低碳经济与我国低碳金融法律制度的构建

《低碳经济与我国低碳金融法律制度的构建》由会员分享，可在线阅读，更多相关《低碳经济与我国低碳金融法律制度的构建（6页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。

1、1低碳经济与我国低碳金融法律制度的构建低碳经济与我国低碳金融法律制度的构建谭正航*（吉首大学法学院 湖南 吉首 416000）内容摘要：内容摘要：发展低碳经济是改变传统经济发展方式主要途径。低碳金融是与 低碳经济发展相适应的金融形式，对低碳经济发展起到重要支持功能。低碳金 融制度构建应协同发挥政府干预与市场调节作用，坚守生态效益优先，注意金 融创新和金融监管并重。低碳金融制度构建主要包括低碳金融支持体系制度、 风险控制、金融监管制度和国家扶持制度等的建设。 关键词：关键词：低碳经济；低碳金融；构建Low Carbon Economy and building of the low-carbon

2、 finance legal systems in our countryTan Zheng-hang (Law school of Jishou University HuNan JiShou 416000) Low-carbon economy is the key to change the traditional way of economic development. Carbon finance is the financial form in accord with low-carbon economy, and plays an important pole in econom

3、ic development. The Construction of low-carbon finance systems should play the role of governments intervention and markets regulation collaboratively, adhere to eco-efficiency priority and pay attentions to both financial innovation and financial supervision. The low-carbon finance legal systems in

4、 our country include the construction of low-carbon financial support systems, risk control systems, financial regulatory systems and the state support systems.由于人类活动排放的温室气体浓度的不断增加，我们赖以生存的地球呈现以 变暖为主要特征的显著变化。近几年来，随着温室气体排放对世界气候变化影 响的凸显，低碳经济成为国际社会应对气候变化和转变发展方式的基本路径。 低碳经济被誉为人类社会继农业文明、工业文明之后的又一次重大进步。1金 融

5、是经济发展的驱动，低碳经济的发展也离不开与之相匹配金融的支持。低碳 金融是支持低碳经济发展的基本金融形式。我国低碳金融法制建设严重滞后， 直接影响到减排目标实现和低碳经济持续发展。一、低碳金融对低碳经济发展的重要支持作用一、低碳金融对低碳经济发展的重要支持作用 （一）我国发展低碳经济的必然性 1从应对世界气候变化和提升经济国际竞争力来看，发展低碳经济具有必然 性。全球气候变暖对人类的生存和发展提出了严峻的挑战，应对气候变化是所 有国家的共同责任。我国政府在 2009 年提出了“2020 年的中国单位 GDP 二氧 化碳排放比 2005 年下降 40%45%。 ”的目标。2作为负责任的大国，我国

6、 减排二氧化碳行为将为世界应对气候变化的发展起到重要推动作用。实现经济 发展的低碳化是我国实现应对气候变化承诺的根本途径。利用低碳产业和低碳*2产品取代传统的经济发展模式，已成为世界经济的新趋向，也是衡量国家经济 竞争力的重要指标。发展低碳经济，必将拓展我国经济发展空间和提升国际竞 争能力。 2从提高经济发展效率和持续发展能力来看，发展低碳经济也具有必然性。 近几年来，随着我国经济社会的快速发展，工业化、城镇化步伐的加快，能源 资源不足和环境状况恶化与经济快速发展之间的矛盾日益凸显。3从能源利用 效率来看，作为占全球总人口 15 的中国，2004 年 GDP 占全球 GDP 只有 4，但单位产

7、值能耗却是发达国家的 3 至 4 倍，主要产品能耗比国外平均高 40。其中，原油消耗了全球的 8、电力消耗了 10、铝 19、铜 20、煤 炭 31、钢材 30。我国单位 GDP 的能耗是日本的 7 倍、美国的 6 倍，甚至 是印度的 28 倍。4我国经济发展还处于粗放阶段，资源和能源利用效率低下。 许多重要资源人均占有量处于世界平均水平以下，影响到经济的持续发展能力。 发展低碳经济，实现能源和资源节约利用，将促进我国产业结构的转型和升级， 提高我国经济发展效率和保障经济持续发展，从而促进经济发展方式的转变。 3从实现经济、社会和谐发展和保障民生利益来看，发表低碳经济也具有 必然性。 我国对环

