担保抵押管理规定

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1、 财务管理体系文件财务管理体系文件编号：FM-TM-09版号：1.0生效日期：发放编号：天马行空官方博客：http:/ ；QQ:1318241189；QQ 群：175569632担保抵押管理规定编制 日期 审核 日期 批准 日期 修订记录修订日期修改原因及内容摘要修改人审核人批准人初稿仅供内部讨论 2002 中华财务 版权所有1、目的、目的本管理文件明确了公司为控股子公司、非控股公司（包括参股子公司和股东单位、无资产关系的外部公司三类）提供的对外担保，包括贷款担保、以财产对外提供抵押等的要求与操作规范，以规范公司担保抵押管理的基本程序，以降低公司的经营风险。2、适用范围、适用范围2.1 本程序

2、适用于本公司所有对外提供担保抵押的业务活动。2.2 本办法适用于本公司及下属子公司。3、相关程序及文件、相关程序及文件3.1 对外融资管理规定 FM-TM-084、职责、职责4.1 董事会批准公司为非控股公司对外出具担保的贷款申请报告 。4.2董事长（或委托代理人）签署担保合同或抵押合同 ；签署财务管理协议。4.3 总裁办公会批准公司为控股子公司对外出具担保的贷款申请报告 ；审批公司对外出具担保的贷款申请报告 ；4.4 总裁批准信用评价报告并签字。4.5 财务总监审批公司对外出具担保的贷款申请报告 ；审批信用评价报告并签字。4.6 财务部对提出担保申请的公司进行偿债能力分析和信用度调查，形成信

3、用评价报告；向公司领导层提供各控股子公司银行账户存款情况；与控股公司财务部或非控股公司财务部签署关于提供担保的财务管理协议。5、管理权限、管理权限5.1 首创置业统一安排对外担保，控股子公司对外担保由首创置业审批（先通过控股子公司董事会审批） ，控股子公司不得在未经批准的情况下擅自进行对外担保。5.2 公司财务部是担保批准的办理机构。5.3 公司对外出具担保，应由财务部严格审查被担保单位的偿债能力和信用程度，由公司总裁和财务总监双签批准。对非控股公司的担保申请，必须经董事会批准。5.4 公司为控股子公司对外出具担保，可出具贷款金额的全额担保；公司为参股子公司对外出具担保，原则上出具贷款金额的担

4、保比例不超过公司的参股比例；原则上不对系统外的公司提供对外担保。5.5担保合同或抵押合同一经签发，不得擅自修改变更。保证期间，申请人和受益人因主合同发生变更需要修改担保合同或抵押合同的，应在事先征得首创置业书面同意。6、工作程序、工作程序6.1 对外担保办理程序对外担保办理程序为控股子公司提供担保为控股子公司提供担保步骤步骤完成时间完成时间涉及部门及岗位涉及部门及岗位岗位岗岗位岗步骤说明步骤说明1控股子公司财务部需要公司总部对外提供抵押担保的，贷款申请报告中贷款方式一栏应注明：申请担保的事由、受益人、金额、期限、履约计划以及违约的罚则等，上报公司财务经理。2控股子公司财务部经理/总经理/董事会

5、审核批准贷款申请报告 。3控股子公司财务部将经审批的贷款申请报告以及近两年银行贷款及还款记录、目前公司对外提供担保余额等相关资料一并上报公司总部财务部。步骤步骤完成时间完成时间涉及部门及岗位涉及部门及岗位岗位岗岗位岗步骤说明步骤说明4财务部资金管理岗对提出担保申请的公司进行偿债能力分析和信用度调查，关注控股子公司的资产负债比率、流动比率，近两年该公司有无拖欠银行利息和不良贷款发生，有无重大合同违约情况发生，形成信用评价报告，上报财务总监。5财务总监/总裁办公会逐级审核批准，财务总监和总裁双签。6财务部资金管理岗按照经批准的贷款申请报告 ，与控股子公司财务部签署财务管理协议。7董事长（或委托授权

