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1、1长沙民政职业技术学院毕业设计说明书 题目：题目：金蝶金蝶 K/3K/3 财务报表模块常见问题及解决方案财务报表模块常见问题及解决方案类型类型：姓姓 名：名： 陈伟红 学学 号：号： 1225083150 学学 院：院： 软件学院 专专 业：业： 软件技术 班班 级：级： 计信 1231 班 指导老师：指导老师： 李赛娟 二二一五年四月二十五日一五年四月二十五日产品设计产品设计工艺设计工艺设计方案设计方案设计2目录前言 .4第一章 金蝶 K3 电算化软件报表模块的运用情况 .51.1 公司基本情况介绍.51.2 金蝶公司报表模块现状.5第二章 报表的编制 .52.1 利润表 .52.1.1 利
2、润表简介 .52.1.2利润表的编制 .62.2 资产负债表.72.2.1 资产负债表简介 .72.2.2 资产负债表的编制 .72.3 现金流量表.82.3.1 现金流量表简介 .82.3.2 金蝶 K/3 中的现金流量表 .82.4 常用公式的取数内容和取数类型.92.4.1 常见函数 .92.4.2 常见的取数类型 .11第三章 常见问题及解决办法 .12结束语 .17致 谢 .18参考文献 .193【摘要摘要】 企业财务报表至关重要，主要是反映企业一定期间的经营成果和财务状况变动，亦称对外会计报表，是会计主体对外提供的反映会计主体财务状况和经营的会计报表，包括资产负债表、损益表（即利润
3、表） 、现金流量表，财务报表是财务报告的主要部分，通过财务报表我们可以非常清楚的看到目前企业的经营状况，体现出公企业的经济实力。以往的会计运用当中，都是手工汇总数据，形成财务报表，供进行财务分析，更好的运营公司或获得投资，那么现在科技发展，报表软件如雨后春笋般涌现出来，给我们手工出具报表提供了便利之处，系统的自动取数可靠、安全和准确，报表软件的功能强大，使用方便。但是也正因为是软件操作，那么客户在使用中难免不遇到不会使用或是操作问题，在金蝶公司实习的这段时间里，不断收集客户来电咨询的问题，结合给予客户的处理方案，整理成资料。通过自己这段时日里总结的报表模块存在问题针对性的提出一些建议和处理方案
4、，为广大报表使用者提供参考意见。【关键字关键字】 财务报表 软件 操作4前言前言财务报表是以会计准则为规范编制的，向所有者、债权人、政府及其他有关各方 及社会公众等外部反映会计主体财务状况和经营的会计报表。财务报表包括资产负债 表、损益表、现金流量表或财务状况变动表、附表和附注。财务报表是财务报告的主 要部分，不包括董事报告、管理分析及财务情况说明书等列入财务报告或年度报告的 资料。金蝶 K3 电算化软件中的报表模块功能，为客户提供了简单强大的报表功能，例如：灵活的取数设置和报表打印功能、丰富的预设报表模板、报表分析和报表联查以及发布报表等高效率功能，能帮助企业快速查询、储存数据，并把数据信息
5、以可靠和安全的方式呈现给使用者，深入洞察企业运营状况，是企业发展的强大驱动力。5第一章 金蝶 K3 电算化软件报表模块的运用情况1.11.1 公司基本情况介绍公司基本情况介绍金蝶国际软件集团有限公司总部位于中国深圳，始创于 1993 年 8 月，于 2005 年 7 月 20 日在香港联合交易所主板成功上市。金蝶国际软件集团有限公司是亚太地区领先的企业管理软件及电子商务应用解决方案供应商，是全球软件市场中成长最快的独立软件厂商之一，是中国软件产业的领导厂商。金蝶 K/3 财务软件是金蝶投资亿元以上、上千名工程师历经 10 年不断完善升级的中国本纯本土化第一代的 ERP 企业管理套件，是金蝶在中
6、小企业市场主打产品之一。金蝶 K/3 财务管理系统面向企业财务核算及管理人员，对企业的财务进行全面管理，在完全满足财务基础核算的基础上，实现集团层面的财务集中、全面预算、资金管理、财务报告的全面统一，帮助企业财务管理从会计核算型向经营决策型转变，最终实现企业价值最大化。1.21.2 金蝶公司报表模块现状金蝶公司报表模块现状企业在应用 ERP 系统一段时间后，将会产生大量的日常运营数据。这些数据都是企业宝贵的信息资源，它为企业各方面了解企业当前运营状况，作出各项决策提供定量化的依据。可以说，判断一个 ERP 系统的成熟与否，很大程度上看其信息是否能满足客户的需要。金蝶 K/3 ERP 的各模块不
