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1、三茅人力资源网：http:/ HR 找资料上三茅资料： http:/ HR 找资料上三茅资料： http:/ 财务电算化组织管理制度财务电算化组织管理制度为建立与日常运行相适应的组织结构，明确有关人员的职责、设备的配置及分工，明确人机关系、保证人机协作，制定本制度。一、财务电算化管理职责一、财务电算化管理职责根据目前实际情况和实现电算化的需要，财务部需具备如下职责：系统管理、系统维护、数据录入、数据复核、数据管理。二、岗位职责二、岗位职责财务部岗位和财务电算化职责对应关系如下:1、系统管理（财务部经理）（1）参与制定本公司财务电算化发展规划；（2）根据财务软件的特点和本单位业务发展实际情况来建
2、立本单位的财务电算化体系和核算方式。会计科目的设置必须符合会计制度三茅人力资源网：http:/ HR 找资料上三茅资料： http:/ HR 找资料上三茅资料： http:/ 注意保管、查阅计算机操作记录，发现问题及时向信息管理。4、数据复核（财务部经理）（1）对输入计算机的凭证负责质量把关，保证录入凭证与手工凭证的一致性；（2）对已录入的凭证及时复核，最迟应在次日复核完毕；（3）发现凭证错误，分析责任原因，通知有关人员进行修改，财务部经理不得擅自修改；（4）复核后的凭证要加盖本人印章，并对审核结果负责。员报告并负责操作记录的整理、装订及归档。第二部分第二部分 财务电算化操作使用管理制度财务电
3、算化操作使用管理制度操作使用管理操作使用管理为了避免因误操作而导致数据失真和丢失，保证发生故障时能及时发现、纠正，同时保证财务电算化信息资源正确性、完整性和连续三茅人力资源网：http:/ HR 找资料上三茅资料： http:/ 上机操作注意事项上机操作注意事项一、开机步骤、打开电源开头；、打开电源开关；、打开打印机开关；、打开显示器开关；三茅人力资源网：http:/ HR 找资料上三茅资料： http:/ 财务电算化操作记录制度财务电算化操作记录制度为更好地完成系统维护任务，及时、全面、准确地了解故障发生原因、地点、时间以及处理方法和处理结果等情况，为此规定如下：一、所有上机操作人员必须详细
4、登记上机操作情况，要求填写日期、操作人员姓名、操作内容、运行时间行运行情况。二、操作过程中若没有问题则应在运行情况栏填写运行正常字样，若有问题则应及时登记记录，并向信息管理员报告。三、信息管理员在维护过程中发现的异常现象和处理方法，处理结果都应有明确记录。对于严重或重大运行故障，除按规定登记外还三茅人力资源网：http:/ HR 找资料上三茅资料： http:/ 帐务系统管理制度帐务系统管理制度本制度包括操作管理、帐务处理程序、业务标准等内容。一、操作管理制度一、操作管理制度、日常业务管理必须以自己的真实姓名进入帐务系统，工作完毕后要及时退出系统，以免他人利用系统进行其他操作；不得将口令泄露给
5、他人，并定期修改自己的口令；原始凭证的审核：数据录入人员在收到原始凭证后，应首先根据公司有关财务制度的规定审查其真实性和合法性，确认无误后，录入系统记帐凭证的审核：财务部经理应及时、认真地审核凭证的规范性、清晰性，会计分录和数据的准确性、合法性。如无误后再检查凭证科目的平衡关系，审核制单人是否盖章。要将审核后的凭证及时交会计复核；三茅人力资源网：http:/ HR 找资料上三茅资料： http:/ HR 找资料上三茅资料： http:/ 每年定期对备份数据整理，刻录到光盘上存档保存。二、严格遵循帐务处理程序二、严格遵循帐务处理程序、日常帐务处理程序见附录帐务系统工作流程图、年初帐务处理程序见附
6、录年初帐务工作流程图三、关于帐簿打印三、关于帐簿打印、总帐及现金和银行存款帐均可采用计算机打印输出的活页帐装订。出纳人员每天必须将当日发生的现金收支数据以库存日报表的形式打印输出，并在表上签字或盖章后交财务部经理，作为归档正式资料。、必须将储存在计算机内的帐簿打印输出为书面帐簿，打印明细帐进，根据各明细帐的业务量满页打印，但每年年末必须将全部明细帐簿打印输出，总帐数据必须每月打印。、各业务经办人员负责其分管明细帐及总帐的打印。会计年度终了时，按档案交接制度及时交会计保存。三茅人力资源网：http:/ HR 找资料上三茅资料： http:/ HR 找资料上三茅资料： http:/ 帐务系统工作流
7、程图帐务系统工作流程图、复核记账凭证、复核通用转帐、非月末月末错误正确错误正确三茅人力资源网：http:/ HR 找资料上三茅资料： http:/ 年初帐务工作流程图年初帐务工作流程图上年度各项工作完成设置帐簿修改记账凭证类别、结算方式在设置会计科目中调整会计科目年初结转录入科目余额、调整科目余额调整部门目录调整往来目录调整项目目录调整银行未达调整部门期初调整往来期初调整项目期初日常帐务三茅人力资源网：http:/ HR 找资料上三茅资料： http:/ 业务标准业务标准一、备用金、按规定的要求填制凭证；、及时进行目录维护，严格控制分户；、定期按部门、经办人、金额等打印欠款金额表；、按借款不超过一个月为限及时催交报销；、当日业务不拖至次日；、属普通帐，统一打印。二、现金、认真核对手工凭证与输入计算机凭证的一致性；、每天必须结帐，与库存现金核对；、严格执行现金管理制度，按库存限额存储；、当日业务不拖至次日；、每日打印库存日报表，一份交财务部经理，一份自己保存，对现金日记帐要求满页打印。三、支票管理、新购入支票首先按整本、分帐户一次录入，待支票使用时修改日期、限额及用途、使用部门及个人；、报帐时及时核销支票；、月末按部门、经办人提供未核销支票的明细，催交报销；、作废支票应随正式支
