国际贸易理论与实务 第五章贸易术语和价格

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1、1第五章第五章 贸易术语和贸易价格贸易术语和贸易价格在国际货物买卖中，交易双方既享受合同赋予的权利，又要承担规定的义务。在货物 交接过程中，有关风险、责任和费用的划分问题，是交易双方在谈判和签约时需要加以明 确的重要内容，因为这些都是影响商品价格的重要因素。因此，学习和掌握国际贸易中现 行的各种贸易术语及其有关的国际贸易惯例，对于明确当事人的基本义务和合理规定价格， 具有十分重要的意义。第一节第一节 贸易术语概述贸易术语概述一、贸易术语的含义及作用一、贸易术语的含义及作用国际贸易术语又称价格术语。国际贸易中，买卖双方所承担的义务，会影响到商品的价格。在长期的国际贸易实践 中，逐渐形成了把某些和

2、价格密切相关的贸易条件与价格直接联系在一起，形成了若干种 报价的模式。每一种模式都规定了买卖双方在某些贸易条件中所承担的义务。用来说明这 种义务的术语，称之为贸易术语。在国际贸易中，货物一般都需要长途运输。在装运地至最终目的地的运输过程中，货物 需要办理各种手续和支付各种费用；同时，还可能发生各种各样的风险和损失。因此，买 卖双方在签订一笔具体交易时，必须首先就以下问题做出安排：(1)在何地办理货物交接？ (2)由谁租船订舱，办理货物运输、保险和申请进出口许可证？(3)由谁支付上述责任下所 产生的费用及其他开支，如运费、保险费、装卸费等？(4)由谁承担货物在运输途中的货损、 货差和灭失？(5)

3、上述风险在何时何地转移? 对于上述有关责任、风险和费用的划分，买卖 双方完全可以通过协商，做出各种不同的安排。在国际贸易的长期实践中，贸易界、法律 界对这些问题逐渐形成了一整套的相对固定的习惯作法，并给每一种做法赋予一定意义的 名称，加以区别。这样，就形成了当前在国际贸易中广泛使用的贸易术语。 贸易术语所表示的贸易条件，主要分两个方面，其一，说明商品的价格构成，是否包 括成本以外的主要从属费用，即运费和保险费；其二，确定交货条件，即说明买卖双方在 交接货物方面彼此所承担的责任、费用和风险的划分。 二、贸易术语的作用二、贸易术语的作用 贸易术语可以解决责任、费用和风险由谁负担的问题，使买卖双方在

4、交易中减少争议 和纠纷。具体作用体现在以下几个方面： 1明确责任，规范、简化手续 它用简短的术语规定了买卖双方在交易中承担的责任、费用和风险，简化了洽商内容 和手续，缩短了成交过程，节省了业务费用。 2影响国际货物买卖合同的性质 国际货物买卖合同基本包括启运合同、装运合同和到达合同三种，它要取决于交货地 点，而交货地点的不同，决定着买卖双方承担的责任、风险和费用划分的不同。因此，分 清三类合同对于合同的履行和争议的解决具有重要意义。启运合同是指卖方在产地交货的 合同；装运合同是指卖方在双方约定的装运地点完成交货的合同，按照 FOB 术语签订的合 同属于装运合同，也称 FOB 合同，即卖方需按时

5、发货就算履行交货义务，无需保证按时到 货。到达合同是指卖方在约定的到货地点完成交货的合同，按照 DEQ 术语签订的合同属于 到达合同，也称 DEQ 合同，卖方要保证按时将货物运到买方，才算履行合同。 3具有法律作用 如果在合同中采用了某一贸易术语，并标明该术语以某一惯例解释为准，则该术语的2惯例对双方当事人就有法律约束力，也排斥了该笔业务受某国法律的管辖。 三、国际贸易惯例含义、性质及类型三、国际贸易惯例含义、性质及类型 在国际货物买卖活动中，当事人的行为规范性并非仅限于合法，除此之外，他们往往 还要顾及有关国际贸易惯例问题。 （一）国际贸易惯例的定义（一）国际贸易惯例的定义 国际贸易惯例是指