8、境欠账的恶果已经开始显现，水土流失、土地沙化、草地退 化在加剧，13 的国土被酸雨污染，主要水系的 25 成为劣五类，上亿农村 人口喝不到干净的水。5根据世行 2007 年报告，我国污染的经济损失达到了 GDP 的 5.8%。传统高排放、高污染的经济发展模式，不仅影响到我国经济的 持续发展能力，也给广大人民人身健康和生命安全带来危害，影响到民生利益 与经济社会的和谐发展。改变传统的高污染、高排放的经济发展模式，实现经 济发展的低碳化和生态化，是保障民生利益和构建和谐社会的需要。 （二）低碳金融对低碳经济发展的重要支持作用 低碳金融是指服务于减少温室气体排放的各种金融制度安排和金融交易活动， 主

9、要包括碳排放权及其衍生品的交易与投资。5低碳金融是应对气候变化的重 要金融创新，是支撑低碳经济发展的基本金融形式。 1低碳金融以支持低碳经济发展为目标 现代金融是优化资源配置、积聚资金的重要方式。低碳金融是与低碳经济发 展相适应的金融形式，其对低碳经济发展起到重要的保障功能。低碳金融的目 标之一就是帮助和促使企业降低能耗，节约资源，将生态环境要素纳入到金融 业的核算和决策之中，促使企业扭转传统的高污染、高排放的生产模式。低碳 经济的基本目标也是要降低企业能耗，减少温室气体的排放，实现粗放型生产 模式向集约型、资源节约型发展模式的转换。低碳金融和低碳经济的发展目标 具有一致性和契合性。低碳金融着

10、眼于经济发展的长远利益，将经营活动的生 态效益放在第一位，必然自觉以保护环境、节约资源为己任，将资金融通给具 有长远生态利益的环保产业，以促进经济可持续发展。 2低碳金融对低碳经济发展起到重要保障功能 在产业发展中，第二产业的能耗强度要远远高于第一产业和第三产业，特别 是第二产业中的重工业，是高能耗、高污染的重要主体。扶持低碳产业发展是 低碳金融支持低碳经济发展的基本形式。对于传统产业，低碳金融通过支持其 减少温室气体排放、实现产业转型等方式实现产业的优化。而对于低排放的环 境友好型产业，则通过支持其产品研发、销售市场拓展、技术升级等，促进其 快速发展。低碳金融是低碳能源发展的重要金融支持，其

11、为低碳能源的研究、 开发和利用提供资金的保障。低碳金融是也促进低碳消费的有力武器，其通过3对低碳消费行为和方式的鼓励和扶持，以促进低碳经济发展。比如对于绿色能 源汽车、低碳房产等消费行为，低碳金融可通过银行授信额、信贷利率、低碳 保险等制度给予鼓励和支持，引导低碳和绿色消费。二、我国低碳金融立法实践与存在问题二、我国低碳金融立法实践与存在问题 在全球气候日趋变暖，自然灾害日益增多的背景下，国际社会在减少温室气 体排放，发展低碳经济的共识迅速增长。1992 年联合国通过了以全面控制二氧 化碳排放的联合国气候变化框架公约 。1997 年加入公约的 149 个国家和地 区的代表签署了京都议定书 ，要