6、人）在控股子公司与银行办理贷款手续后，与银行签署担保合同或抵押合同。8财务部资金管理岗担保合同或抵押合同存档，并将合同复印件一份送交公司法律合约部备案。6.2 对外担保办理程序对外担保办理程序为非控股公司提供担保为非控股公司提供担保步骤步骤完成时间完成时间涉及部门及岗位涉及部门及岗位岗位岗岗位岗步骤说明步骤说明1非控股公司财务部需要公司总部对外提供抵押担保的，编制贷款申请报告中应注明：申请担保的事由、受益人、申请人与受益人的关系、申请担保的金额、期限、履约计划以及违约的罚则等，提交公司总部财步骤步骤完成时间完成时间涉及部门及岗位涉及部门及岗位岗位岗岗位岗步骤说明步骤说明务部。2非控股公司财务部

7、同时还需将近两年财务报表、银行贷款及还款记录、目前公司对外提供担保余额、银行存款余额等相关资料一并提交公司总部财务部。 3财务部资金管理岗对提出担保申请的非控股公司进行偿债能力分析和信用度调查，关注该公司的资产负债比率、流动比率，近两年该公司有无拖欠银行利息和不良贷款发生，有无重大合同违约情况发生，形成信用评价报告，上报财务总监。4财务总监/总裁办公会/董事会逐级审核批准，财务总监和总裁双签。5财务部资金管理岗按照经批准的贷款申请报告 ，与非控股公司财务部签署财务管理协议。6董事长（或委托授权人）在非控股公司与银行办理贷款手续后，与银行签署担保合同或抵押合同。7财务部资金管理岗担保合同或抵押合

8、同存档，并将合同复印件一份送交公司法律合约部备案。6.3 对外担保管理程序对外担保管理程序担保合同的修改担保合同的修改注：注：本流程适用于担保合同的修改，增加担保范围或延长担保期间或者因变更增大保证责任的情况。对于担保合同的修改，不增加担保范围或不延长担保期间或者因变更不增大保证责任的情况，只需财务总监/总裁办公会逐级审核批准即可，不需上报董事会审批。步骤步骤完成时间完成时间涉及部门及岗位涉及部门及岗位岗位岗岗位岗步骤说明步骤说明1控股子公司/非控股公司财务部需要修改担保合同或抵押合同的，提交书面申请担保合同修改申请报告并加盖公章，注明要求展期的原因或修改的内容，以及原担保合同或抵押合同的开立

9、日期、编号等。2财务部资金管理岗应就此种变更进行审查，形成调查报告，连同该项担保的原审批材料一并按规定，上报财务总监。3财务总监/总裁办公会/董事会逐级审核批准担保合同修改申请报告，财务总监和总裁双签。备注：对于担保合同的修改，不增加担保范围或不延长担保期间或者因变更不增大保证责任的情况，只需财务总监/总裁办公会逐级审核批准即可，不需上报董事会审批。4财务部资金管理岗按照经批准的申请报告，与控股/非控股公司财务部签署财务管理协议。5董事长（或委托授权人）在控股/非控股公司与银行办理贷款展期或其他贷款合同变更手续后，与银行重新签署担保合同或抵押合同 。6财务部资金管理担保合同或抵押合同存档，并步

10、骤步骤完成时间完成时间涉及部门及岗位涉及部门及岗位岗位岗岗位岗步骤说明步骤说明岗将合同复印件一份送交公司法律合约部备案。7财务部资金管理岗对没有经过审批的担保合同修改申请报告 ，应及时书面通知申请人和受益人。7、单据与记录、单据与记录7.1担保合同修改申请报告申请单位： 编制人： 编制日期：申请修改的原因申请修改的内容申请人公章：法定代表人（或授权代理人）：日期： 公司总部财务部资金管理岗调查意见签字： 日期： 公司总部财务总监意见签字： 日期： 公司总裁意见签字： 日期： 董事会意见签字： 日期：担担保保合合同同修修改改申申请请报报告告原担保合同名称 原担保合同开立日期合同编号8、流程图、流

