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1、 西南交通大学硕士研究生学位论文 第 1 页西 南 交 通 大 学研 究 生 学 位 论 文集团公司资金管理模式创新：以 DE 公司为例年 级 级 第一届 姓 名 冯 勇 申请学位级别 工商管理硕士 专 业 工商管理 二八年十二月 西南交通大学硕士研究生学位论文 第 2 页Classified Index: U.D.C: Southwest Jiaotong University & University of South AustraliaMaster Degree ThesisSTYLE INNOVATION OF GROUP COMPANY FUNDS MANAGEMENTGrade:
2、SWJTU Intake 01Candidate: Feng yongStudent ID: 100087885Academic Degree Applied for: Master of Business Administration八月 7, 2017 西南交通大学硕士研究生学位论文 第 3 页学位论文版权使用授权书本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，同意学校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。本人授权西南交通大学可以将本论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复印手段保存和汇编本学位论文。本学位论文属
3、于1保密，在 年解密后适用本授权书；2不保密，使用本授权书。（请在以上方框内打“” ）学位论文作者签名： 指导老师签名：日期： 日期： 西南交通大学硕士研究生学位论文 第 4 页学位论文创新性声明本人郑重声明：所呈交的学位论文，是在导师指导下独立进行研究工作所得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的研究成果。对本文的研究做出贡献的个人和集体，均已在文中作了明确的说明。本人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。本学位论文的主要创新点如下：结合旅游市场发展即将进入“散客时代”的新趋势，对目标客户群进行细分，提出专门接待旅游、商务散客的经济型酒店经营模式
4、，并配合自创的全新会员卡营销方式（客户免费成为会员、介绍新客人返点、持老会员卡打折，让每一个曾经的客户都成为我们的“敬业的推销员” ）进行经营。学位论文作者签名： 日期： 西南交通大学硕士研究生学位论文 第 5 页摘 要随着经济全球化的发展，越来越多的跨国公司进入中国谋求发展，也有越来越多的国内企业正在不断的向海外进行扩张。伴随着这些发展性的变化，企业集团内部的资金管理也越显复杂，如何做好集团内资金的有效监控和集中化管理以及汇率风险的控制成为集团财务管理的核心所在。本文将集团公司资金集中管理作为研究对象，全文分四个部分：第一部分是介绍选题的背景、研究意义和研究思路。第二部分主要综述国内外集团公
5、司资金管理模式的特色、产生背景以及使用环境；对我国集团公司资金集中管理的模式进行了理论研究，剖析各种模式的利弊。第三部分主要分析我国集团公司资金管理的法律环境、市场环境，特别引入人文环境等因素，针对我国资金集中管理的现状，构想可能的创新模式。第四部分主要结合 DE 公司基于整体上市后的集团资金集中管理的构想进行分析。首先对 DE 公司资金管理的现状进行了分析，其次重点介绍了 DE 公司构想模式的具体内容，最后分析其构想模式实施后的成效，以期阐明其借鉴意义。关键词：集团公司；资金；创新； 西南交通大学硕士研究生学位论文 第 6 页目 录第 1 章 绪 论 51.1 选题的背景和意义 51.1.1
6、 选题背景 51.1.2 选题意义 61.2 研究路线和方法 7第 2 章 集团公司资金管理模式理论分析 82.1 国外资金管理模式分析 82.1.1 欧美模式 82.1.2 日韩模式 92.2 国内资金管理模式分析 102.2.1 各类模式适用范围 102.2.2 各类模式利弊分析 12第 3 章 我国集团公司资金管理模式创新 153.1 集团公司资金管理环境因素分析 153.2 我国集团公司资金管理现状 173.3 我国集团公司资金管理的构想 18第 4 章 DE 公司资金集中管理模式研究 22 西南交通大学硕士研究生学位论文 第 7 页4.1 DE 公司资金管理现状分析 224.2 DE
7、 公司资金集中管理模式构想研究 234.2.1 必要性分析 234.2.2 DE 公司资金集中管理的环境分析 244.2.3 DE 公司资金集中管理构想模式具体内容 254.2.3.1 账户统一管理 264.2.3.2 统一结算管理 264.2.3.3 筹融资统一管理 274.2.3.4 结售汇统一管理 284.2.3.5 资金信息和监督检查统一管理 284.2.3.6 其他业务统一管理 294.2.3.7 建立资金预算控制系统模块 294.2.3.8 建立资金结算控制系统模块 294.2.3.9 建立资金分析决策控制系统模块 29 西南交通大学硕士研究生学位论文 第 8 页4.2.3.10
8、建立资金全程预警系统模块 304.2.4 DE 公司资金集中管理构想模式成效 30结 论 32致 谢 33参考文献 34 西南交通大学硕士研究生学位论文 第 9 页目 录第 1 章 绪 论 .171.1 选题的背景和意义 .171.1.1 选题背景 .171.1.2 选题意义 .281.2 研究路线和方法 .39第 2 章 集团公司资金管理模式理论分析 .410 西南交通大学硕士研究生学位论文 第 10 页2.1 国外资金管理模式分析 .4102.1.1 欧美模式 .4102.1.2 日韩模式 .5112.2 国内资金管理模式分析 .6122.2.1 各类模式适用范围 .6122.2.2 各类
9、模式利弊分析 .814第 3 章 我国集团公司资金管理模式创新 .11173.1 集团公司资金管理环境因素分析 .11173.2 我国集团公司资金管理现状 .13193.3 我国集团公司资金管理的构想 .1420第 4 章 DE 公司资金集中管理模式研究 .18244.1 DE 公司资金管理现状分析 .18244.2 DE 公司资金集中管理模式构想研究 .19254.2.1 必要性分析 .19254.2.2 DE 公司资金集中管理的环境分析 .20264.2.3 DE 公司资金集中管理构想模式具体内容 .21274.2.3.1 账户统一管理 .22284.2.3.2 统一结算管理 .23294.2.3.3 筹融资统一管理 .
