外贸企业出口退税10

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1、一、安装、启动 1、系统安装：执行安装文件（外贸退税申报 10.0_setup.exe），按提示操作即可。在系 统安装完成后，请重在系统安装完成后，请重新启动计算机。2、启动：点击桌面图标“外贸企业出口退税申报系统 10.0 版”，系统开始运行。3、使用退税申报系统：系统显示登陆界面后，输入系统默认的管理员用户名“sa”，密码 为空，在“当前所属期”中输入本次申报期后，点击“确认”，即可进入系统主菜单。 特别注意：“当前所属期”自动生成数据采集时的“申报年月”，为了操作方便并保证准 确录入“申报年月”，建议在每次数据采集前，按本次申报资料中报关单日期最迟的日期， 先确定“当前所属期”。如：本次

2、申报的 20 份报关单中，最大日期为 2010 年 5 月 19 日， 则可将“当前所属期”录为 201005 或 201006 均可。二、系统配置与维护注意：只在首次使用时需要做且必须做。注意：只在首次使用时需要做且必须做。除下述步骤外，无需做其他操作，否则可能引起 运行出错。建议：进入系统后或具体操作前，详细阅读帮助文件。1、系统初始化。在系统初装或正式使用之前，需进行系统的初始化工作。未做初始化的系 统向内部运行时，将会出错。执行“系统维护系统配置系统初始化”进入编辑画面，输 入字母“YES“ ，按回车确认，系统将执行此功能，清理数据库并重建索引。其它的输入将 不执行此功能。 注意：系统

3、初始化将删除所有退税记录并无法恢复，企业在申报年度内无需做初始化，如 果需要对数据进行重排和整理，可随时执行数据优化。2、修改系统配置 执行“系统维护系统配置系统配置设置与修改”进入编辑画面，点击“修改”对系统配 置字段作如下操作（以下未列字段可不操作）： 企业代码：即本企业的 10 位海关代码，如 33039100000； 纳税人识别号：即本企业的税务登记号 15 位号码； 企业名称：本企业的工商登记全称； 计税计算方法：输入数字“2”，单票对应法； 开户银行名称：可略 银行帐号：可略 换汇成本检查：选“T”； 进货足额检查：选“2”，同时检查增值税、消费税； 是否预申报：选“T”。是否分部

4、申报：选“F”，不分部申报； 是否财务挂钩：选“T”； 退税机关代码：可略 退税机关名称：可略 以上输入完毕后，确认正确的，点击“保存”并在提示信息中点击“是”，完成系统配置 设置，按提示进行系统重入。发现错误的，继续修改。3、代码库更新第一步，登录浙江省国家税务局网站，点击下载最新税率库下载 （CMCODE2010_20100201A）。第二步，下载成功保存后，进行解压缩（解压路径一定要存放在磁盘的根目录下，不要解 压到桌面上，否则无法成功导入）；第三步，打开申报系统，在“系统维护”菜单“代码维护” “海关商品码” “代 码读入” 选择解压缩后文件：cmcode.dbf 文件；第四步，系统提

5、示：确实要更新版本？选择“是”。第五步，系统提示：是否要清空代码库？选择“是”。第六步，系统提示：确认读入？选择“是”。第七步，点击“自用商品” “设置自用代码” “当前筛选条件下所有记录” “设 为自用代码”。第八步，选择“退出”即可。三、退税申报流程（一）基础数据采集1、出口明细数据采集：执行“基础数据采集出口明细申报数据录入”，进入操作窗口， 点击“增加”进入编辑窗口进行数据录入，具体要求如下：（1）关联号：必录内容，一个年度内不能重复，一次申报可以有多个关联号。 建议：a、企业按“4 位年+2 位月+4 位顺序号”有规则编排关联号，必须保证每一个关联 号下的进货和出口数量相等，并且换汇

