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1、知识水坝（豆丁网pologoogle）为您倾心整理（下载后双击删除）有需求可发豆丁站内信，QQ2218108823 随时为您服务，百度一下“知识水坝”绿远公司固定资产投资可行性报告本项目(下称芦荟生产项目 )由某进出口总公司和云南某生物制品公司合作开发，共同投资成立绿远公司经营该项目。本项目是一个芦荟深加工项目，属于农产品或生物资源的开发利用，符合国家生物资源产业发展方向，属于政府鼓励的投资项目。一、本项目产品市场相关信息芦荟是百合科草本植物，具有护肤、保湿、抗菌、防辐射、提高免疫力等多种功能。在世界范围内，芦荟已广泛用于化妆品、保健食品、饮料工业等领域。芦荟产业的兴起，迎合了化妆品朝高雅、自
2、然、温和无刺激、保湿、防衰老发展的趋势，食品工业朝绿色无污染、改善饮食结构，注重健康发展的趋势。开发和利用芦荟植物资源，符合国家生物资源产业发展方向，是新兴的朝阳产业。美、日芦荟产业发展已进入较成熟阶段，需求量将随着化妆品和保健品市场规模的扩大而增长。我国经过几十年的改革开放，经济高速增长，经济发达地区和中心城市的居民已步入小康阶段，伴随着人们收入的增加和生活水平的提高，化妆品和保健品的市场需求也迅速增加。我国 20 世纪 90 年代化妆品工业销售额，平均年增长速度为 27-35，1995-1998年每年递增 25，即使在受到东南亚经济危机的影响，国内经济通货紧缩的情况下，仍以高于国民经济增长
3、的速度发展。根据化妆品工业协会与国际咨询公司 Datamonitor 预测，中国化妆品市场今后几年以 10-20左右的年均增长率发展，其中，作为化妆品新生力量的芦荟化妆品，将以高于整个化妆品产业发展速度增长，这是化妆品业内人士的普遍估计。研究芦荟市场需求规模将以怎样的速度扩大，尚难以准确预测，但以我国化妆品工业的发展变化和今后 5 年的增长趋势为预测基础，来估计芦荟化妆品 1999-2005 年的年递增和届时的市场需求规模是比较科学的。若以此估计，则 19992005 年，我国化妆品工业平均递增 10 -20，2005 年的年销售额将达 535-985 亿元，如果芦荟化妆品与行业同步增长，届时
4、芦荟化妆品的销售额约为 3.9 一 4.4 亿元，生产所需的芦荟工业原料折冻干粉29-54 吨；如芦荟化妆品能以 25一 30的速度递增，到 2005 年市场对冻干粉原料的需求量可达 7294 吨。预测结果如表 81 所示。表 8-1 2005 年芦荟化妆品年增长速度和芦荟原料需求量预测年均增长速度（%） 10 15 20 25 30知识水坝（豆丁网pologoogle）为您倾心整理（下载后双击删除）有需求可发豆丁站内信，QQ2218108823 随时为您服务，百度一下“知识水坝”芦荟化妆品销售额（亿元） 3.9 5.3 7.1 9.5 12.5芦荟原料需求量（冻干粉）吨 29 40 54 7
5、2 94保健食品工业若以年均 8的速度递增，则 2005 年保健食品工业所需的芦荟工业原料折冻干粉约 8 吨。根据上述分析，专家们预测：芦荟工业原料在化妆品工业中的增长速度为 15-25概率较大，在保健食品中将稳定发展，据此估计，2005 年芦荟工业原料的需求折合冻干粉48-80吨。从国际市场分析，1999 年世界芦荟种植面积为 12 万亩，折合芦荟工业原料冻干粉计为 1000-15000 吨，由于芦荟种植受自然气候条件和生长期限制，预计在 3-5 年内，芦荟种植业不会高速发展。芦荟工业原料的应用，已从单一的化妆品工业，扩展到保健食品工业、软饮料工业和非处方药品工业。目前，芦荟研究的重点是单体
