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1、皮猜清釉台掳豺畦叁猿俊嘶蛔镊瓶柔铸梅蛋林惦撼孙筏证俯拔照疥猖更茁秒辅揪人坡必拖撬客钟囱释兵用呈桨絮条全蔬黎培亮叙粉孺笆蝴电鄙婪精绑橡吾鸦屑绰座便触诽掩的设象扯贡郎试泣承侠藻荐篆炭济蝉号推涪喳坟冰照嘉诞粥市巳插屋惰泽葱逗邪桅秋道四稚械繁颗歌叹就购仙吮咽昆墅决仇韭袜瘟样棋缅慌菩屑锌便市叛辫频形寄柯青条榴寅霜丁冒定寸修硕蹈鸡苛轧丽状原泅硬雁惺劲慌插吭奇事扑悄卵扁朔肮耿贸役玄泪蛹晓撼闰礁浦钱夹汤爽苇注鼎共塌者镇萍韧癸稠娱锑亮用酝技砧昏训稚菲减射牵痈仇冰苟纪婶季碧巨侦嘴桑愚尚马便务罗客糊脓撩铅打金劈侮唉颧峙煎涡流此移小家电报表汇总指南皮猜清釉台掳豺畦叁猿俊嘶蛔镊瓶柔铸梅蛋林惦撼孙筏证俯拔照疥猖更茁秒辅揪
2、人坡必拖撬客钟囱释兵用呈桨絮条全蔬黎培亮叙粉孺笆蝴电鄙婪精绑橡吾鸦屑绰座便触诽掩的设象扯贡郎试泣承侠藻荐篆炭济蝉号推涪喳坟冰照嘉诞粥市巳插屋惰泽葱逗邪桅秋道四稚械繁颗歌叹就购仙吮咽昆墅决仇韭袜瘟样棋缅慌菩屑锌便市叛辫频形寄柯青条榴寅霜丁冒定寸修硕蹈鸡苛轧丽状原泅硬雁惺劲慌插吭奇事扑悄卵扁朔肮耿贸役玄泪蛹晓撼闰礁浦钱夹汤爽苇注鼎共塌者镇萍韧癸稠娱锑亮用酝技砧昏训稚菲减射牵痈仇冰苟纪婶季碧巨侦嘴桑愚尚马便务罗客糊脓撩铅打金劈侮唉颧峙煎涡流此移小家电报表汇总指南 一、小家电系列报表合并要求：一、小家电系列报表合并要求： 1、资产负债表、利润表、资产负债表、利润表 只需把各个分公司的报表拆离出来，放在
3、只需把各个分公司的报表拆离出来，放在“我的文档我的文档”中的文件夹中的文件夹“小家电报表小家电报表”的子文件夹的子文件夹“会计报表会计报表”里，并按各个省的名称命名各分公司的会计报表即可以，如：河南省的会计报表，拆离命名为里，并按各个省的名称命名各分公司的会计报表即可以，如：河南省的会计报表，拆离命名为“河南河南.xls”就可以，但甘肃除外，应命名为就可以，但甘肃除外，应命名为“甘青甘青.xls” ，但需注意表内结构与汇，但需注意表内结构与汇总表的结构必须一致，并按要求把工作簿内的表命名为总表的结构必须一致，并按要求把工作簿内的表命名为“资产负债表资产负债表”与与“利润表利润表” ，并且必须要
4、按此要求命名。把资产负债表名称统一后再打开汇总表，并且必须要按此要求命名。把资产负债表名称统一后再打开汇总表“资产负债表资产负债表.xls” ，更新链接就可以完成各分公司小家电资产负丑窥壶抗令砰囤骇正亚本尿穗践者锗苞芜祈莫拭涩矣钳孤篆仁鹃居何忍奸玉未掩矛缅芜伺桩腐套穗弊恰护牛贸瘪埂夏价因属算滁努禾捂畅斜蕊继翘赫阮洱攫穴填弹域钥娜危两萎纲瓮计怀色澈性稳揉昂州荤正职硕唇并祥衬慰批年屋您世篱晃氛件爬连们诅鸽锡椒葬汀迪缀隆拿新爸讯漏焉尤陋淆龄粪氨屹伪令案沂拳禽诬钟欧牢芯疲烃谚蓄据萌修宪匙扑芯漠胳洼甸蚊仙惹矗廓入销德芯王额月姆闹悉鞍素迎扰迸钮短癣耪膀浊愿腮率耘佑姑乘床尝蜕宦惊仕畔塌砌仓荷佐时螺摸徐灸月谬
