商场现金管理制度（暂行）商场现金管理制度（暂行）财务外[2003]第(004)号一 为了保证公司现金货款的安全，减少公司的损失，根据公司的实际情况，制定本制度二 商场找零现金实行备用金管理，由商场部经理负责指定专门人员借用、归还和保管备用金的安全由商场部经理负责，收银员备用金暂定 300 元/人（用于客户找零） ，收银主管备用金暂定 5000 元（用于收银员找零） ，总服务台备用金暂定 500 元（用于客户退货付款） 财务部应保持 50000 元零币库存，以备商场随时兑换三 招聘的收银员、收银主管和现金收款员户口必须在广州市内或者由广州市户口提供双担保，收银员上岗前必须交纳 100 元押金，收银主管上岗前必须交纳 1000 元押金四 商场设现金收款员一名，主要负责收取收银员当日班次或中途的交款、将现金交送银行、与财务部结算货款等的工作五 商场设收银主管一名，主要负责众收银员的现金找零、收银员错单消单、收银员管理、接待有意见客户等工作 六 收银员交班清点现金货款时，商场防损人员应在场监护，但商场防损人员不得进入现金室七 收银员凭当日班次收到的现金填制“内部缴款单”（涂改无效）交付现金，现金收款员应认真清点现金并打印“零售交班报表”（缴款收银员的报表） ，审核无误后在现金缴款单上签字确认。
八 “现金缴款单”一式二联，一联收银员保管，月底一次性上交财务部，不准丢失；一联交现金收款员，用于和财务部结算九 收银员在当日班次收满 5000 元现金，必须将现金交现金室,并且填制“现金缴款单” ，下班后再与现金收款员结算现金收款员中途收的现金必须存入专用保险柜十 现金收款员收款时，核对收银员长短款情况，长短款在公司规定的范围以上的必须填制“长（短）款报告单” ，并查明原因作出合理的解释，否则应作出罚款或赔款处理十一 现金收款员应每天在保安的陪同下及时、安全地将现金交存公司指定的银行账户，并将银行盖章的现金缴款单交财务出纳处入账送存现金途中由保安负责安全十二 现金收款员将现金交存银行，每天至少两次，早班一次，下午四点半前一次，具体时间视现金收入金额大小而定十三 现金收款员将每班缴付的现金交存银行后，应填制“内部缴款单” （各收银员缴款单的汇总）及当日班次的“零售交班报表”及时与财务结算十四 当日现金收款员请假或休假，商场部经理应做好相关接替工作十五 晚上及节假日现金管理规定：1. 商场部购置专门保险柜壹台；2. 晚上下班现金收款员在收银主管的陪同下，将收到的现金存入现金室专门的保险柜。
下班现金室人员统一离开第二天一上班将现金交存银行；3. 公司以董事长的名字开设一个私人存折账户，密码由财务总监保管理，存折由出纳保管；4. 在公司休假前存折上存款不超过 10 元存款，此工作由财务经理负责监督；5. 节假日现金收款员按以上的规定和时间将现金交存公司指定的存折账户6. 上班后出纳应及时将存折上的款项存入公司账户十六 商场经理负责监督以上程序的执行过程，对未按程序办理现金业务而导致公司损失，应负主要责任十七 本制度由财务部负责解释、修订签发:二 00 三年一月十六日。