信用社改制前后贷款结构分析_基于江都农村商业银行的实证数据

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1、基于江都农村商业银行的实证数据朱 建，洪敏（扬州大学商学院 ，江苏扬州 225009）摘 要新 一 轮 的 信 用 社 改 制 以 来 ，大 部 分 发 达 地 区 已 纷 纷 成 立 农 村 商 业 银 行 ，其 在 改 制 前 后 信 贷 结 构 的 变 化 情 况 以 及 其 背 后 的 原 因 值 得 深 究 。 从 农 村 商 业 银 行 改 制 前 后 信 贷 情 况 的 具 体 相 关 数 据 出 发 ，对 其 各 项 贷 款 业 务 分 别 进 行 分 析 ，得 出 了 一 些 基 本 结 论 并 就 其 存 在 的 问 题 给 出 了 相 关 建 议 。关键词信 用 社 改

2、革 ；农 村 商 业 银 行 ；信 贷 结 构1引言段，对高风险信用社进行兼并和重组 ，并对严重资不抵债 、机构设置在城区或城郊、支农服务较少的信用社 ，可考虑按照金融 机构撤销条例予以撤销。然而不管其产权制度如何改变， 其主要资产业务是贷款 ， 其结构的优劣直接影响信贷资产质量 ，进而影响其生命力 。 由 于国有商业银行在农村地区机构收缩 ，农村的金融服务不断被 弱 化 ； 而 农 村 信 用 社 的 第 一 线 ， 主 要 为 广 大 农 户 、 个 体 私 营 组 织、乡镇企业等各类农村经济组织服务 ，与农民、农业和农村经 济发展联系最为密切。江 都 农 村 信 用 社 在 2010 年

3、 4 月 16 日 正 式 改 制 成 为 江 都 市农村商业银行。 为了研究其在改制前后贷款结构的变化 ，本 文以 江 都 农村 商 业 银行 在 江 都市 大 桥 镇 昌 松 乡 （ 如 今 乡 已 撤 销 ） 的 贷 款结 构 实 际数 据 进 行分 析 ，并 分析 了 其 在 农 村 金 融 市 场上作用，以及存在的不足，最后提出了相关建议 。 （本文数据 均来自于对江都农村商业银行信贷员的采访）2003 年 6 月 27 日,国务院下发了深化农村信用社改革试点方案，这个方案再次启动了农村信用改革的新一轮创新 ，试 点工作在浙江等 8 个省进行。 该方案主要有三方面内容 ，即改 革农村

4、信用社产权制度，改革农村信用社管理体制以及国家帮 扶信用社。 2004 年 8 月底，将试点地区进一步扩大到了 21 个省 市自治区。 2007 年 8 月，随着最后一家省级合作社的正式挂牌， 我国 新 的农 村 信 用社 经 营 管理 体 制 框架 已 经 在全 国 范 围 内 建 立起来。目前我国农村信用社在产权制度方面采取多样化方针 ，各 地 区 根 据自 身 发 展水 平 以 及信 用 社 自身 状 况 来选 择 不 同 的 产 权模式:经济比较发达、城乡一体化程度较高、信用社资产规 模 较大且已商业化经营的少数地区实行股份制商业银行。 不具备 商业 银 行模 式 改 造条 件 的 信

5、用 社 可 以选 择 合 作银 行 模 式 在 人 口相对比较稠密或粮棉商品基地县(市)，可以以县(市)为单位将 信用社和县(市)联社各为法人改为统一法人。 对其他还达不到 条件的地区，可继续实行原先的体制，同时通过降格、合并等手2贷款总体结构概述2011 年 3 月 18 日， 国务院水利普查清查登记工作启动视频会议后，各地区政府立即行动，布置开展对象清查登记工作 。 本次普查制定了全过程的详细工作流程， 细化为若干环节 ，每 个环节均制定了相应的技术细则或责任要求，保证普查数据的 客观性、准确性、完整性和一致性。总而 言 之 ，开展 水 利 普查 在 全 国是 首 次 ， 普 查 涉 及

