《南洋科技：2012及2013年度备考财务报告》由会员分享，可在线阅读，更多相关《南洋科技：2012及2013年度备考财务报告（58页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、 目 录 目 录 一、审计报告 第 12 页 二、备考财务报表 第 34 页 （一）备考合并资产负债表第 3 页 （二）备考合并利润表第 4 页 三、备考财务报表附注 第 557 页 第 1 页 共 57 页 审 计 报 告 审 计 报 告 天健审2014241 号 浙江南洋科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江南洋科技股份有限公司（以下简称南洋科技公司）备考财务报表， 包括 2012 年 12 月 31 日和 2013 年 12 月 31 日的备考合并资产负债表，2012 年度和 2013 年度的备考合并利润表，以及备考财务报表附注。备考财务报表已由南洋科技公司管理层按照企业会计准
2、则以及备考财务报表附注三所述的备考财务报表编制基础和方法的规定编制。 一、管理层对财务报表的责任 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则以及备考财务报表附注三所述的备考财务报表编制基础和方法的规定编制备考财务报表是南洋科技公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制备考财务报表，并使其实现公允反映； （2）设计、 执行和维护必要的内部控制，以使备考财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对备考财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审
3、计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对备考财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关备考财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的备考财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与备考财会合01表单位：人民币元项 目注释 号2013年12月31日2012年12月31日项 目注释 号2013年12月31日2012年12月31日流动资产：流动负债：货币资金1296,349,204.57765,943,536.37 短期借款21159,777,328.2892,
4、215,810.68结算备付金 向中央银行借款拆出资金 吸收存款及同业存放交易性金融资产 拆入资金应收票据2126,201,021.65128,698,930.00 交易性金融负债应收账款3195,639,932.0281,788,479.34 应付票据226,000,000.0015,325,174.00预付款项410,333,861.178,543,038.99 应付账款2374,962,676.3857,417,399.70应收保费 预收款项242,068,816.163,577,360.74应收分保账款 卖出回购金融资产款应收分保合同准备金 应付手续费及佣金应收利息54,633,885
5、.4113,961,136.58 应付职工薪酬2511,012,402.8610,106,966.62应收股利 应交税费269,157,395.494,586,540.04其他应收款613,180,215.571,523,179.95 应付利息27401,430.49142,669.85买入返售金融资产 应付股利2822,816,854.32存货7128,939,099.84104,428,816.82 其他应付款2992,446,557.4987,848,743.63一年内到期的非流动资产 应付分保账款其他流动资产8218,349,700.5744,230,121.88 保险合同准备金流动资
6、产合计993,626,920.801,149,117,239.93 代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债302,450,000.001,950,000.00其他流动负债流动负债合计381,093,461.47273,170,665.26非流动负债：长期借款313,550,000.006,000,000.00非流动资产： 应付债券发放委托贷款及垫款 长期应付款可供出售金融资产 专项应付款持有至到期投资 预计负债长期应收款 递延所得税负债185,322,073.998,737,268.44长期股权投资9、1011,351,392.6813,251,596.06 其他非流动负债3210
7、,677,382.486,387,940.18投资性房地产111,116,270.83839,209.31 非流动负债合计19,549,456.4721,125,208.62固定资产12488,502,277.71321,670,631.64 负债合计400,642,917.94294,295,873.88在建工程13251,004,617.56269,573,677.56 所有者权益(或股东权益)：工程物资141,272,684.35 实收资本(或股本)33562,357,271.00313,172,453.00固定资产清理 资本公积341,103,639,937.091,355,164,8
8、03.47生产性生物资产 减：库存股油气资产 专项储备无形资产15237,985,826.89118,016,147.99 盈余公积3536,723,135.6527,395,219.58开发支出 一般风险准备商誉16411,736,499.87411,736,499.87 未分配利润36280,346,854.72251,570,482.10长期待摊费用173,931,533.194,999,606.47 外币报表折算差额递延所得税资产184,503,743.312,876,870.28 归属于母公司所有者权益合计1,983,067,198.461,947,302,958.15其他非流动资产