7、仅为用户提供了丰富的通用的报表，而且提供了 K/3 报表子系统帮助用户快速、准确地编制各种个性化报表。K/3 报表子系统提供了数百个灵活的取数公式，满足各层次用户不同需要；而且其与 EXCEL 类似的操作风格，用户经过简单培训就能独立操作编制自己所需报表，降低企业培训费用。第二章第二章 报表的编制报表的编制2.12.1 利润表利润表2.1.1 利润表简介利润表是反映企业一定会计期间（如月度、季度、半年度或年度）生产经营成果的会计报表。企业一定会计期间的经营成果既可能表现为盈利，也可能表现为亏损，因此，利润表也被称为损益表。它全面揭示了企业在某一特定时期实现的各种收入、发生的各种费用、成本或支出
8、，以及企业实现的利润或发生的亏损情况。利润表是根6据“收入费用=利润”的基本关系来编制的，它是一种反映企业经营资金动态表现的报表，主要提供有关企业经营成果方面的信息，属于动态会计报表。便于会计报表使用者判断企业未来的发展趋势，作出经济决策。编制利润表的主要目的是将企业经营成果的信息，提供给各种报表使用者，以供他们作为决策的依据或参考。主要作用有：可据以解释、评价和预测企业的经营成果和获利能力。可据以解释、评价和预测企业的偿债能力。企业管理人员可据以作出经营决策。可据以评价和考核管理人员的绩效。2.1.2利润表的编制在利润表中，企业通常按各项收入、费用以及构成利润的各个项目分类分项列示。也就是说
9、收入按其重要性进行列示，主要包括主营业务收入、其他业务收入、投资收益、补贴收入、营业外收入;费用按其性质进行列示主要包括主营业务成本、主营业务税金及附加、营业费用、管理费用、财务费用、其他业务支出营业外支出、所得税等;利润按营业利润、利润总额和净利润等利润的构成分类分项列示。如图 1-1图 1-1 利润表2.22.2 资产负债表资产负债表2.2.1 资产负债表简介7资产负债表是反应企业在一定时期内全部资产、负债和所有者权益的财务报表，是企业经营活动的静态体现，依据“资产=负债+所有者权益”这一平衡公式将某一特定日期的资产、负债、所有者权益的具体项目予以适当的排列编制而成。资产负债表为会计上相当
10、重要的财务报表，最重要功用在于表现企业体的经营状况。就程序言，资产负债表为簿记记帐程序的末端，是集合了登录分录、过帐及试算调整后的最后结果与报表。就性质言，资产负债表则是表现企业体或公司资产、负债与股东权益的的对比关系，确切反应公司营运状况。2.2.2 资产负债表的编制资产负债表中的资产各项目的合计等于负债和所有者权益各项目的合计，即资产负债表左方和右方平衡通过账户式资产负债表，可以反映资产、负债、所有者权益之间的内在关系，即“资产=负债十所有者权益” 。我们以新会计准则的资产负债表为例（如图 1-2）：图 1-2 资产负债表2.32.3 现金流量表现金流量表2.3.1 现金流量表简介8现金流
11、量表是反应一定时期内(如月度、季度或年度)企业经营活动、投资活动和筹资活动对其现金及现金等价物所产生影响的财务报表。作为一个分析的工具，现金流量表的主要作用是决定公司短期生存能力。现金流量表是反映一家公司在一定时期现金流入和现金流出动态状况的报表。其组成内容与资产负债表和损益表相一致。通过现金流量表, 可以概括反映经营活动、投资活动和筹资活动对企业现金流入流出的影响, 对于评价企业的实现利润、财务状况及财务管理, 要比传统的损益表提供更好的基础。为大家提供了一家公司经营是否健康的证据。其具体作用：（1）现金流量表有助于评价企业支付能力、偿还能力和周转能力；（2）现金流量表有助于预测企业未来现金流量；（3）现金流量表有助于分析企业收益质量及影响现金净流量的因素；（4）对以权责发生制为基础的会计报表进行了必要的补充，增强会计信息的可比性。2.3.2 金蝶 K/3 中的现金流量表金蝶 K3 系统中的现金流量表也是根据现实中现金流量表设定，企业的现金流量由经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量和筹资活动产生的现金流量三部分构成。对现金流量表的分析，既要掌握该表的结构及特点，分析其内部构成，又要结合损益表和资产负债表进行综合分析，以求全面、客观地评价企业的财务状况和经营业绩。如图 1-39图 1-3 现金流量表2.42.4
