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1、本报告共一册 新疆新冶能源化工股份有限公司增资扩股项目新疆新冶能源化工股份有限公司增资扩股项目 涉及的新疆新冶能源化工股份有限公司企业价值涉及的新疆新冶能源化工股份有限公司企业价值 评估报告评估报告 西正衡评报字2009154 号 西安正衡资产评估有限责任公司 西安正衡资产评估有限责任公司 XIAN ZENITH ASSETS APPRAISAL CO.,LTD 二九年十二月二日 新疆新冶能源化工股份有限公司增资扩股项目评估报告 _ 西安正衡资产评估有限责任公司 - 2- 本 册 目 录 注册资产评估师声明.4 评估报告摘要.5 评估报告正文.8 一、委托方、被评估单位及其他报告使用者. 8
2、二、评估目的.10 三、评估对象和评估范围.10 四、价值类型及其定义.11 五、评估基准日.11 六、评估依据.12 七、评估方法.15 八、评估假设. 23 九、 评估程序实施过程和情况.24 十、评估结论 26 十一、特别事项说明.27 十二、评估报告使用限制说明.28 十三、评估报告日. 29 十四、资产评估机构.29 资产评估清查明细表 附件（以下均为复印件） 一、新疆新冶能源化工股份有限公司企业法人营业执照； 二、新疆新冶能源化工股份有限公司评估基准日审计报告（中审亚新疆新冶能源化工股份有限公司增资扩股项目评估报告 _ 西安正衡资产评估有限责任公司 - 3- 太会计师事务所有限公司
3、中审亚太审字2009010581 号） ； 三、托克逊县国用城镇第 090910185 号国有土地使用权证； 四、车辆行驶证; 五、一期年产 30 万吨电石工程项目总承包合同； 六、新疆新冶能源化工 110KV 变电站配套送出工程总承包合同； 七、 新疆新冶能源化工股份有限公司承诺函； 八、签字注册资产评估师承诺函； 九、 西安正衡资产评估有限责任公司营业执照； 十、 西安正衡资产评估有限责任公司资格证书； 十一、 西安正衡资产评估有限责任公司证券期货相关业务评估资格证书； 十二、 签字注册资产评估师资格证书。 新疆新冶能源化工股份有限公司增资扩股项目评估报告 _ 西安正衡资产评估有限责任公司
4、 - 4- 注册资产评估师声明 一、我们在执行本资产评估业务中,遵循相关法律法规和资产评估准则,恪守独立、客观、公正的原则，根据我们在执业过程中收集的资料,评估报告陈述的内容是客观、 真实的， 并对评估结论合理性承担相应的法律责任。 二、 评估对象涉及的资产、 负债清单由新疆新冶能源化工股份有限公司申报并经其签章确认；所提供资料的真实性、合法性、完整性，恰当使用评估报告是委托方、被评估单位和相关当事方的责任。 三、 我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系； 与相关当事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏见。 四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查
5、；我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注， 对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验， 并对已经发现的问题进行了如实披露。 五、 我们出具的评估报告中的分析、 判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。 新疆新冶能源化工股份有限公司增资扩股项目评估报告 _ 西安正衡资产评估有限责任公司 - 5- 新疆新冶能源化工股份有限公司增资扩股项目新疆新冶能源化工股份有限公司增资扩股项目 涉及的新疆新冶能源化工股份有限公司企业价值涉及的新疆新冶能源化工股份有限公司企业价值 评 估 报
6、告 摘 要 评 估 报 告 摘 要 西正衡评报字2009154 号 西安正衡资产评估有限责任公司接受新疆新冶能源化工股份有限公司（以下简称“新冶能源公司” ）的委托，根据有关资产评估的规定，本着客观、独立、公正、科学的原则，按照公认的资产评估方法，对新冶能源公司拟增资扩股所涉及新冶能源公司的股东全部权益价值进行评估，为该经济行为提供价值参考意见。 本项目评估对象为新冶能源公司的股东全部权益价值，评估范围为新冶能源公司的全部资产及负债。 本项目评估选用的价值类型为市场价值。 本项目评估基准日为 2009 年 10 月 31 日。 本项目评估人员根据国家有关资产评估的法律、法规和资产评估准则，本着