6、成本正常（外贸企业8）；b、对于一笔出口业务对 应多笔进货的，应使用一个关联号；c、对于多条进货对应多条出口或者一笔进货对应多条 出口的，应根据出口笔数编排连续的关联号。(2)申报年月：本次申报的退税所属期，如“201005”，以本次申报报关单中日期最迟的月 份为申报月份，如：本次申报有 3 份报关单，出关日期分别为“2010-04-15”、“ 2010- 05-03”、“ 2010-05-19”，那么本次的申报年月为“201005”。为了操作方便并保证准 确录入“申报年月”，建议在每次数据采集前，先对“当前所属期”进行更改。(3)申报批次：本月第几次申报，必须录入两位数字，如第一次输入“01

7、”。审核系统允许 外贸企业一个月申报多次，批次最大可至“99”。(4)序号：四位数字码，特别注意，序号一个关联号内不能重复。如果一个月内有多次申报， 可以按顺序连续编排；(5)出口发票号：即企业出口商品的出口发票号码；(6)报关单号：12 位码，由报关单右上角“海关编号”后 9 位码“0”商品项号组成。 注意：a、当报关单上只有一条记录时，录入“9 位码0商品项号 01”；b、当报关 单上有多条记录时，有几条记录要逐条录入几次，在 9 位码后面第一条加“001”，第二条 加“002”，以此类推；c、假如关单上有 4 条记录，第三条不申报退税，录入时则不录入 “003”项，第 4 条记录仍应录“

8、004”，其他不变。(7)出口日期：输入报关单中的出口日期。注意：该项目是计算 90 天、210 天期限的原始 依据，企业申报时不允许出现差错。(8)美元离岸价：录入 FOB 离岸价，计算换汇成本的依据。(9)核销单号：9 位码，见核销单右上角或报关单内的批准文号，如“123456789”，数字 间不得留空格。(10)商品代码：可参见报关单中间左边“商品编号”，区分以下情况录入： 1)商品编码：录入 10 位商品编码；同一商品名称相同，对应不同的征税税率，如征 13 的 在 10 位商品编码后加 1，征 17 则加 2。 提示：什么情况下录入 11 位码，如何加 1 或 2，最基本的方法是：在

9、录入 10 位商品编码 后，光标不能移动，屏幕右上角出现“非基本商品”时，点击商品代码后的进入代码查询， 区分情况点击相应的代码； 2)商品名称、单位：系统自动生成，不须录入； 3)出口数量：与系统内商品代码对应计量单位的关单上相应数量，录入的数量只能等于或 小于关单数量，如关单数量为 1000 件，实际申报退税 950 件，则录入 950 件。2、进货明细数据采集：执行“基础数据采集进货明细申报数据录入”，进入操作窗口， 点击“增加”进入编辑窗口进行数据录入，具体要求如下： （1）关联号：操作同出口明细数据采集（2）税种：增值税选“V”；消费税选“C”；（3）部门代码：略；（4）部门名称：略

10、；（5）申报年月：操作同出口明细数据采集。（6）申报批次：操作同出口明细数据采集。（7）序号：操作同出口明细数据采集；（8）发票代码、发票号码：无；（9）进货凭证号：增值税专用发票的发票代码发票号码共同组成的 18 位数字。（10）供货方纳税号：长度 15 位，开票方纳税人识别号。（11）分批批次：一般情况下该项目无需录入；（12）发票开票日期：增值税专用发票上的填发日期；（13）商品代码：查询报关单对应的商品代码，进行录入。（14）进货数量：与系统内商品代码对应计量单位的相应数量，录入的数量只能等于或小 于关单数量并且与“出口数量”一致；进货凭证的计量单位与系统内商品代码对应计量单 位不一致

11、的，要按与系统内商品代码对应计量单位进行转换后，录入对应的数量； （15）计税金额及法定征税税率：计税金额即增值税专用税票上的“计税金额”；法定征 税税率项目录入该产品的征税率，增值税为 17 或 13；消费税从价定率的按小数点方式录 入，如 10，录入 0.1；从量定额的录入单位税额；（16）税额、退税率、可退税额均由系统自动生成，按回车进入下个字段；（17）申报标志：空 : 该记录处于未申报状态 R : 该记录已确认需要申报；3、设置申报标志（1）出口申报明细查询：进入出口申报明细录入，点击“审核认可” 标志，选择数据范 围“当期筛选条件下所有记录”，选择操作“审核”。若符合申报条件，则自