6、的 范 围 广、普查的项目多、调查的任务重、技术要求高、工作难度大，可 借鉴的经验少，对各级相关部门来讲，是一项全新的、极具挑战 性的庞大的系统工程。 这将是市场经济下的首次普查的普查、 应用新技术的普查、与国际接轨的普查、难度空前的普查。 虽然 目前 我 们 面临 着 市 场经 济 下 新的 情 况 、 新的 挑 战 ，但也 给 我 们 带来了新的机遇。 可以预见，有政府的坚强领导，有广大群众的 密切 合 作 ，有世 界 各 国经 验 的 借鉴 ，我 国 水利 普 查 将成 功 地 达 到 预 期 的目 的 ，在 我国 水 利 统计 事 业 、 世界 水 利 普查 史 上 留 下 光辉的一页

7、。参考文献：1 张 代 贵 、朱 红 卫 ，枝江市精心组织 ， 优质高效推进水利普查工作 ，枝 江 市 水 利 局 ，2011-4-20.2 开展第一次全国水利普查的目的和意义 ，青 海 日 报 ，2011-08-01.作者简介：张 家 武 （1990），男 ，湖 北 麻 城 人 ，现就读于湖北水利水电职业技术学院 水利工程系水利水电建筑工程专业 ， 主 要 从 事 水 利工程专业理论的学 习 与 研 究 。陈 如 想 （1989），男 ，湖 北 通 山 人 ，现就读于湖北水利水电职业技术学院 水利工程系水利水电建筑工程专业 ， 主 要 从 事 水 利工程专业理论的学 习 与 研 究 。范 斌

8、 （1990），男 ，湖 北 浠 水 人 ，现就读于湖北水利水电职业技术学院水 利工程系水利水电建筑工程专业 ， 主要从事水利 工程专业理论的学习 与 研 究 。李 小 盼 （1990），男 ，湖 北 枣 阳 人 ，现就读于湖北水利水电职业技术学院 水利工程系水利水电建筑工程专业 ， 主 要 从 事 水 利工程专业理论的学 习 与 研 究 。-41-农村金融农村经济与科技 2011 年第 22 卷第 12 期（总第 283 期）我们将用总的贷款累放额和余额来描述贷款的总体结构 ，具体数据如下表所示：示：从表 2 我 们 可 以 看 出 ， 在 涉 农 贷 款 总 额 大 幅 增 加 的 同 时

9、 ， 涉 农 贷 款 的 结 构 也 出现了很大变化。 2009 年农户贷款累放额与涉农贷款累放额的占 比为 50.92%。 而 2010 年农户贷款累放额与涉农贷款累放额的 占比为 56.58%。 与上年同期相比增加了 5.66 个人百分点。 江都 农村商业银行对其贷款额度占总涉农贷款比重的持续提升 ，体 现了其真正贯彻了服务“三农”的宗旨，切实解决农户融资难问 题的决心。然而，昌松乡辖区内农户总数为 7181 户，其中江都农村商 业银行发生信贷关系的 2009 年有 245 户，在 10 年进一步缩小210 户。 贷款覆盖面仅为 2.94%，低于全国农信社的平均水平。 尽管有其客观原因，如

10、江都地区的农村信贷市场是一个垄断竞 争市场远非普遍认为的垄断市场（下文将会给出分析）。 但是主 观方面，这与信用社的宣传不到位有很大的关系 。 实际调查中 发 现 ，由 于农 户 的 教育 程 度 普遍 偏 低 ，有相 当 一 部 分 农 户 不 选 择在江都农村业银行借款的原因是：不知道农商行的贷款手续 是什么；“没有关系”害怕借不到款。 完全没有把农商行当作农 户自己的银行的归属感。从表 1 可以看出， 江都农村商业银行在昌松乡 2010 年各项贷款累放 6040.39 万元，比上年同期增长 50.45%元。 其中涉 农 贷 款累 放 合 计 6040.39 万 元 ， 比 上 年 同 期

11、 增 长 52.26% ； 年 末 贷款余额为 2919.7 比上年同期增长 22.58%。 无论是从投放量 上看还是从贷款余额看，改制后的江都农村商业的贷款规模都 有着大幅度扩大。 这主要有三方面的原因 ：金融危机以来政 府刺激经济的扩张性的财政政策与货币政策。 近年来，政府 对“三农”出台的持续的支持政策。 改制后，农商行管理经营 体制的改善有效的提高了经营业绩。 然而我们认为前二者才是 主要原因。从表 1 我们还可以看出，江都农村商业银行的贷款总量快 速增加的同时， 涉农贷款与贷款总额的占比也在上升，2010 年 在该乡投放的涉农信贷甚至达到了 100%。 可以说江都农村商 业银行的支农