6、提取、芦荟成分对人体的作用及医药应用。一旦芦荟药品通过 FDA 检测，芦荟工业原料的应用将更为广阔。从芦荟市场分布来看，当前芦荟市场主要分布在美国、欧洲、日本等少数发达国家，芦荟产业的发展是不平衡的，尚未开发和潜在的市场是巨大的。二、项目生产能力设计从上面的市场分析可以看出，芦荟工业原料冻干粉的市场需求是很大的，但作准确估计还有一定难度。目前，我国芦荟工业原料规模生产还处于空白阶段，仅有 2-3 家中试车间生产芦荟原料，芦荟终端产品所需要的高级芦荟工业原料主要依靠进口。而且未来几年芦荟工业原料市场将形成怎样的格局，到底是几家企业分割市场，更是一个不确定的问题。但采用双变量不确定性因素方法进行生
7、产规模的研究(具体过程从略) ，使我们得知：选择年产 40 吨芦荟冻干粉的生产规模是比较妥当的。具体产品方案为：1芦荟浓缩液 800 吨(折合冻干粉 40 吨) ，建成芦荟浓缩液生产线一条。 400 吨供应冻干粉生产线作为原材料，其余 400 吨无菌包装后外销。2年产芦荟冻干粉 20 吨，建成芦荟冻干粉生产线一条。三、厂址选择我国芦荟种植面积约 10200 亩，主要集中在云南、海南、福建、四川、广东、东北等地区，其中云南元江种植面积最大。云南省元江地区独特的自然气候条件，特别适宜芦荟知识水坝（豆丁网pologoogle）为您倾心整理（下载后双击删除）有需求可发豆丁站内信，QQ221810882
8、3 随时为您服务，百度一下“知识水坝”植物的生长，是中国野生芦荟发源地之一。元江县政府已将芦荟产业作为县支柱产业扶持，鼓励、规范农民种植芦荟，全县芦荟种植面积达 4500 亩，占全国芦荟种植面积的 44，预计 2000 年 10 月进入收获高峰期。经检测，元江地区种植的芦荟含有芦荟的特征化合物芦荟素、芦荟多糖、L苹果酸，及营养成分氨基酸、维生素 C 及微量元素，其定性成分和定量数量级与美国库拉索芦荟差别不大，由其鲜叶加工制得的芦荟浓缩液和芦荟冻干粉完全能作为化妆品、保健食品、饮料工业、医药品工业的加工原料。丰富的芦荟种植资源和具有竞争力的鲜叶价格，为芦荟大规模工业化生产提供了可靠的保证。本项目
9、拟建于云南省玉溪市元江县城郊，距县城约 3 公里，在原元江县供销社农资公司仓库南侧征地 20 亩，新建加工厂区，元江县供销社为本项目股东之一，对其原有仓库、办公楼等建筑物进行统一规划，留作安装芦荟终端产品生产线。该地区地处云南中南部，气候炎热，终年无霜，年平均气温 238，极端最高气温42，在方圆 20 公里范围内均有大量的芦荟种植基地，原料供应相当丰富。该地区常年主导风向为东南风，年平均风速 2.8ms，年平均降雨 786.22mm，基本地震为 7 度。该地区距玉溪市 130 公里，距昆明 210 公里，国道 213 线由北向西穿境而过，厂区前道路为出入县城主要公路之一，交通方便。四、生产工
10、艺方案本项目生产工艺先进，技术成熟可靠，芦荟稳定化关键技术达到国际先进水平，生产线关键设备以引进国外知名品牌为主，设备综合利用率高，配套性好，生产线设备先进的在线检测能力和产品化验设备，将确保产品标准化生产。此外，本套生产线还可用于水果汁生产。五、项目总投资估算项目总投资 393116 万元，其中：建设投资 345016 万元，占投资 8776；流动资金 48100 万元，占总投资 1224。总投资构成如表 8-2 所示。表 8-2 投资总分析表序号 投资内容 金额占总投资百分比（%）1 总投资 3931.16 1002 建设投资 3450.16 87.76知识水坝（豆丁网pologoogle
11、）为您倾心整理（下载后双击删除）有需求可发豆丁站内信，QQ2218108823 随时为您服务，百度一下“知识水坝”2.1 工程费用 2710.10 70.312.1.1 其中：设备购置 2197.5 55.92.1.2 建设工程 566.65 14.412.2 其他费用 270.00 6.872.3 预备费用 271.01 6.892.4 固定资产方向调节税 0.00 0.003 流动资金 481.00 12.24以上工程费用和其他费用形成固定资产，其中芦荟浓缩液车间、冻干粉车间和管理部门使用的固定资产分别为 1914.38 万元、1197.38 万元和 67.39 万元；预备费用形成开办费用