6、在国际贸易长期实践中逐渐形成的一些习惯做法，它们往往被当事 人认可并形成文字加以规范。 国际上对国际贸易惯例的效用并不统一和明确，只是有的国际组织或国家在一些文献 上对其进行过阐述或规定。例如， 联合国国际货物合同公约第九条规定：“（1）双方 当事人业已同意的任何惯例和他们之间确定的任何习惯做法，对双方当事人都有约束力。 （2）除非另有异议，双方当事人应视为已默示地同意对他们的合同或忽然的订立适用的双 方当事人已知道或理应知道的惯例。而这种惯例，在国际贸易中，已被有关贸易的同类合 同的当事人所深刻理解并经常遵守。 ” 美国统一法典中这样规定：“一项贸易惯例是在某一地方、某一行业或某项贸易 中所

7、惯常奉行的某种做法或方法，并以判定发生争议的交易中应予以奉行的所期望的模式。” 在英国法律中，贸易惯例定义为：“从事贸易活动的人们所接受的做生意的方法或行 为模式。 ” 在芬兰的法律中，贸易惯例定义为：“一种已经确定并长期使用的、公正的、实用的、 与现行的法律制度相符合的商业做法。 ” （二）国际贸易惯例的形成（二）国际贸易惯例的形成 国际贸易惯例是经过长期实践而形成的。早在 13 世纪，地中海沿岸各国商业兴盛， 些商人团体为维护自身利益自行制定了一些规约，这些规约实际上正是商人们长期从事 商业活动的习惯做法和惯例。这些习惯做法和惯例，开始只流行于一定的地区和行业，随 着国际贸易的逐渐发展，它

8、的影响不断扩大，有的甚至在世界范围内流行，一再被重复沿 用，并不断使其规范化，于是便产生了在国际范围普遍流行的惯例。一般说来，国际贸易 惯例的形成应具备几个条件：（1）它是经过长期反复实践而形成的，内容比较明确和具有 规范性，是各国人民在经济活动中多次重复的经济行为。 （2）要经过有关国家民事方面的 承认，并有国家的强制力保证它的实现，有赖于国际认可。 （3）与现行法律没有冲突，不 违背公共秩序和良好风俗，不违反国家利益，一般来讲也是现行法律中所没有规定的。 （三）国际贸易惯例的特征（三）国际贸易惯例的特征 1通用性。从区域上看，国际贸易惯例一般应是在国际上大多数国家通用的，而不仅 仅是被一个

9、或者几个国家所采用的做法。 2稳定性。从时间上看，国际贸易惯例是经过一段时间实践逐步形成的，并且能较长 久地稳定延续下去，不受政策调整和经济波动的影响的做法。 3效益性。从结果上看，凡称之为国际贸易惯例的做法，都是被国际经济活动实践证 明是成功的，只要按这种惯例办事，就会促进社会生产力的发展，创造比较好的经济效益。4强制性。国际贸易惯例本身不是法律，但又有一定的法律约束力。国际贸易惯例一 般不是强制性的，一方不能强制他方使用，也不能自动适用。但以下理由可以说明国际贸 易惯例的强制性： （1）若买卖双方都同意采用某项惯例来约束一笔交易，并在合同中做出明确规定时， 这一惯例就对双方都具有强制性。

10、（2）如果买卖双方就某一问题没有明确的规定，也未在合同中注明适用某项惯例，在3合同履行过程中，双方出现争议，受理争议案的司法机构或仲裁机构往往引用某项惯例来 进行判决和裁决。所以，国际贸易惯例实际上受各国法律保护，具有准强制性。（四）国际贸易惯例的作用（四）国际贸易惯例的作用 国际贸易惯例是长期国际贸易业务实践的产物，是对外经济活动规律的合理运用。它 一经形成和出现，又反过来对国际贸易业务实践发生深刻的影响，对国际贸易业务的进行 和发展起着一定的指导或制约作用。国际贸易惯例对经济的促进作用主要体现在以下几个 方面： 1国际贸易惯例体现了一定时期内国际贸易方式和规律的相对稳定性，维护了当事人 各