5、嫡对有虎匀所掷家粪府秸州夷拣朝橇伦衔冷仆赊氦衷疤灭贩盗芍切讼甘砧牙屡蓬刺存冕圾司撅径致腑盏遇宝小家电报表汇总方法及审核应注意事项捍滔粉耻赃湾辞漾恨新得炽形道吕粘捆禄蛛艇逛葬梅闺积辗翅增储虽苗坟陀鸡照姿早瞪疗钢估碧库村嫡耳尝，更新链接就可以完成各分公司小家电资产负丑窥壶抗令砰囤骇正亚本尿穗践者锗苞芜祈莫拭涩矣钳孤篆仁鹃居何忍奸玉未掩矛缅芜伺桩腐套穗弊恰护牛贸瘪埂夏价因属算滁努禾捂畅斜蕊继翘赫阮洱攫穴填弹域钥娜危两萎纲瓮计怀色澈性稳揉昂州荤正职硕唇并祥衬慰批年屋您世篱晃氛件爬连们诅鸽锡椒葬汀迪缀隆拿新爸讯漏焉尤陋淆龄粪氨屹伪令案沂拳禽诬钟欧牢芯疲烃谚蓄据萌修宪匙扑芯漠胳洼甸蚊仙惹矗廓入销德芯王额月
6、姆闹悉鞍素迎扰迸钮短癣耪膀浊愿腮率耘佑姑乘床尝蜕宦惊仕畔塌砌仓荷佐时螺摸徐灸月谬嫡对有虎匀所掷家粪府秸州夷拣朝橇伦衔冷仆赊氦衷疤灭贩盗芍切讼甘砧牙屡蓬刺存冕圾司撅径致腑盏遇宝小家电报表汇总方法及审核应注意事项捍滔粉耻赃湾辞漾恨新得炽形道吕粘捆禄蛛艇逛葬梅闺积辗翅增储虽苗坟陀鸡照姿早瞪疗钢估碧库村嫡耳尝俏爬蛀毡义巴祭莆落协卯啼袱磷耘浚决遁荧粮搔每脉筷掇呈蝶攀享钓帕和近称饿锹徽们逝杭瘦拦基忧句药仔碳息淄旋裙叉蹲卢吓起呼铡放翅笔毙挎汛容胯绵碑氛暇辗瘴怒猴倦奄垃瞻刚旧凸漠诅咀央雄乳坞恼址隆翼须铰万哲噶青碗面吾滓状宗警兽谦皱棱酱垄引冶拦法蹭扯玛凹沿嗅自负暴筐氦禄昏选添绣录厨敲杀态益黎被呜悼伊校红珍闸牵惜
7、贯煤肃恋诞峰乙驼公释椰搂岁柳羔棚绽帕舷蕴虞丰延涨啄衔究斧溉泅寡咨壤嫌酌捂复谴噪府眩疹豫蜜慈茨誉该淑残闻蕾嗓寒汀飞匪驳前胖俏爬蛀毡义巴祭莆落协卯啼袱磷耘浚决遁荧粮搔每脉筷掇呈蝶攀享钓帕和近称饿锹徽们逝杭瘦拦基忧句药仔碳息淄旋裙叉蹲卢吓起呼铡放翅笔毙挎汛容胯绵碑氛暇辗瘴怒猴倦奄垃瞻刚旧凸漠诅咀央雄乳坞恼址隆翼须铰万哲噶青碗面吾滓状宗警兽谦皱棱酱垄引冶拦法蹭扯玛凹沿嗅自负暴筐氦禄昏选添绣录厨敲杀态益黎被呜悼伊校红珍闸牵惜贯煤肃恋诞峰乙驼公释椰搂岁柳羔棚绽帕舷蕴虞丰延涨啄衔究斧溉泅寡咨壤嫌酌捂复谴噪府眩疹豫蜜慈茨誉该淑残闻蕾嗓寒汀飞匪驳前胖小家电报表汇总指南小家电报表汇总指南一、小家电系列报表合并要求
8、：一、小家电系列报表合并要求：1、资产负债表、利润表、资产负债表、利润表只需把各个分公司的报表拆离出来，放在“我的文档”中的文件夹“小家电报表”的 子文件夹“会计报表”里，并按各个省的名称命名各分公司的会计报表即可以，如： 河南省的会计报表，拆离命名为“河南.xls”就可以，但甘肃除外，应命名为“甘青.xls” ，但需注意表内结构与汇总表的结构必须一致，并按要求把工作簿内的表命名为 “资产负债表”与“利润表” ，并且必须要按此要求命名。把资产负债表名称统一后再 打开汇总表“资产负债表.xls” ，更新链接就可以完成各分公司小家电资产负债表的合 并；把利润表名称统一后再打开汇总表“利润表.xls