12、动设置可申 报标志 “R”，对不符合申报条件的数据则标志为E，企业须对标志为E的数据进 行调整并重新检查；（2）进货明细申报查询：进入进货申报明细录入，点击“审核认可” 标志，选择数据范 围“当期筛选条件下所有记录”，选择操作“审核”。若符合申报条件，则自动设置可申 报标志 “R”，对不符合申报条件的数据则标志为E，企业须对标志为E的数据进 行调整并重新检查；（二）数据加工处理 1、进货出口数量关联检查：系统检查该申报数量与进货数量之间的关系，出现错误请进入 “出口申报明细录入”或“进货申报明细录入”修改数量或商品代码。2、换汇成本检查：检查企业的换汇成本是否在税务机关指定的范围内（系统默认8

13、），如 果软件给出异常情况，企业可手工计算同一报关单内的总体换汇成本，手工计算结果在合 理范围内的可跳过异常提示直接申报退税；3、生成预申报数据：输入本次申报最大的联号，或输入 10 个 9，点击确定。默认路径为 “C:A”目录，请自行修改生成路径，将生成产出的三个文件 （sb_sysin.dbf、sb_tsjh.dbf、sb_tssb.dbf）打包压缩成：“3301234567.ZIP” 文件 （以公司海关代码命名的压缩文件）。已经开通网上预审核的企业可直接将生产的数据上 传到浙江省国家税务网的预审核服务器进行实时预审。（1）登录“浙江省国家税务局”网站点击“预审”模块，“预审上传”进行数据

14、上传。（2）点击“预审”模块，进入“预审疑点”，输入预审时间段，点击查询。待出现预审状 态“04”， 信息“预审结束”后，重新点击“预审”模块，进入“预审疑点”，右键点击 “下载”。（3）下载成功保存后，进行解压缩。（三）预审反馈处理1、退税申报预审信息读入：浏览选择解压缩的路径，点击确定。2、退税申报信息处理：查询错误级别“E”和“W”，若有出现，返回（一）基础数据采集进行修改，修改完毕后，重复（二）、（三）1、2 步骤。3、确认正式申报数据：执行“预审反馈处理确认正式申报数据”，数据将从采集区转 移到申报区；（四）退税正式申报1、查询本次申报数据（1）分别进入“进货明细申报数据查询”和“出

15、口明细申报数据查询”菜单项，执行“扩 展功能”，预览无误后点击打印到 EXCEL 即可； （2）退税汇总申报录入：点击增加（填入申报年月和批次后会自动生成），执行“打印报 表”，预览无误后点击打印到 EXCEL 即可；2、生成退税申报软盘：选择自定义路径后点“确定”。生成申报软盘共 12 个文件：分别 为： sb_sdsk.bak、sb_sdsk.dbf、sb_sysin.bak、sb_sysin.dbf、sb_tshzb.bak、sb_tshzb.db f、sb_tsjh.bak、sb_tsjh.dbf、sb_tssb.bak、sb_tssb.dbf、sb_tssb_ba.bak、sb_ts

16、sb_ ba.dbf。将这 12 个文件打包压缩成：“3301234567.ZIP” 文件（以公司海关代码命名的 压缩文件）。企业执行“退税正式申报软盘”功能后，申报数据由本次申报转为已申报状 态，转入申报系统历史数据库。该步骤完结后，系统操作全部完毕，点击退出-系统退出。3、电子数据正式申报：（1）登录“浙江省国家税务局”网站点击“正式申报文件上传”（2）录入申报年月、批次，点击浏览，选择存放正式申报的“3301234567.ZIP” 文件 （内含 12 个文件，别跟预审的数据包搞混了），确认后导入。（3）出现“正式申报数据上传”信息后，即成功申报电子数据。（五）已完成退税电子数据的正式申报，企业办税人员还因将纸质申报资料上报到国税主 管机关。1、出口货物报关单(出口退税专用)；2、出口商品外销发票；3、增值税专用发票缴款书；4、出口货物退(免)税申报表；5、出口退税货物进货凭证申报明细表；6、出口退税货物退税申报明细表；7、备案目录。番外篇：常见问题-预审核反馈信息处理目前的计算机审核程序对机审错误主要分为 3