西方国家职工参与公司治理的方式

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1、学知学知网（网（http:/www.china-）专注于提供优质的管理培）专注于提供优质的管理培 训课程与服务。训课程与服务。 海量管理资料下载，仅供学习研究之用，严禁用作商业用途。海量管理资料下载，仅供学习研究之用，严禁用作商业用途。 我国职工参与公司管理制度研究我国职工参与公司管理制度研究 【摘要】 在建立具有中国特色的现代企业制度问题上，公司法人治理结构的完善是其核心问题，国内法学家，经济学家对其论述颇多，其中职工参与公司治理的问题在近几年引起中国学者的广泛关注。 本文在对西方国家职工参与公司制度比较分析的基础上，提出构建中国本土特色职工参与制度，以期完善我国立法鼓励并保障公司职工积极参

2、与公司治理，建立符合市场经济要求的现代化企业制度。 【关键字】 公司治理 职工参与 本土特色 现代企业制度的核心是建立符合我国国情的公司治理结构，随着经济全球化，国际竞争日趋激烈，最大程度挖掘企业的潜力，发挥企业的效能是我国需要解决的重大课题。到目前为止，不少国家公司法都规定了职工参与公司机关制度，但法无通法，由于各国社会经济条件和文化历史背景不同，各国职工参与公司治理都有自己的特色。我们有必要在借鉴西方国家先进经验的基础上，探讨我国职工参与公司治理的主要方向和制度安排。 在企业制度创新过程中找出适合本土国情的中国职工参与公司治理模式。 一、 西方国家职工参与公司治理制度的比较分析 （一）职工

3、参与公司治理制度的确立 西方国家在长期的探索中引入了职工参与公司治理制度， 体现了劳动者参与企业学知学知网（网（http:/www.china-）专注于提供优质的管理培）专注于提供优质的管理培 训课程与服务。训课程与服务。 海量管理资料下载，仅供学习研究之用，严禁用作商业用途。海量管理资料下载，仅供学习研究之用，严禁用作商业用途。 所有权分配原则， 形成了资本所有者与企业劳动者共同治理企业的新型公司治理结构。所谓职工参与公司治理是一种由公司法规定的，职工以特定方式参与公司决策机构、介入公司决策程序，影响公司决策结果、监督公司决策实施的民主管理制度。 “职工参与”一词最早出现在德国，与之相关的立

4、法可以追溯到 19世纪末。至今职工参与公司管理已经发展成为各国普遍关注的热点。 公司的传统内部治理结构确立了股东本位原则，公司被单纯视为股东牟利的工具， “公司利益”视为“股东利益”的同一语。 “只有以所有权形式为公司提供物质资本的股东才享有公司权力，他们对公司财产不仅享有剩余索取权，而且对公司的经营享有最高控制权。 ” 股东最有积极关注与监控公司的经营，且较公司的其他参与者有动力校正经营者懈怠及道德风险。然而自 20 世纪初以来，这种被奉行为一种理想化、标准化的企业治理模式受到了企业社会责任（利益相关者理论）的挑战，职工参与公司治理是公司社会责任理念在职工利益领域的表现。依此观点股东只是公司

5、利益相关者之一，除此之外公司的雇员、消费者、客户、当地射社区及至其他影响公司和受公司影响的社会公众都分别与公司存在某种利害关系，故而亦是公司的利害相关者。没有这些利害相关者及其在公司中的权益，作为组织的公司将无法存续，公司正是所有利益相关者围绕权益获取和保护的合作博弈所形成的关系网。在所有利益相关者中，职工则是最重要的利益相关者。职工的工作、生活甚至养老都与公司的生存和发展息息相关，他们是公司发展的主导力量。这样公司法人治理结构被定义为股东、债权人、职工等利害关系人之间有关公司经营与权利的配置机制。各种利害相关者应当共同参与公司治理。 随着技术进步，职工知识和技能水平的不断提高仅仅具有人力资本

