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1、f:/fileroot02/2018-227cb93a835-86fe-4c6f-b5c6-8292dbde469a93bef29fc006ff4e79aa0afc4489e2a8.pdf Page 1 of 4厦门厦门 ECOSUNECOSUN 有限公司有限公司财务制度 F02：差旅费借款及报销程序本制度的目的，是建立统一的差旅费预支款项及报销程序。差旅费包括本地差旅费及外地差旅费。 “本地”指泉州、厦门、漳州地区，出差至莆田、福州等地区并当天往返的视同市内出差办理。 “外地”是指泉州、厦门、漳州地区以外的其他地区，包括香港、澳门及中国境外的地方。出差至莆田、福州、漳州、泉州等地区并且不能当
2、天往返的也属于外地出差。一、本地差旅费1)报销市内交通车（船）费时，应在报销报告附件上注明每次行程的事由、起迄点及费用。2)严格控制市内的的士费报销。市内办事搭乘的士，应取得总经理/副总经理/部门经理的批准，方予报销。对弄虚作假者，一经查出，将从严处理。如没有总经理或副总经理批准，凡搭乘“的士”的费用一律不予报销。3)现金报销实行周报制度，即上周发生的各项现金报销费用，应于本周规定的时间内办好报销手续。差旅费填于“现金报销报告”（F003，附表三） ， 经审核签批后于每周规定的报帐时间交财务部报销。一般不允许跨月报销。4)出差至泉州、莆田、福州、漳州等地区并当天往返的视同市内出差办理，不能当天
3、往返的作为异地出差。二、外地差旅费二、外地差旅费1、出差审批1)所有业务到外地出差，必须由员工本人填写“外地出差申请表” （附表二）经部门经理审核后，由总经理或副总经理批准，方可出差外地。2)“外地出差申请表”一式二联：行政联及财务联。在出差前 2 天，必须把手续完备的申请表行政联交行政部考勤及订票，而保留财务联直到报销为止。2、出差补贴/费用报销标准（包括住宿、交通、伙食等）规定：f:/fileroot02/2018-227cb93a835-86fe-4c6f-b5c6-8292dbde469a93bef29fc006ff4e79aa0afc4489e2a8.pdf Page 2 of 4住
4、宿费标准、伙食补贴标准：级别住宿标准（元/天）伙食补贴标准（元/天）一般城市京沪 穗深省内京沪 穗深其他总经理450 50副总经理350 40经理/业务部职员200 220职员13015010 元/餐40 30 1) 交通工具：机场至市区往返乘大巴，市区可以乘坐出租车。2) 长途旅行一般乘坐火车或汽车，夜间乘车每夜补贴 25 元。3) 补贴天数的计算办法：以机票/车票时间为准，出发当天，在 12 点之前出发的算 1 天，12 点之后出发的算半天；返程到达当天，不计算补贴天数。4) 出差人员趁出差方便，经上级主管批准就近回家探亲、办事，其间的交通费自理，并且该期间不享受出差补贴。5) 除以上规定
5、外，出差人员不享受任何其他出差补贴。4、差旅预支款项1)对需预支款项的，所需金额必须在“垫款申请表” （F001，见附表一）的预支款项栏列明金额，由上级主管（部门经理或以上）审核，总经理及财务经理批准。批准时必须评估所需的款项与出差期及目的是否合理。2)每一次预支金额不高于人民币 5,000 元。3)所有借支款须在 1 个月内必须报销及清结，包括填报“现金报销报告” 。确有特殊情况要延期，必须在到期前到财务部说明情况，并在原“垫款申请表”上注明，经总经理签批后，方可延期。员工报账时不退还“垫款申请表” ，由财务部开给申请人收款收据。f:/fileroot02/2018-227cb93a835-
6、86fe-4c6f-b5c6-8292dbde469a93bef29fc006ff4e79aa0afc4489e2a8.pdf Page 3 of 44)申请垫款时，须附审批手续完整的“外地出差申请表”复印件办理。5)财务部必须记录所有预支款项在“每日借支报表”及确保没有久未退还的预支款项。6)在旅途中尚未使用的预支款项应在报销时交还财务部，禁止把款项保留或转至其他员工。7)预支款项退还财务不应用委托他人传递的方式，若款项遗失，一切后果自负。5、交通1)选择最经济的交通工具是公司所需求的。2)限制乘坐飞机、火车软卧。普通员工需要乘坐飞机、火车软卧，应事先经总经理或副总经理特别批准。3)科长/主
7、任以上及业务部职员出差可乘坐飞机、火车软卧。4)机票/车票/船票的订购必须向指定的代理订取。5)不使用的机票/车票必须退回代理公司领回退款，不应保留作将来之用。6、住宿1)酒店订房尽可能向指定的代理订房或使用有优惠协议的酒店。2)住宿费在限额内据实报销。3)多人出差至同一地点，应尽量安排至少两人住同一房间。不同级别的员工合住房间，适用其中较高级别员工的住宿标准。4)到外地参加会议、培训等活动，统一安排住宿的，住宿费可以据实报销。5)不论是否合住房间，均应按人分别付款，分别开具住宿发票。7、差旅支出报销/结算1)报支差旅费者必须在出差回来后两星期内到财务部办理报销手续。2)报支外地差旅费者必须附
8、相应的“外地出差申请表”的财务联及“出差工作报告” ，详列每天行程及出差期间工作内容。3)财务部应确保“现金报销报告”上的预支款项金额与“外地出差申请表”f:/fileroot02/2018-227cb93a835-86fe-4c6f-b5c6-8292dbde469a93bef29fc006ff4e79aa0afc4489e2a8.pdf Page 4 of 4上所预支款项相符，否则不受理差旅费财务报销手续。4)差旅支出报销若不按公司的报销程序将均不受理，此情况包括，例如：a)没有填写“现金报销报告”或“出差工作报告” 。b)“每周现金报销报告”的资料不正确或没有完全地填写。c)没有附上正本发票、收据、信用卡支付存根联或其他有关证明文件。d)没有总经理或副总经理的批准。e)没有一次性将本次的所有开支报销完毕。8、与其他部门协调1)财务部应通知两个月或以上尚未退还预支款项的员工，尚欠余额将会在下期工资内扣除。2)对于离职/解聘的员工，人力资源部/行政部必须确保“离职手续表”中各项手续（其中包括办理偿还借支手续）已经完成才发出“员工保证金、工资领取通知书” ，离职/解职的员工才能到财务部领取保证金及应领工资。9、特殊情况若有特殊情况而不能履行以上条文，必须有总经理/副总经理的批准。三、以上规定，自公布之日起实施。此前规定有冲突者，以本规定为准。
