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1、禄劝彝族苗族 自治县人民法院 17年部门预算补充说明按照 财政部关于 16年地方预决算公开情况专项检查有关情况的通报 (财监函(17)6号)文件要求,我院对 17年部门预算公开情况进行补充说明:一、预算收支增减变化情况17年省本级财政收支预算,省人大批复我单位部门支出预算总额2197.19万元,与禄劝彝族苗族自治县人大批复的 16年预算总额924.11万元相比,增加了1273。Os 万元。主要表现在:转移支付资金增加224万元,执法办案补助增加1g G万元,收费成本补偿增加379万元,机关事业单位基本养老保险缴费支出151.83万元,其他交通费用77.35万元,其他对个人和家庭的补助支出79万
2、元等。二、机关运行经费安排情况2017年用于保障法院机关正常运转的公用经费安排支出2。11万元,其中:办公费9.57万元、印刷费1.32万元、水费1.86万元、电费1.82万元、邮电费4.87万元、物业管理费1.35万元、 差旅费22.2万元、 维修(护)费0.87万元、 培训费2.8万元、 公务接待费16万元、 工会经费14.73万元、 福利费14.73万元、 公务用车运行维护费30.24万元、其他交通费用77.35万元、其他商品和服务支 出4。4万兀o三、政府采购安排情况根据 中华人民共和国政府采购法的有关规定,编制了政府采购预算,共涉及采购项 目7个,采购预算资金98万元;无政府购买服务
3、项 目。四、国有资产占用使用情况2017年部门预算国有资产占用使用情况情况如下:1、非税收入中没有“国有资产有偿使用收入”;2、项 目支出中没有资金来源为“国有资产有偿使用收入”的。五、专项转移支付项目情况无。六、预算绩效情况详见附件:禄劝彝族苗族自治县人民法院 17年部门项目支出绩效目标表(省本级)七、专业性较强的名词解释【一般公共预算收入】一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力,以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入,主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入,其中:税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等,非税收入主
4、要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源(资产)有偿使用收入等。【一般公共预算支出】一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括:一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事物、住房保障支出等。【 三公经费】 “三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国(境)费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中,因公出国(境)费,指单位工作人员公务出国(境)的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公
5、务用车购置及运行维护费,指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待支出。【 三年中期财政规划】是在科学预判未来三年财政收支情况的基础上,重点研究财政收支政策,合理确定财政收支政策和重大项 目资金安排,逐年滚动管理,实现规划期内跨年度平衡的预算收支框架。中期财政规划中的第一年规划,主要是约束第一年的年度预算,后两年规划主要是引领后两年的年度预算,第一年度预算执行结束后,根据新的政策调整变化情况,将对原后两年规划进行调整完善,并将第四年度的规划增补进来,形成新一轮的三年中期财政规划。推行中期财政规划,有利于提高财政资金使用效率
6、,集中财力办大事,提高预算编制的前瞻性;有利于各类规划与财政预算安排相衔接,强化财政规划约束;有利于发挥财政稳定器和“逆周期”调节器作用,实现财政经济可持续发展。【 结佘结转】结余是指财政收入大于财政支出的部分。结转是指当年支出预算己下达但未执行,需按原项 目使用用途在下年继续安排使用的支出部分。地方财政有结余结转的主要原因:一是中央财政超收中大部分用于补助地方,因超收数额到年底才能较为准确预计,且其使用要严格按程序审批,因此有一部分要在年底时才能下达,造成地方财政当年拨不出去,形成结余结转。二是地方财政超收中有一部分资金当年拨不出去,形成结余结转。三是资金已下达,因涉及政府采购等原因暂时无法
7、拨付的资金,形成结余结转。【 预算绩效管理】是以“预算”为对象开展的绩效管理,也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程,并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分,强化政府预算为民服务的理念,强调预算支出的责任和效率,要求在预算编制、 执行、 监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果,要求政府部门不断改进服务水平和质量,花尽量少的资金、办尽量多的实事,向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务,使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连,即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、 评价结果运用的
8、有机统一,一环扣一环,形成封闭运行的预算管理闭环。【 转移支付】是指货币资金、商品、服务或金融资产的所有权由一方向另一方的无偿转移。转移的对象可以是现金,也可以是实物。财政转移支付主要是指财政资源(资金)在各级政府间的无偿转移,包括横向转移和纵向转移。财政转移支付通常可以分为无条件的财政转移支付(即一般性转移支付)和有条件的财政转移支付(即专项转移支付)两种。【一般性转移支付】19阢年分税制改革以后,我国逐步建立了以财力性转移支付和专项转移支付为主的转移支付制度。 Og 年以前,财力性转移支付主要包括:一般性转移支付、民族地区转移支付、缓解县乡财政困难补助、调整工资转移支付、农村税费改革转移支
9、付、年终结算财力补助等,地方可以按照相关规定统筹安排和使用上述资金。 Og 年起,为进一步规范财政转移支付制度,财政部将中央对地方的转移支付,分为一般性转移支付、 专项转移支付两类。 修订后的一般性转移支付,包括均衡性转移支付、民族地区转移支付、县级基本财力保障、农村税费改革转移支付、调整工资转移支付以及义务教育转移支付等,地方政府可以按照相关规定统筹安排和使用。【 专项转移支付】是指上级政府为实现特定的宏观政策 目标,以及对委托下级政府代理的一些事务进行补偿而设立的专项补助资金。资金接受者需按规定用途使用资金。【 财政存量资金】是指收入己经发生、 尚未安排预算,或者预算己经安排、尚未形成实际
10、支出的财政资金。具体内容是:一是收入已经发生、尚未安排预算的资金,如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入,年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金。二是预算己经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支出且已经列支的资金。四是不包括当年季节性收支差额形成的资金。【 公共安全支出】是指政府维护社会公共安全方面的支出,包括武装惊诧、公案、国家安全、检察、法院、司法行政、监狱、劳教、国家保密、缉私惊诧等人员工资待遇及机关行政事务经费。【 政府采购】是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体采取竞争、择优、公正、公平、公开的形式使用财政预算内、外资金等财政性资金,以购买、租赁、委托或雇佣等方式获取货物、工程和服务的行为。