12、资金实力明显增强，对“三农”的实际支持力度也 在不断加大。 体现了农商行是农民们自己的银行 ，以及在农村 金融机构中主力军的地位。此外 我 们 还可 以 看 到江 都 农 村 商 业 银 行 对 农 村 工 商 业 部 门贷款的占比非常小，并呈递减趋势。 昌松乡辖区里有工商业 企业 30 余家，企业净资产从几十万到数千万不等 ，没有超大规 模企业和其所属的大桥镇相比相差很大。 总体而言，昌松乡的 工商业水平处于江都市各乡镇的平均水平以下 ，因而工商业企 业的贷款总额的需求也自然比较小。 并且在江都城乡一体化程 度比较高， 工农中建等大型商业银行在各乡镇也分布较合理， 因此这些工商企业贷款的渠道

13、也相对较多。 但是这也从侧面表 明，江 都 农 村商 业 银 行的 经 营 重点 进 一 步向 “ 三 农 ” 转移 ，尽 管 体制变了，但经营的宗旨没变。4农户贷款结构分析农户 贷 款中 又 分 为小 额 信 用贷 款 、 农 户 联 保 贷 款 、 助 学 贷款及其他。 前三种贷款具有明显扶贫、助困的性质。 其结构如下 表 a、b 所示： 3涉农贷款结构分析涉农贷款主要分为农户贷款和农业经济组织贷款。 农户贷款是指针对农户发放的改善生活、改进生产的一般性贷款。 农 业经济组织贷款指金融单位向从事养殖、 农副产品加工运输 、 粮棉油加工生产等项目的农业经济组织发放的贷款。 农业经济 组织一般

14、经济实力较雄厚，融资需求主要源于扩大再生产的需 要，其融资的金额比较大，但融资渠道也比较广泛。 而农户的融 资需 求 则来 源 于 多样 性 的 需求 ，一 般 需求 的 金 额较 小 ， 并 且 生 产 性 和消 费 性 需求 难 以 清晰 的 区 分 ，其 用 途 也经 常 改 变 ， 难 以 有效监督。 2009 年与 2010 涉农贷款的结构分别如下表 a、b 所-42-从横 向 上看 ，我 们 看到 不 管 改制 后 还 是 改 制 前 ， 小 额 信 用农村金融朱建，等：信用社改制前后贷款结构分析垄断的市场。 正规金融方面不仅四大国有商业银行在乡镇分布合理，而且村镇银行专业小额贷款

15、公司也已经出现。 此外邮政 储蓄银行江都支行在当下正在大力推广小额信贷业务。 可见在 江都农村信贷市场是一个竞争相对充分的垄断竞争市场。正是由于以上原因，才导致江都农村商业银行的农户小额 贷款占比较低，与传统观念中农信社小额贷款占比大不一致。从纵向上看，小额信用贷款与农户联保贷款在改制后累放 额急剧下降。 小额信贷累放额从 68.8 万下降到 2 万，农户联保 贷款从 105 万下降到 10 万。 和改制前相比，改制后的这两种贷 款累放额的跌幅都接近 100%。 这说明改制后，农村商业银行的 经营的自主性大幅提高，以营利为目的农村商业银行对不怎么 赢利的扶贫性质的贷款大幅缩减。 贷款 、农 户

16、 联保 贷 款 、助学 贷 款 这三 种 扶 贫性 质 的 贷 款 所 占 的比例非常的低。 其原因有许多方面：4.1 农商行自身方面改制后，农信社已经是以盈利为目的金融企业难免不嫌贫 爱富。 由于这三种贷款具有单笔额度小且又缺少抵押品导致信 用社放贷机会成本和管理成品大幅增加。 从而导致农商行不愿 贷、惜贷、信贷配给等行为。4.2 农户方面众多研究表明，农信社也并非农户融资需求的首选。 韩俊 等（2006）认为当农户有融资需求时 ，其融资次序首先是选择亲 友 借 款，其 次 才 是制 度 性 金融 （ 正 规 金融 ），最 后 是非 制 度 性 金 融。 大部分亲友借款没有明确的期限和利率，大部分是无息的， 甚至有少数属于亲友无偿援助的性质，并且即便有利息其利率 也明显低于其他渠道借款。另外 ，由 于 农商 行 存 在信 贷 配 给 ， 即 便 农 户 第 二 选 择 是 从 其借款。 但从成本上来看，从信用社的贷款成本来自两个方面。 一是贷款利率，二