6、的劳动者，当学知学知网（网（http:/www.china-）专注于提供优质的管理培）专注于提供优质的管理培 训课程与服务。训课程与服务。 海量管理资料下载，仅供学习研究之用，严禁用作商业用途。海量管理资料下载，仅供学习研究之用，严禁用作商业用途。 他们把自己的体力和智力作为资本投入企业，不可避免要承担这种特定的“人力资本”投资相关的风险。尤其是在高度专业化人力资本方面的投资对于公司财富创造的方式极为重要的情况下，职工也是股东，他们也是剩余索取者并成为剩余风险承担者。 “现在已不是一个劳动创造价值的单因素经济，而是资本和劳动共同创造财富的双因素经济。 ” 现代公司已经成为多元利益联合体，不仅是

7、资本联合， 而且也是劳动与资本的联合， 作为劳动者的职工是其不可忽视的构成部分。 （二）西方国家职工参与公司治理的方式及其成功经验 职工参与公司治理作为一种制度得以确立，是 20 世纪以后的事情。由于各国立法环境，经济文化背景各有差异，在公司治理模式的选择上也有所不同。从目前主要市场国家的实践看，公司治理结构主要有三种形式：英美模式，主要特点股权具有高度分散化，流通性；机构持股力量在公司治理结构中作用弱小；单层治理结构，公司不设监事会，由董事会履行监督职责。日本模式，法人持股率高，经营者在公司中居主导地位；公司内部决策权与执行权统一，监督和约束主要来自公司外部，一是来自交叉持股的持股公司，二是

8、来自银行的监督。德国模式，股权集中程度很高，银行参与公司治理；双层治理结构，股东会、理事会和监事会权责分明、相互制约；职工参与决定制，企业通过职工代表参与监事会和职工委员会，来实现其参与企业管理的“共同决定权” 。公司治理结构形式的不同导致职工参与公司治理在参与方式、参与程度上有所不同。纵观西方发达国家职工参与方式可归结以下三种方式： 1.信息参与方式 信息参与是公司职工通过特定机构或劳资协议参与公司管理， 有权了解公司的经营状况，并向公司决策机关提出建议和意见。这种参与方式层次较低，参与程度学知学知网（网（http:/www.china-）专注于提供优质的管理培）专注于提供优质的管理培 训课

9、程与服务。训课程与服务。 海量管理资料下载，仅供学习研究之用，严禁用作商业用途。海量管理资料下载，仅供学习研究之用，严禁用作商业用途。 也不够深。职工在参与过程中并无表决权和决策权。 根据德国法所确立的“契约自由原则” ，在不违背法律的前提下，雇员可以通过在劳资协议中确定其参与公司决策的范围和方式。内容主要涉及劳动时间、劳动报酬、职工福利等社会性问题。一般是先选出雇员的谈判代表，最后按法定程序进行谈判，然后签订集体合同。 通过信息参与， 促进双方在理解、 信任合作的基础上达成双方利益的一致，这是作为企业重要利益相关主体在职工参与公司治理中的重要手段。 2.职工参与公司机关 职工参与公司机关是一

10、种由公司法规定的， 职工利益代表与股东利益代表一道参与公司决策机关，共同介入公司决策程序，影响公司决策结果的公司民主管理制度，又根据各国选择公司治理模式的不同（双层制或单层制） ，而细化为经营参与方式和监督参与方式。 （1）经营参与方式 指由雇员代表直接进入董事会，参与经营决策。这一制度在 20 世纪 70 年代以来在欧洲得到了广泛的推行。法国、德国、丹麦、瑞典等国家都在立法中都规定了雇员进入公司董事会制度。德国 1976 年参与决定法第 33 条和 1956 年冶矿业劳工参与法13 条都规定必须在董事会中设 1 名劳方董事，由雇员代表担任，享有同等权利。 法国 1986、1988 年对其商事

11、公司法进行修订，规定了职工可选举适当数量的代表参与董事会，但董事数额不得超过四个；对于上市公司，则不得超过五个；并且职工选举的董事人数不得超过其他董事人数的三分之一。 丹麦公司法规定，在雇工超过 35 人的公司及前 3 个会计年度平均雇工超过 35 人的公司，职工有权选举董事成员，即使董事会人数少于 6 人，也要为职工代表保留 2 个席位。 学知学知网（网（http:/www.china-）专注于提供优质的管理培）专注于提供优质的管理培 训课程与服务。训课程与服务。 海量管理资料下载，仅供学习研究之用，严禁用作商业用途。海量管理资料下载，仅供学习研究之用，严禁用作商业用途。 （2）监督参与方式