7、客观、独立、公正、科学的原则，对委托评估的资产实施了实地查勘、 市场调查与询证等必要的评估程序， 以公开市场和企业持续经营为前提，采用成本法进行了评估。 经实施清查核实、 实地查勘、 市场调查、 询证和评定估算等评估程序，得出新冶能源公司股东全部权益价值在评估基准日的评估结论如下： 资产账面价值为 29,016.67 万元，评估值 29,122.46 万元，评估增值 105.78 万元，增值率 0.36%。 新疆新冶能源化工股份有限公司增资扩股项目评估报告 _ 西安正衡资产评估有限责任公司 - 6- 负债账面值为 37.41 万元，评估值为 37.41 万元，评估无增减变化。 净资产账面价值为
8、 28,979.27 万元，评估值为 29,085.05 万元，评估增值 105.78 万元，增值率 0.37%。 资产评估结果汇总表 评估基准日：2009 年 10 月 31 日 单位：人民币万元 项 目 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 项 目 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 一、流动资产 5,850.51 5,850.51 0.00 0.00 二、非流动资产 23,166.16 23,271.95 105.78 23,166.16 固定资产 1,979.24 2,143.93 164.69 8.32 在建工程 20,055.73 20,055.73 0.00 0.00 工程物资
9、 113.65 113.65 0.00 0.00 无形资产 1,017.55 958.64 -58.91 -5.79 三、资产总计 三、资产总计 29,016.67 29,122.46 105.78 0.36 四、流动负债 37.41 37.41 0.00 0.00 五、负债总计 五、负债总计 37.4137.41- -六、净资产 六、净资产 28,979.2729,085.05105.78 0.37即新冶能源公司股东全部权益价值为29,085.05万元。 在使用本评估结论时，提请相关当事方关注以下事项：在使用本评估结论时，提请相关当事方关注以下事项： （一） 本次评估范围内的在建工程， 系股
10、东托克逊县中泰化学盐化有限责任公司于 2009 年 9 月投入至新冶能源公司，目前由新冶能源公司继续建设,截止评估基准日，该工程相关的建设手续、建设施工合同及其附属文件的权利尚未变更至新冶能源公司名下，变更手续尚在办理中。 （二） 新冶能源公司的房屋建筑物均未办理房屋产权证， 新冶能源公司向本公司提供了房屋建筑物的建造合同， 并出具了房屋产权无纠纷， 归新疆新冶能源化工股份有限公司增资扩股项目评估报告 _ 西安正衡资产评估有限责任公司 - 7- 其所有的产权声明函。 （三） 本评估报告只能用于本报告载明的评估目的和用途， 评估报告仅供委托方、 国家有关部门及本报告约定的评估报告使用者使用。 评
11、估报告所有权归委托方，未经本评估公司同意，评估报告的内容不得被摘抄、引用或披露于公开媒体。 （四）本评估结果自评估基准日 2009 年 10 月 31 日起至经济行为实现日一年内有效。 以上内容摘自评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论，应当阅读评估报告正文。以上内容摘自评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论，应当阅读评估报告正文。 新疆新冶能源化工股份有限公司增资扩股项目评估报告 _ 西安正衡资产评估有限责任公司 - 8- 新疆新冶能源化工股份有限公司增资扩股项目新疆新冶能源化工股份有限公司增资扩股项目 涉及的新疆新冶能源化工股份有限公司企业价值涉及的新疆新冶能源化工股份有限公司企业价值 评评 估估 报报 告告 西正衡评报字2009154 号 _ 新疆新冶能源化工股份有限公司： 西安正衡资产评估有限责任公司接受贵公司（以下简称“新冶能源公司” ）的委托，根据有关法律、法规和资产评估准则，采用成本法，对新冶能源公司增资扩股涉及的股东全部