9、197,820,000.00 少数股东权益21,321,650.7958,302,647.08非流动资产合计1,411,404,846.391,150,784,239.18 所有者权益合计2,004,388,849.252,005,605,605.23资产总计2,405,031,767.192,299,901,479.11负债和所有者权益总计2,405,031,767.192,299,901,479.11备 考 合 并 资 产 负 债 表备 考 合 并 资 产 负 债 表编制单位：浙江南洋科技股份有限公司第 3 页 共 57 页法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：会合02表单位：
10、人民币元项 目2013年度2012年度一、营业总收入619,646,188.88423,804,244.03其中：营业收入619,646,188.88423,804,244.03利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本562,943,086.08376,402,212.12其中：营业成本481,709,488.30326,261,376.36利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加557,675.79927,354.16销售费用14,155,750.618,807,669.22管理费用64,141,706.7448,731,533
11、.63财务费用-7,397,743.00-9,614,670.70资产减值损失9,776,207.641,288,949.45加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）560,197.60投资收益（损失以“-”号填列）2,882,505.40-728,239.15其中：对联营企业和合营企业的投资收益-1,900,203.38-728,239.15汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列）59,585,608.2047,233,990.36加：营业外收入17,468,517.2421,959,974.79减：营业外支出1,283,191.40889,667.57其中：非流动
12、资产处置损失28,280.7038,186.65四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）75,770,934.0468,304,297.58减：所得税费用10,734,779.9710,350,151.68五、净利润（净亏损以“-”号填列）65,036,154.0757,954,145.90归属于母公司股东的净利润58,039,074.1356,015,133.85少数股东损益6,997,079.941,939,012.05六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额65,036,154.0757,954,145.90归属于母公司所有者的综合收益总额58,0
13、39,074.1356,015,133.85归属于少数股东的综合收益总额6,997,079.941,939,012.05备 考 合 并 利 润 表备 考 合 并 利 润 表编制单位：浙江南洋科技股份有限公司 注释 号11238845671191010第 4 页 共 57 页法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 第 5 页 共 57 页 浙江南洋科技股份有限公司浙江南洋科技股份有限公司 备考财务报表附注备考财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 一、公司基本情况一、公司基本情况 浙江南洋科技股份有限公司(以下简称公司或
14、本公司)系由自然人邵雨田、 冯小玉、 冯海斌和郑发勇共同发起，在原浙江南洋电子薄膜有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，于 2006 年 11 月 23 日在台州市工商行政管理局登记注册。公司现有注册资本人民币498,369,636.00 元，股份总数 498,369,636 股(每股面值 1 元)。其中，有限售条件的流通股份 200,700,000 股；无限售条件的流通股份 297,669,636 股。公司股票已于 2010 年 4 月13 日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属电子元件制造行业。经营范围：电容器用薄膜、光学级聚酯薄膜、太阳能电池背材膜、包装膜、电容器制造、销售(上述经营
15、范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目)。主要产品或提供的劳务：电容器专用电子薄膜、太阳能电池背材膜。 二、以现金及发行股份购买资产重组方案二、以现金及发行股份购买资产重组方案 (一) 经 2014 年 1 月 24 日公司董事会三届十五次会议审议通过，公司拟通过支付现金及发行股份相结合的方式购买宁波东旭成新材料科技有限公司(以下简称东旭成公司)80%的股权；并募集配套资金。 1. 标的资产作价及交易方案 本公司和东旭成公司同意以东旭成公司经资产评估机构评估的结果作为资产的定价依据。根据坤元资产评估有限公司出具的资产评估报告 （坤元评报201441 号） ，以 2013年 12 月 31 日为基准日，东旭成公司 80%股权的评估值为 48,357.60 万元。经交易各方友好协商，本次东旭成公司 80%股权的最终交易价格预计为 48,000.00 万元。本次交易本公司拟以现金和发行股份相结合的方式购买东旭成公司 80%的股权，并募集配套资金，其中： (1) 拟向罗培栋、罗新良、姚纳新和宁波新亚联合科技有限公司(以下简称新亚联合公司)合计发行 63,987,635 股股份购买其合计持有的东旭成公司 69%的股权； 第 6 页 共 57 页 (2) 拟以现金 6,600 万元购买罗培栋、 姚纳新 2 名自然
