《总账报表培训试题》由会员分享，可在线阅读，更多相关《总账报表培训试题（2页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、1用友培训上机模拟试题一、初始化方案 单位全称：某某公司 行业类型：工业或商业 行业性质：新会计制度 启用模块：总帐 其他：存货，客户、供应商分类，无外币核算 二、系统管理 1、编码方案 会计科目：四级，4-2-2-2 客户分类：供应商分类：部门编码：二级，1-2 2、数据精度（默认值） 3、操作员及权限 编号姓名岗位职责 001张力会计主管所有权限 002杨红军会计除出纳签字,主管签字和出纳管理外所有权 限 003郭丽出纳出纳签字、出纳管理 三、总帐 1、选项设置 （1）可以使用应收系统、应付系统受控科目 （2）出纳凭证须经由出纳签字，所有凭证需要主管会计签字。 （3）审核权限不用控制到操作
2、员 （4）凭证采用系统编号 （5）允许修改他人填制的凭证 （6）其他选项为默认设置 2、会计科目及期初余额 资产类 科目代码科目名称余额方向余额 1001现金（指定现金科目）借1500.00 1002银行存款（指定银行科目）借180000.00 1131应收帐款（客户往来）借40000.00 1133其他应收款借5000.00 113301其他应收款备用金（部门核算）借3000.00 113302其他应收款个人借款（个人往来）借2000.00 1211原材料借15000.00 1243产成品借30000.00 1501固定资产借150000.00 负债类 2121应付帐款（供应商往来）贷600
3、00.00 2171应交税金-应交增值税-销项税贷18000.00 权益类 3101实收资本贷343500.00 550201管理费用办公费（部门核算）2550202管理费用工资（部门核算） 550203管理费用折旧费（部门核算） 3、部门档案及备用金余额 部门办公室销售部财务部 余额1500.00500.001000.004、职员档案及个人借款余额 部门姓名余额 办公室李晓500.00 销售部王林800.00 财务部高红700.005、客户/供应商分类、档案及余额 客户供应商 分类单位余额分类单位余额 省内铁岭集团25000.00省内红光铁厂32000.00 省外振华公司15000.00省外
4、顺美日化28000.00 6、结算方式 （1）现金结算 （2）现金支票 （3）转帐支票 （4）银行汇票 （5）汇兑：电汇，信汇 四、日常业务 1、提现金 1000.00 元备用，现金支票号 01001。 2、支付办公室购买办公品款 500.00 元，现金支付。 3、销售给振华公司产品一批，价格 40000.00 元，成本 32000.00 元，货已发出，已开具 发票（本题中不考虑税金因素），款未收到。 4、银行代发工资 18000.00 元，均为管理人员工资，转帐支票号 01002。 5、销售部王林还借款 800.00 元，财务部高红还借款 700.00 元。 6、办公室李晓出差借差费 1000.00 元，现金支付。 7、收回振华公司货款 40000.00 元，对方开具转帐支票，票号 01003。 8、收到银行存款利息 200。 9、结转本期收入、成本费用。 五、要求 1、根据以上信息完成初始化设置，录入期初余额。 2、处理以上日常业务，制单、出纳签字、审核、记帐，月结。 3、编制当月资产负债表,损益表
