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1、第一章第一章 1 代理银行代理银行：是指本国银行在开展国际业务的过程中主动寻找外国银行，并与之建立起一种在业务上彼此合作与支持的相互委托关系，即代理关系，以便国际业务开展，弥补海外分、支行的不足。2 联营银行联营银行：总行拥有其 50%以下的股权，其余股权由东道国或外国几家投资者共有，业务与子银行相同。第二章第二章 1 票据票据：是指由出票人签发的，具有一定格式，约定债务人按期无条件支付一定的金额，并经过背书可转让书面支付凭证。基本特征：设权性。票据一经设立并交付出去，票据的权利和义务便随之而确立。无因性。要式性。票据的形式必须符合法律规定，票据上的记载项目必须齐全并符合规定。流通性。可追索性
2、。票据遭到拒付，正当持票人可以向票据债务人追索，要求取得票据权利。3.票据的功能：汇兑功能（传统功能）支付功能（基本功能）信用功能（核心功能）：被称为“票据的生命” 。票据经过签发和支付，即成为获得一定金额款项的权利凭证。融资功能4.汇票：是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。汇票是出票人的发出的书面命令汇票的付款命令的无条件的汇票的三个基本当事人之间的关系5.汇票绝对必要记载的项目汇票绝对必要记载的项目“汇票”字样无条件的支付命令确定的金额付款人名称收款人的名称出票日期 出票人签字 6.对汇票持票人的分析对汇票持票人的分析 1 普通持票
3、人付对价持票人正当（善意）持票人。对价：凡是能构成契约行为的有价值的商品、劳务或是货对价：凡是能构成契约行为的有价值的商品、劳务或是货币资金币资金7.汇票的种类票的种类根据出票人不同，可以分为银行汇票和商业汇票。根据承兑人不同，可以分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。银行承兑汇票：是指由公司、企业或个人开立的以银行为付款人并经付款银行承兑的远期汇票。按付款时间不同，可分为即期汇票和远期汇票。即期汇票即期汇票：是注明付款人在见票或持票人提示时，立即付款的汇票。未载明具体付款日期的汇票一般视为即期汇票。远期汇票远期汇票：是载明一定期间或特定日期付款的汇票。根据付款期限的表示或确定方法的不同，远期汇票有
4、定日付款、出票后定期付款、见票后定期付款三种形式。按有无附属单据，可分为光票和跟单汇票。8.本票：出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。9.支票：出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定金额给收款人或其持票人的票据。支票是一种特殊的汇票。10.票据的行为：以确立、转移或保障票据权利义务关系为目的的法律行为。包括：出票、背书、承兑、参加承兑、保证、保付、 （其中：出票是主票据行为主票据行为，其他为附属票据行为）1 背书：是指持票人在票据背面签名，并交付给受让人的行为。2 承兑：是指远期汇票的付款人在汇票上签名，同意按出票人
5、指示到期付款的行为。第三章。第三章。汇款的当事人：汇款人(通常是进口商） 、汇出行、汇入行或解付行（通常是出口银行） 、收款人或受益人（出口商） 。1.汇款当事人之间的关系：2.电汇：是汇出行应汇款人的申请，拍发加押电报或电传给国外汇入行，指示其解付一定金额给收款人的结算方式。 特点：速度快、占时短、出错低、费用高，主要运用于汇款金额较大的业务。3.信汇：汇出行应汇款人申请，将信汇委托书或支付委托书寄给汇入行，授权其解付一定金额给收款人的汇款方式。特点：费用低廉 速度较慢 资金可被银行短期占用。4.预付货款：预付货款：它是指买方（进口商）先将货款的全部或者一部分通过银行汇交卖方（出口商)，卖方
6、收到的货款后，根据买卖双方事先签订的合约，在一定时间内或立即将货物运交进口商的结算方式。第四章托收第四章托收：是银行根据委托人的指示处理金额单据或商业单据，目的是取得承兑或付款，并在承兑或付款后交付单据的行为。1.当事人之间的关系当事人之间的关系委托人与付款人之间的关系：分别为出口商和进口商，他们之间的关系是买卖关系。委托人与托收行之间的关系：委托代理关系。托收行与代收行之间的关系：代收行是托收行的代理人，它必须严格按照作为委托人的托收行所发出的托收委托书办事。代收行与付款人之间的关系。3.托收的特点特点：托收是建立在商业信用基础之上的一种结算方式，其最大特点就是“收妥付汇，实收实付” 。出口
