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1、 杭州海康威视数字技术股份有限公司2013年度审计报告 1 杭州海康威视数字技术股份有限公司杭州海康威视数字技术股份有限公司 HANGZHOU HIKVISION DIGITAL TECHNOLOGY CO.,LTD 2013 年度审计报告年度审计报告 目目 录录 一、审计报告 第 12 页 二、财务报表第 310 页 （一）合并资产负债表第 3 页 （二）母公司资产负债表第 4 页 （三）合并利润表第 5 页 （四）母公司利润表第 6 页 （五）合并现金流量表第 7 页 （六）母公司现金流量表第 8 页 （七）合并所有者权益变动表第 9 页 （八） 母公司所有者权益变动表第 10 页 三、
2、财务报表附注第 1178 页 第 1 页 共 78 页 审审 计计 报报 告告 天健审20143158 号 杭州海康威视数字技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的杭州海康威视数字技术股份有限公司 （以下简称海康威视公司）财务报表，包括 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2013 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是海康威视公司管理层的责任， 这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映； （2）
3、设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以
4、设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估第 2 页 共 78 页 计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见三、审计意见 我们认为， 海康威视公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海康威视公司 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2013 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：程志刚 中国杭州 中国注册会计师：张 林 二一四年四月二十
5、日 会合01表单位：人民币元项 目注释 号期末数期初数项 目注释 号期末数期初数流动资产：流动负债：货币资金14,592,606,345.60 5,534,759,469.20 短期借款21180,799,798.20 结算备付金 向中央银行借款 拆出资金 吸收存款及同业存放 交易性金融资产 拆入资金 应收票据2784,502,488.21 318,218,110.32 交易性金融负债 应收账款32,878,641,141.42 1,596,724,569.46 应付票据 预付款项495,476,147.27 82,871,049.71 应付账款221,608,687,019.42 1,075
6、,022,460.87 应收保费 预收款项23289,065,210.76 268,404,065.35 应收分保账款 卖出回购金融资产款 应收分保合同准备金 应付手续费及佣金 应收利息 应付职工薪酬24505,769,529.55 431,980,413.55 应收股利 应交税费25179,299,604.27 81,383,854.93 其他应收款5229,767,929.85 129,037,030.54 应付利息 买入返售金融资产 应付股利262,239,018.86 存货61,428,667,757.02 1,017,937,356.11 其他应付款2754,182,467.93 3
7、8,276,594.29 一年内到期的非流动资产 应付分保账款 其他流动资产72,380,272,976.18 132,122,410.54 保险合同准备金 流动资产合计12,389,934,785.55 8,811,669,995.88 代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债283,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计2,823,042,648.99 1,895,067,388.99 非流动负债：长期借款非流动资产： 应付债券发放委托贷款及垫款 长期应付款293,000,000.00 可供出售金融资产 专项应付款持有至到期投资8300,000,000.00 预计负债3
8、031,312,202.20 20,007,279.35 长期应收款993,787,282.94 171,730,217.03 递延所得税负债长期股权投资111,008,054.30 1,462,726.94 其他非流动负债3112,770,000.00 投资性房地产 非流动负债合计44,082,202.20 23,007,279.35 固定资产12735,711,230.71 649,280,702.10 负债合计2,867,124,851.19 1,918,074,668.34 在建工程13294,633,266.23 147,935,272.83 所有者权益(或股东权益)：工程物资142
9、14,718.00 实收资本(或股本)324,017,223,222.00 2,008,611,611.00 固定资产清理 资本公积33970,512,042.43 1,917,940,549.39 生产性生物资产 减：库存股油气资产 专项储备无形资产1553,117,713.95 56,735,710.84 盈余公积34891,846,359.50 596,927,870.97 开发支出 一般风险准备商誉16117,860,200.59 131,016,265.70 未分配利润355,296,850,768.39 4,132,010,012.82 长期待摊费用17 745,110.92 外币
10、报表折算差额1,919,454.10 1,214,352.01 递延所得税资产1863,674,762.85 37,763,183.47 归属于母公司所有者权益合计11,178,351,846.42 8,656,704,396.19 其他非流动资产19321,800,737.07 280,932,336.00 少数股东权益26,051,336.58 14,707,175.18 非流动资产合计1,681,593,248.64 1,777,816,243.83 所有者权益合计11,204,403,183.00 8,671,411,571.37 资产总计14,071,528,034.19 10,58
11、9,486,239.71 负债和所有者权益总计14,071,528,034.19 10,589,486,239.71 第 3 页 共 78 页合合 并并 资资 产产 负负 债债 表表2013年12月31日编制单位：杭州海康威视数字技术股份有限公司法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：会企01表单位:人民币元项 目注释 号期末数期初数项 目注释 号期末数期初数流动资产：流动负债：货币资金3,788,516,131.85 3,472,323,987.08 短期借款153,740,294.94 交易性金融资产 交易性金融负债 应收票据614,291,122.67 318,218,110.
12、32 应付票据 应收账款12,398,746,610.45 1,736,372,519.80 应付账款453,041,938.26 1,106,654,154.11 预付款项29,391,016.31 39,829,607.52 预收款项115,221,651.15 113,211,758.23 应收利息 应付职工薪酬464,598,020.24 405,455,299.35 应收股利20,000,000.00 应交税费129,349,144.94 42,566,287.55 其他应收款2441,911,545.25 1,566,905,421.48 应付利息 存货785,779,783.08 869,849,409.49 应付股利2,239,018.