12、 指雇员通过其代表参加公司监事会行使其经济参与决策权。德国 1956 年冶矿业劳工参决法及其补充法规定了雇员代表及股东代表在公司监事会中的“同等代表制” ，适用该法的企业必须设立监事会，监事会一般由 11 名成员组成：5 名雇员代表，5 名股东代表及第 11 名成员。1976 年参与决定法也规定了雇员在监事会中的“同等代表制” 。监事会负责公司经营董事会的任免，对公司经营董事会进行监督和检查。在监事会中雇员代表与股东代表的地位完全相等，股东不享有任何优先权。 而且双方势均力敌， 雇员有可能完全、 充分的参与公司决策。法国劳动法规定，雇员人数超过 50 人以上的企业必须设立劳资协会，该协会有权从

13、其成员中选出 2 名代表参加董事会或监事会， 雇员代表应邀参加董事会或监事会的所有会议，并参加讨论，但无表决权。与欧洲国家不同的是美国公司法引入了“外部董事制度” ，即在董事会中设置一个由来自于公司外部且独立于公司业务执行委员会的外部董事组成的内部委员会专门行使经营权， 公司职工可以作为股东以外的成员被选为“外部董事”行使监督参与权。 职工参与公司机关制度不仅对公司职工法律地位的提升， 谋求公司职工的最大利益有深远的意义，而且是完善公司治理的一个重要内容。 3.职工持股参与 职工持股又称所有参与，是指职工通过持有公司股份成为其股东，并参加股东大会来行使其民主管理权利。这是美国和日本雇员参与公司

14、管理的重要途径。 职工持股制度是一种由企业职工拥有本企业产权的股份制形式， 在我国广泛存在的股份合作制就是这种制度的一种组织形式。职工持股制度起源于西方，一般被称为“职工持股计划“（Employee Stock Ownership Plans，简称 ESOP） ，是由学知学知网（网（http:/www.china-）专注于提供优质的管理培）专注于提供优质的管理培 训课程与服务。训课程与服务。 海量管理资料下载，仅供学习研究之用，严禁用作商业用途。海量管理资料下载，仅供学习研究之用，严禁用作商业用途。 美国律师路易斯凯尔萨在 60 年代最先提出的。可以说，职工持股制度在西方的发展历程并不长， 但

15、它带来的制度创新意义和显著的实际效果则显示出强大的生命力。职工持股计划是在重振美国经济，改善传统劳资对立关系的背景下产生的，其基础思想是：在正常的市场经济运行的条件下，任何人不仅可以通过他们的劳动获得收入，而且还必须通过资本获得收入，这是人的基础权利。凯尔索认为，人类社会需要一种既能鼓励公平又能促进增长的制度，这种制度使任何人都可以获得两种收入，即资本收入和劳动收入，从而激发人民的创造性和责任感，否则社会将会因贫富不均而崩溃；对于美国经济而言，如果扩大资本所有权，使普通劳动者广泛享有资本，会对美国经济产生积极影响。 现在， ESOP 已成为西方职工持股制度的典型， 虽然它也是众多福利计划的一种

16、，但与一般福利计划不同的是：它不向职工保证提供某种固定收益或福利待遇，而是将职工的收益与其对企业的股权投资相联系， 从而将职工个人的利益同企业的效益、管理和职工自身的努力等因素结合起来，因此带有明显的激励成份。推行职工持股的目的在于通过职工拥有企业一部分股份参与利润分配来提高对企业的关联度，曾强对企业的凝聚力，并为企业职工参与公司治理提供制度基础。 如今，以 ESOP 为代表的职工持股制度的发展已越来越趋际化。目前，美国已有9000 多家职工持股的公司，遍布各行各业，日本上市公司中的绝大部分实行了职工持股制度，英国 90以上的非国有公司都有职工持股。现在，欧洲、亚洲、拉美和非洲已有 50 多个国家推行职工持股制度，职工持股制度的国际化趋势日益明显。 欧洲国家规定的职工参与方式较为广泛， 而且该模式将职工参与制度作为强制性条款进行规定，使职工的参与权能够获得充分的保障。但是，由于职工和股东之学知学知网（网