7、商与托收行之间、托收行与代收行之间只是一种代理关系。托收方式是逆汇方式，即出票法。就跟单托收这项业务而言，银行的作用仅是委托代理和接受委托代理。4.跟单托收：跟单托收：是随附货运单据的托收，是出口商在装运货物后，将汇票(也可以不要汇票）连同货运单据交给银行，委托银行代为收款的一种结算方式。5.付款交单（D/P)两种：一是即期付款交单；二是远期付款交单6.承运交单（D/A）：当代收行向进口方提示跟单汇票时，只要进口方对汇票承兑确认到期付款的责任，即能拿到代表物权的货运单据。第五章第五章 1.信用证：银行做出的有条件的付款承诺开证行承担第一性付款责任开证行可以自己付款，也可以委托其他银行代付。银行
8、的付款是有条件的2.信用证的特点信用证是一种银行信用，开证行承担第一性付款责任。信用证是一种自足文件，它不依附于贸易合同而存在。信用证业务是一种纯粹的单据业务，它处理的对象是单据。信用证的业务流程信用证的业务流程 1)进口商申请开证：进出口双方在货物买卖合同中确定采用信用证结算方式，进口商就应按合同规定向进口地银行申请开立信用证。2)开证行对外开证 3)通知与保兑：出口方银行收到开证行开来的信用证后，应根据信用证的要求，将信用证通知或转递给受益人。4)议付和修改议付行及议付程序索汇 5)付款赎单3.开证行开证行:一般为进口地的银行4.通知行通知行：通常是出口地银行，而且一般是开证行的代理行。将
9、信用证或事后的修改通知受益人，并证明其真实性。信用证的收件人均是出口地的银行，即通知行。若受益人提出修改意见，也通过通知行通知开证行。5 议付行：根据受益人的要求和提供的单据，在审核单证相符后向受益人垫款，并向付款行或偿付行索回垫款的银行。6.付款行：由开证行指定的，是信用证下汇票的付款银行。信用证主要当事人之间的关系开证申请人与受益人：委托代理关系开证行与开证申请人：契约关系开证行与通知行：委托代理关系 7.跟单信用证跟单信用证：是指凭附带货运单据的汇票（即跟单汇票）或仅凭货运单据付款的信用证凭证。举例有：提单、保险单、原产地证书等。8 即期付款信用证：即期付款信用证：是指开证行或指定的付款
10、行收到与信用证条款相符的单据即予以付款的信用证。9.信用证结算的优点信用证结算的优点：出口商收款风险较小 进口商可以控制出口商的履约情况 融资较方便 对于开证行来说，它开出信用证是货给进口商信用，而不是资金，并不占用自身资金，还有开证手续费收入。对于出口行来说，因有开证行的保证，只要出口商交来的单据符合信用证条款规定，即可垫款议付，收取手续费和贴息，然后向开证行或指定的偿付行索偿。缺点：1 贸易风险依然存在 2 进口商资金占用时间长 3 结算速度慢，费用高第六章银行保函或银行保证书第六章银行保函或银行保证书：是指商业银行根据申请人的要求向受益人开出的担保申请人正常履行合同义务的书面证明。1.银
11、行保函的基本内容：银行保函的基本内容：保函当事人 保函的性质贸易/投标/租金等 合同的主要内容保函的编号和开立日期 保函金额 有效期和终止到期日当事人的权利和义务 索偿条件 其他条款2 银行保函的业务处理流程银行保函的业务处理流程：申请人向银行申请开立保函担保行审查担保行开立保函 在日常业务中，保函的开立方式有两种：电开和信开，这与信用证的开立方式相同。目前在国际经济技术合作上，通常使用“见索即付”保函。3.分类分类。1 信用类保函是指银行对那些只有在合同的一方有违约行为而使其在合同项下承担了赔偿责任时，支付才可能发生的经济活动所开立的保函。2 无条件保函，3 第一性责任保函，4 第二性责任保
12、函投标保函。5 履约保函第七章第七章 1.海运提单：简称提单（B/L)，指出口商作为托运人，把出口货物交给作为承运人的轮船公司，由后者运抵目的港，再由承运人把货物交给作为收货人的进口方这样一种运输过程所开出的单据。1.海运提单的当事人及关系人：托运人、承运人、收货人、受让人。承运人或其代理人签发的货物收据承运人有责任在正常情况下，按提单上所列明的情况，向收货人交付货物。托运人与承运人之间所订立的运输契约的证明依照双方的约定，托运人按时向承运人提交货物，承运人向托运人出具海运提单，这份提单就成为双方运输契约的证据。提单背面印就的条款即视为双方共同接受运输合约条款，承运人和托运人分别对此承担了合约规定的各自责任。2.海运提单的作用：货物收据 运输契约 货物所有权凭证