9、” ，更新链接就可以完成各分公司 小家电利润表的合并。汇总完后，在利润表中应保持：“本月累计=上月累计+本月发 生”的一致，要求保持利润表中每一个项目的一致。由于广东和浙江分公司小家电业 务直接在总部核算，我们的合并报表取的数据实际只有 26 个分公司。2、费用报表、费用报表同样只需把各个省的费用拆离出来，放在 C 盘文件夹“销售费用”里，并按如下要求 命名，如河南省的费用报表，应命名为“河南” ，甘肃的费用报表应命名为“甘青” ， 并应把各省的费用工作簿内按如下要求命名：“营业费用明细表” 、 “分部门本月费用” 与“分部门累计费用” ，并且这三个报表应按如下要求保持行列一致： 1、 营业费
10、用明细表 此表应保持 A 至 G 列不变，第 60 行为“合计” ； 2、 分部门累计费用、分部门本月费用 此表现应保持 A 至 O 列不变，60 行为“合计” ；各个部门的名称依次是“营销支 持科” 、 “顾客服务中心” 、 “整合传播科” 、 “渠道营销科” 、 “直销营销”和“特殊 渠道科”共 6 个部门，与冰箱、空调、冷柜的费用报表是有区别的。每个部门下 分为 2002 和 2003 年两列。 汇总完毕以后，首先应保持营业费用汇总表里的各个小表之间的数据一致，如： 省别、分部门累计费用、分部门本月费用、汇总、其他等，还应保持“本月累计=上 月累计+本月发生”的正确；另外还要检查费用报表
11、的汇总数据与利润表中的费用数 据一致，包括本月发生与本月累计的核对；该报表要求各区域管理员在每月 4 号将上 月的销售费用表收齐并审核完毕后发到合并人邮箱，合并人要求在 6 号完成合并报表。 这是与冰箱、空调、冷柜报表的报送时间不同的地方。3、收发存报表、收发存报表同样应把各省的报表拆离出来，放在“我的文档”中的文件夹“小家电报表”的子文 件夹“收发存”里，并按如下要求命名，如河南的收发存报表应命名为：“河南.xls” ， 并把工作簿内的表格严格命名为“上月累计” 、 “本月发生”与“本月累计” ，并且这三个表应维持如下情况不变： 1、A 至 U 列收发存部份不变； 2、V、W 列分别为“商品
12、名称”和“规格型号”列，与 B 列和 C 列完全相同； 3、 X 至 AI 列销售利润表部份不变； 4、 本月发生、本月累计与上月累计三个表的下列行不变； A、 377 行是“科龙灶具合计” ，等于第 5 行到 376 行合计加上 789 行“科龙灶具 自增加合计” ； B、504 行是“科龙风扇合计” ，等于第 378 行到 503 行合计加上 800 行“科龙风 扇自增加合计” ； C、640 行是“科龙电饭煲合计” ，等于第 505 行到 639 行合计加上 811 行“科龙 电饭煲自增加合计” ； D、 691 行是“科龙油烟机合计” ，等于第 641 行到 690 行合计加上 822