11、方的权益，促进了国际间的商品流动。 2运用国际贸易惯例，有助于减少环节、提高效益、避免失误。一笔进出口业务有许 多环节，要经过贸易双方的磋商、订立合同、支付货款、运输、保险，甚至索赔、仲裁等。3国际贸易惯例的形成和发展有助于国际经济新秩序的建立。国际贸易惯例提倡公平 的贸易原则，反对不合理的国际分工和经济活动，这无疑有助于在自由、公平、合理的国 际经济贸易关系基础上的国际经济新秩序的建立。 （五）国际经济贸易中普遍采用的主要惯例（五）国际经济贸易中普遍采用的主要惯例 国际经济贸易领域存在着许多惯例，到目前为止已为各国对外贸易、运输、商品检验、 保险、银行结算以及仲裁机构等各界人士所熟知的有代表

12、性的国际贸易惯例主要有以下一 些： 1合同方面有联合国国际货物销售合同公约 。 2贸易术语方面有国际贸易条件解释通则 l 3支付方面有跟单信用证统一惯例和托收统一规则 。 4运输方面有统一提单的若干法律规则的国际公约 、 联合国 1978 年海上货物运 输公约 、 国际铁路货物联运协定 、 统一国际航空运输某些规则的公约和联合运输 单证统一规则等 。 5保险方面有伦敦保险学会货物保险条款和约克一安特卫普规则 。 6知识产权保护方面有保护工业产权巴黎公约 、 商标国际注册马德里协定和 保护文学艺术作品伯尔尼公约等。 7仲裁方面有联合国国际贸易法委员会仲裁规则和承认和执行外国仲裁裁决的 公约 四、

13、四、 20002000 年国际贸易术语解释通则年国际贸易术语解释通则中贸易术语的分类中贸易术语的分类 国际贸易术语解释通则是国际商会对各种贸易术语解释的正式规则。最早的国 际贸易术语解释通则是由国际商会于 1936 年制定的，定名为Incoterms 1936为了满 足国际贸易业务发展的需要，国际商会先后于 1953、1967、1976、1980 年对该通则做了四 次修订和补充。为了保证 EDI 单据的提供和高级运输技术的实施，1989 年 7 月国际商会对 Incoterms 1980进行了全面修订，形成1990 年通则 。在该通则实施十年后的今天， 为了适应经济全球化发展的趋势，国际商会在

14、广泛征求 Incoterms 使用者的基础上，对 1990 年通则进行了部分修改，形成了2000 年通则 。 2000 年通则对 13 种术语做了解释，按其共同特征归纳为 E、F、C、D 四组，E 组 属于启运术语，F、c 组属于装运术语，D 组属于到达术语（见下表 4-1） 。表表 4-14-1 1313 种贸易术语简表种贸易术语简表组 别术语 性质国 际 代 码含 义交 货 地 点运输 方式42000 年国际贸易术语解释通则将买卖双方的义务各用 10 个项目列出，相互对应， 标准规范，便于比较、检查，见下表 4-2。表表 4-24-2 买卖双方涉及的买卖双方涉及的 1010 项义务项义务A

15、 卖方必须 B 买方必须1提供符合合同规定的货物1支付货款2许可证、批准文件及海关手续2许可证、批准文件及海关手续3运输合同与保险合同3运输合同与保险合同英文 中文E 组启运 术语EXWex works工厂交货商品产地、所在 地任何FCAFree carrier货交承运人出口国内地、港 口任何FASFree alongside ship装运港船 边交货装运港口水运F组（主 运费 未负） 装运 术语FOBFree on board装运港船 上交货装运港口水运CFRCost and freight成本加运费装运港口水运CIFCost insurance and freight成本加保险费、 运费装

16、运港口水运CPTCarriage paid to运费付至出口国内地、港 口任何C组（主 运费 未负） 装运 术语CIPCarriage and insurance paid to运费、保险费 付至出口国内地、港 口任何DAFDelivered at frontier边境交货两国边境指定地 点任何DESDelivered ex ship目的港船上交 货目的港口水运DEQDelivered at ship目的港码头交 货目的港口水运DDUDelivered duty unpaid未完税交货进口国内任何D组到 达 术 语DDPDelivered Duty paid未完税交货进口国内任何54交货4受领货物5风险转移5风险转移6费用划分6费用划分7通知买方7通知卖方8交货凭证、运输单据或有同等作用的 电子信息