12、求发达国家率先限制二氧化碳等温室气体排 放，而发展中国家在 2012 年前不需要承担减排义务。 京都议定书还确定了 温室气体减排的三种机制，即国际贸易减排机制（IET） ，联合履行机制（JI） 和清洁发展机制（CDM） 。为了支持与促进环境保护事业发展，2003 年 6 月， 世界银行集团的国家金融公司在国际银行业发起了“赤道原则” 。到 2006 年， “赤道原则”金融机构遍布全球，站全球项目融资市场的 90%以上。6在联合 国的推动下，许多国家开始了低碳金融立法实践。 为了推进节能减排，推进环境保护工作和实现经济持续发展。我国先后出台 了一系列利用金融手段推进环境保护的政策和法规。1995

13、 年，中国人民银行和 国家坏境保护局先后颁布了中国人民银行关于贯彻信贷政策与加强环境保护 有关问题的通知和国家环境保护局关于运用信贷政策促进环境保护的通知 ， 标志着我国开始重视通过金融手段促进环境保护发展。2001 年，国家环境保护 局联合证监会公布了上市公司环境审计公告 ，2003 年颁布了上市公司或 股票再融资进一步环境审计公告和上市公司环境信息披露的建议 ，规定具 有不良环境行为的公司进入资本市场制度。2005 年 12 月，国务院发布的关 于落实科学发展观加强环境保护的决定要求“推行有利于环境保护的经济政 策，建立健全有利于环境保护的价格、税收、信贷、贸易、土地和政府采购政 策体系。

14、 ”2007 年 7 月，中国人民银行发布了关于改进和加强节能环保领域 金融服务工作的指导意见 ，接着，国家环保总局、中国银监会出台了关于落 实环境保护政策法规防范信贷风险的意见 。2007 年 11 月，中国银监会又出台 了节能减排授信工作指导意见 。我国促进环境保护事业发展的金融立法迈出 了重要一步。 随着金融与环境关系的认识深化，利用金融来推进环境保护的立法活动日益 增多。但是，我国低碳金融法制建设还处于发展初期。至今，有关环境金融规 范大多数表现为部门规章和政策性规范，立法层次不高，法制的约束力不够。 这些立法活动主要目的为环境和金融部门提供指导性规范，而缺乏可供实施的 具体制度设计。

15、且规范之间存在重复和冲突之处，直接影响到这些金融立法规 范之间的效力。迄今没有以支持减少温室气体排放的低碳经济发展为主要宗旨 的低碳金融立法。应对气候变化与实现碳减排目标，要求我国必须转变传统的 高排放和高污染的经济发展模式，实现经济的低碳转型。就我国经济发展来看， 构建以支持低碳经济发展为己任的低碳金融制度迫在眉睫。三、我国低碳金融法律制度构建的基本原则三、我国低碳金融法律制度构建的基本原则 （一）政府引导与市场调节合作原则 低碳金融具有很强的正外部性，容易引发市场主体搭便车现象而出现市场失 灵。这种带有公益的产品，市场主体不会主动提供，这就需要政府干预以克服4市场失灵。低碳金融正外部性，但

16、是并不意味着低碳金融只能完全由政府来提 供。完全由政府的低碳金融运转机制，不仅政府财力不够和制度运行成本高昂， 而且会出现政府失灵，直接影响到其低碳金融制度的效率和可持续发展性。因 此，在政府引导的基础上，构建市场化运作的低碳金融体系是低碳金融制度构 建的基本思路。实现政府引导与市场调节协调合作，是低碳金融制度构建的原 则。政府的主要职能是为低碳金融制定完善的规范体系，采取适当的支持和鼓 励措施，引导市场主体从事低碳金融活动，并通过监督和惩罚措施，限制金融 机构支持高污染、高排放的市场主体的融资行为和违法行为。低碳金融政策并 不完全是一种强制性规范，由低碳金融政策转化为低碳金融促进型法律，是我 国低碳金融制度构建的合适路径。 （二）生态效益优先原则。生态效益优先原则是指金融机构在从事投融资行 为时，要将生态效益的选择放在首位，其次再考虑经济效益。低碳金融必然要 追求经济效益，要求有持续的盈利能力，否则其无法实现经营的持续性。低碳 金融的生态