户的礼品，由招标管理部负责招标、总经办统一采购、客户的礼品，由招标管理部负责招标、总经办统一采购、统一管理，开票内容报公司总会计师审批决定。业务部门统一管理，开票内容
14、报公司总会计师审批决定。业务部门接待一律从总经办领取烟、酒、礼品，原则上不再报销烟、接待一律从总经办领取烟、酒、礼品，原则上不再报销烟、酒及礼品发票；各部门经审批后领用并列支本部门费用；酒及礼品发票；各部门经审批后领用并列支本部门费用；4 4、营销业务人员要尽量通过宣传公司的品牌、企业文、营销业务人员要尽量通过宣传公司的品牌、企业文化、规模、产品质量及企业技术优势，减少以购买礼品来化、规模、产品质量及企业技术优势，减少以购买礼品来精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作 独家原创 5 / 6获取业务现象，如确需购买礼品，必须在花钱时即购买商获取业务现象，如确需购买礼品，必须在
15、花钱时即购买商品时，事先了解清楚对方开票内容及开票单位名称，拒绝品时，事先了解清楚对方开票内容及开票单位名称，拒绝牵涉到牵涉到“礼品礼品”费用的发票或商店，可以采取更换商店、费用的发票或商店，可以采取更换商店、选择大型商场等其他方式；选择大型商场等其他方式；5 5、在国外营销的业务人员如购买礼品，需报主管领导、在国外营销的业务人员如购买礼品，需报主管领导专项批示，对除英文类发票外，其它语种类发票在翻译时专项批示，对除英文类发票外，其它语种类发票在翻译时严禁出现严禁出现“礼品礼品” 、 “赠送赠送”等类似词语；英文类发票购礼等类似词语；英文类发票购礼品，可参照国内做法；品，可参照国内做法；6 6、关于出差天数计算，以实际住宿天数计算包干费用，、关于出差天数计算，以实际住宿天数计算包干费用，无住宿则只报销伙食补助，夜间在火车上连续超过无住宿则只报销伙食补助，夜间在火车上连续超过 6 6 小时，小时，可乘坐硬卧，未乘坐硬卧可按硬座票价可乘坐硬卧，未乘坐硬卧可按硬座票价 5%5%计发补助，但不计发补助，但不再另计住宿补助。如遇特殊情况需乘坐软卧和一等座的必再另计住宿补助。如遇特殊情况需乘坐软卧和一等座的必须由主管领导审批。须由