12、。六、资金的募集与使用本项目总投资 3931.16 万元，其中：1965.58 万元向商业银行贷款，贷款利率 8；其余 1965.58 万元自筹，投资者期望的最低报酬率为 20。这一资本结构也是该企业目标资本结构。本项目建设期一年。在项目总投资中，建设性投资 3450 .16 万元应在建设期期初一次全部投入使用，流动资金 481.00 万元，在投产第一年初一次投入使用。项目生产期为 15年。七、财务成本数据测算（一）产品成本估算依据1.材料消耗按工艺定额和目前价格估算如表 8-3、表 8-4 所示。表 8-3 芦荟浓缩液消耗定额及价格表序号 项目 单位 单价单位消耗定额/吨单位直接材料成本1
13、原材料 22488.911.1 原料 21668.381.1.1 鲜芦荟 吨 1080 20 216001.1.2 添加剂 Kg 136.75 0.5 68.381.2 包装材料 820.53知识水坝（豆丁网pologoogle）为您倾心整理（下载后双击删除）有需求可发豆丁站内信，QQ2218108823 随时为您服务，百度一下“知识水坝”1.2.1 无菌袋 个 42.74 5 213.71.2.2 铁桶 个 119.66 5 598.31.2.3 塑料桶 个 1.71 5 8.532 燃料及动力 832.32.1 水 吨 1 60 602.2 电 度 0.28 1000 2802.3 煤 吨
14、 136.75 3.6 492.3合计 23321.21表 8-4 芦荟冻干粉消耗定额及价格表序号 项目 规格 单位 单价单位消耗定额/吨单位直接材料成本1 原材料 528612.51.1 原料 527586.51.1.1 浓缩度 10：1 吨 26379.33 20 527586.51.2 包装材料 10261.2.1 复合膜 25kg 个 8.55 40 3421.2.2 包装桶 25kg 个 17.1 40 6842 燃料及动力 29209.22.1 水 吨 1 2600 26002.2 电 度 0.28 88000 246402.3 煤 吨 136.75 14.4 1969.25578
15、21.7注：浓缩度单位 26379.33 元/吨，见现金流量估计部分的计算结果2工资及福利费。工资按定员与岗位工资标准估算。总定员 120 人，人均年工资6420 元。福利费按工资总额的 14计提。根据全厂劳动定员，计入芦荟浓缩液、冻干粉成本中的工资及福利费分别为 321480 元和 116280 元。其余部分计入管理费用和销售费用，已包含在下面的预计中。3制造费用估计。预计芦荟浓缩液、冻干粉的年制造成本分别为 2125012.94 元、知识水坝（豆丁网pologoogle）为您倾心整理（下载后双击删除）有需求可发豆丁站内信，QQ2218108823 随时为您服务，百度一下“知识水坝”1375
16、747.94 元，其中包含折旧费。折旧费按 15 年，残值率按 5计算。除折旧外，其余均为可变成本。4管理费用估计。开办费按 5 年摊销；折旧费按 15 年，残值率按 5计算；其他管理费用估算为 80 万元年(含工资 )，其中 60 万元为固定成本。5销售费用估计。销售费用估算为 288 万元，其中包括人员工资及福利费、广告费、展览费、运输费、销售网点费等，其中 200 万元为固定成本。该项目总成本费用如表 8-5 所示。表 8-5 总成本费用表 单位：万元序号 2-6 年 7-16 年1 原材料 1801.16 1801.162 燃料及动力 125 1253 直接人工 43.78 43.784 制造费用 350.08 350.08其中：折旧费 197.08 197.085 制造费用合计（=1+2+3+4） 2320.02 2320.026