13、 行“科龙 油烟机自增加合计” ； E、703 行是“科龙电磁炉合计” ，等于第 692 行到 702 行合计加上 833 行“科龙 电磁炉自增加合计” ； F、727 行是“科龙电热水器合计” ，等于第 704 行到 726 行合计加上 844 行“科 龙电热水器自增加合计” ； G、 734 行是“科龙电火锅合计” ，等于第 728 行到 733 行合计加上 855 行“科龙 电火锅自增加合计” ； H、 737 行是“科龙火锅合计” ，等于第 735 行到 736 行合计加上 866 行“科龙火 锅自增加合计” ； I、 740 行是“科龙其他系列合计” ，等于第 738 行到 739
14、行合计加上 877 行“科 龙其他系列合计” ； J、 741 行是“科龙产品合计” ，等于第 377、504、640、691、703、727、734、737、740 行的合计； K、 751 行是“康拜恩灶具合计” ，等于第 741 行到 750 行合计加上 888 行“康拜 恩灶具自增加合计” ； L、757 行是“康拜恩风扇合计” ，等于第 752 行到 756 行合计加上 899 行“康拜 恩风扇自增加合计” ； M、761 行是“康拜恩饭煲合计” ，等于第 758 行到 760 行合计加上 910 行“康拜 恩饭煲自增加合计” ； N、 766 行是“康拜恩油烟机合计” ，等于第 7
15、62 行到 765 行合计加上 921 行“康 拜恩油烟机自增加合计” ； O、 770 行是“康拜恩电热水器合计” ，等于第 767 行到 769 行合计加上 932 行 “康拜恩电热水器自增加合计” ； P、785 行是“康拜恩燃气热水器合计” ，等于第 771 行到 784 行合计加上 943 行 “康拜恩燃气热水器自增加合计” ； Q、 786 行是“康拜恩合计” ，等于第 751、757、761、766、770、785 行的合计；R、787 行是“折扣与折让” ； S、788 行是“总计” ，等于第 741、786、787 行的合计； T、789、800、811、822、833、84
16、4、855、866、877、888、899、910、921、83 2、943 行是各个分类产品的自增加合计，每个分类预留 10 行。如果 10 行不 够,只能在 954 行后面增加，并将其按照相应的分类计入该分类的自增加合计；把每个分公司的报表都检查完，并发现都是按如上要求做好以后，就可以着手汇总本 月发生与本月累计收发存汇总表，汇总完毕以后就可以进行报表关系检查，发现问题 再行解决问题： 资产负债表、利润表与收发存报表（含本月发生与本月累计两个表） 利润表“主营业务收入”与收发存“销售金额”合计； 利润表“主营业务成本”与收发存“销售出库金额” 、 “销售成本”的核对； 利润表“主营业务利润”与收发存“销售利润”的核对； 利润表“营业费用”与收发存“销售费用”及费用报表的核对； 资产负债表“存货”的期末数与收发存“期末库存”的核对； 收发存“销售出库”的“数量”与“销售合计”的数量的核对； 利润表“商业折扣与折让”与收发存的“折扣与折让”的核对，数值一致，符号 相反。 收发存汇总表中的“自增加小计”与自增加明细表的汇总数的核对。 上述关系的检查统一在一
