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1、 1外外汇汇收支情况表模板收支情况表模板说说明明使用使用对对象：象：外商投外商投资资企企业业、会、会计师计师事事务务所所（以下（以下统统称用称用户户） ）说说明明对对象：象：外外汇汇收支情况表模板文件收支情况表模板文件（ （TemplateV2.XLS） ）文档内容：文档内容：模板文件填写注意事模板文件填写注意事项项概述概述外汇收支情况表是指，2002 年 12 月 6 日,国家外汇管理局、财政部联合下发的中的“外汇收支情况表“。连同本文档一起，用户应收到一张存有文件 TemplateV2.XLS 的软盘，TemplateV2 是一个模板文件，或者说是一个表格样板，用户无需另行制作表样，直接在
2、其中输入应填的数据即可。数据填制完毕，存存盘盘文件使用文件使用组织组织机构代机构代码码或或公司名称作公司名称作为为文件名文件名（由属地外汇局决定）。外汇收支情况表填好之后，经注册会计师审核无误后,连同盖章的纸制文件，将存有数据文件的软盘一起报送所在地外汇局。注意注意，用户报给外汇局的存盘文件必须使用此模板。一个模板文件只能保存一个企业数据，若会计师事务所为企业代填数据，须拷贝多份模板文件（不得使用 Excel 中复制工作表的方式复制），每份拷贝对应一家企业数据。第二版模板文件第二版模板文件此次使用的是第二版外汇收支情况表模板文件，同样包含两个工作表（sheet），“外汇收支情况表”工作表、 “
3、附注”工作表。与以前版本文件相比，用户在第二版中不用填写“附注”工作表。2加入 “附注”工作表是因为有一些数据汇总时程序不能直接从“外汇收支情况表”工作表中取出，由用户在“附注”工作表录入一些辅助数据，经过改进，第二版里的“附注”工作表无需企业再录入附注数据，它是只读的不可以改动，用户可以通过它检查一些容易漏填的数据是否已正确录入，平衡关系是否正确等。注意注意， ，打印外汇收支情况表时不必打印“附注”工作表，但用但用户户不得不得删删除除“附注附注”工作表！工作表！ 填表注意事填表注意事项项【 【数字格式数字格式】 】填写金额时必须使用整数，除了“其他资产”占“资产合计”百分比可以保留小数点之外
4、，别的数据都须填写整数，不能使用小数。【 【组织组织机构代机构代码码】 】必填项，不能为空，且只能填写九位（如 72012345X）组织机构代码。【 【版面版面调调整整】 】如果因为表格太窄，数字太大，在工作表单元格输入金额后,显示为#，这时可以调整表格宽度，或字体大小等，使数据显示完整。用户可以调整单元格格式，使打印出来的外汇收支情况表更美观。上述操作在 OfficeXP环境下可以直接进行，在 Office2000 及以下版本须先执行 Excel 软件的菜单“工具/保护/撤销工作表保护”。其他其他【 【编编制制单单位位】 】填写年检的外商投资企业单位名称。【 【外外汇汇登登记证记证号号码码】
5、 】3由外汇局制发的外汇登记证的编号。【 【附注附注】 】1.对外担保本年新增担保金额 美元，本年减少担保金额 美元，年末余额 美元2.按股权或约定比例计算外方所有的未分配利润年末余额 美元3.“其他资产”占“资产合计”的 %五处空格须填上数值，若无发生额应填 0，其中第三项可以参照“附注”工作表中“百分比”一项的值。【 【填表日期填表日期】 】填制格式为#年#月#日，如 2003 年 12 月 07 日。【 【自自动计动计算算项项】 】底色为浅蓝色的八项，即“一、外汇货币资金”、 “二、应收外汇账款”、 “七、非外汇形式资产”、 “资产合计”、 “十一、应付外汇账款”、 “十五、境外借款”、
6、 “十八、实收境外资本”、 “负债和经常项目差额合计”加入了计算公式，在填入所包含的小项后，它们的值会自动计算生成，无需用户计算输入。【 【平衡关系平衡关系】 】用户填制的外汇收支情况表数据应符合国家外汇管理局要求的平衡关系，即表中数据核对关系应符合：经经常常项项目差目差额额-(应应收外收外汇帐汇帐款款+预预付外付外汇帐汇帐款款+应应收外收外汇汇股利股利-应应付外付外汇帐汇帐款款-预预收外收外汇帐汇帐款款-应应付外籍人付外籍人员员工工资资-应应付外方股利付外方股利-应应付外付外汇汇利息利息)+(境外借款境外借款+实实收收境外境外资资本本)-(境外投境外投资资+非外非外汇汇形式形式资产资产)+境内外境内外汇汇借款借款+实实收境内外收境内外汇资汇资本本-境境内外内外汇汇投投资资-结购汇结购汇差差额额-汇汇率折算差率折算差额额-其他其他资产资产=外外汇货币资汇货币资金金可以参照“附注”工作表中“平衡关系”项，若平衡关系正确，会显示平衡关系：平衡平衡关系：平衡字样，否则会出现平衡关系：平衡关系：错误错误字样。4备备注注用户在填表过程中如遇到什么问题，若阅读本文档仍无法解决，可与当地外汇局联系获得满意的答复。附件：附件：外汇收支情况表附注