11、程图信用评价报告对对外外担担保保办办理理程程序序- -为为控控股股子子公公司司提提供供担担保保各控股子公司财务部经理 /总经理/董事会财务部资金管理岗财务总监/总裁办公会各控股子公司财务 部需要公司总部对外提供抵押 担保的，贷款申请报告 中贷款方式一栏应注明：申 请担保的事由、受益人、金 额、期限、履约计划以及违 约的罚则等董事长（或委托 授权人）贷款申请报告贷款申请报告逐级审核批准贷 款申请报告经批准的贷款申请报 告逐级审核批准，财务 总监和总裁双签按照经批准的贷款申 请报告，与控股子公 司财务部签署财务管理 协议对提出担保申请的公司 进行偿债能力分析和信 用度调查近两年银行贷款及还款 记录

12、、目前公司对外提 供担保余额等相关资料经控股子公司批准的 贷款申请报告近两年银行贷款及还款 记录、目前公司对外提 供担保余额等相关资料信用评价报告经控股子公司批准的 贷款申请报告近两年银行贷款及还款 记录、目前公司对外提 供担保余额等相关资料按照经批准的贷款申 请报告，与公司总部 财务部签署财务管理协 议与银行签署担保合 同或抵押合同在控股子公司与银行办理贷款手续后担保合同或 抵押合同存档法律合约部担保合同或 抵押合同备案信用评价报告对对外外担担保保办办理理程程序序- -为为非非控控股股公公司司提提供供担担保保公司财务部资金管理岗财务总监/总裁办公会/董事会各非控股子公司财务部需要公司总部对外

13、提供抵押 担保的，编制贷款申请报 告中应注明：申请担保的 事由、受益人、申请人与受 益人的关系、申请担保的金 额、期限、履约计划以及违 约的罚则等董事长（或委托 授权人）贷款申请报告对提出担保申请的非控股公司 进行偿债能力分析和信用度调 查，关注该公司的资产负债比 率、流动比率，近两年该公司 有无拖欠银行利息和不良贷款 发生，有无重大合同违约情况 发生，形成信用评价报告与银行签署担保合 同或抵押合同 在非控股子公司与银行办理贷款手续后担保合同或抵 押合同存档法律合约部担保合同或 抵押合同备案近两年财务报表、银行贷款 及还款记录、目前公司对外 提供担保余额、银行存款余 额等相关资料贷款申请报告近

14、两年财务报表等相关资料逐级审核批准，财 务总监和总裁双签贷款申请报告近两年财务报表、等相关资 料信用评价报告按照经批准的贷款申 请报告，与非控股公 司财务部签署财务管理 协议。担保合同或抵 押合同担担保保合合同同修修改改程程序序公司财务部资金管理岗财务总监/总裁办公会/董事会控股子公司/非控股子 公司财务部需要修改担保合同或抵 押合同的，提交书面申请 担保合同修改申请报告并 加盖公章，注明要求展期的原 因或修改的内容，以及原担 保合同或抵押合同的开 立日期、编号等董事长（或委托授 权人）担保合同修改申请报告应就此种变更进行审 查，形成调查报告，连 同该项担保的原审批材 料一并按规定，上报财 务总监与银行签署担保合 同或抵押合同在控股/非控股子公司与银行办理贷款手续后担保合同或抵 押合同存档法律合约部担保合同或 抵押合同备案逐级审核批准，财 务总监和总裁双签调查报告按照经批准的申请报 告，与控股/非控股公 司财务部签署财务管理 协议担保合同或抵 押合同担保合同修改申请报告担保合同修改申请报告调查报告担保合同修改申请报告注注：本流程适用于担保合同的修改，增加担保范围或延长担保期间或者因变更增大保证责任的情况；对于担保合同的修改，不增加担保范围或不延长担保期间或 者因变更不增大保证责任的情况，只需财务总监/总裁办公会逐级审核批准即可，不需上报董事会审批。