会计电算化通用教学软件上机操作实验

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1、1会计电算化通用教学软件上机操作实验会计电算化通用教学软件上机操作实验第一章第一章 系统管理系统管理 实验一实验一 系统管理系统管理 【实验目的实验目的】 1、掌握会计电算化通用教学软件管理系统中有关系统管理的相关内容。 【实验内容实验内容】 1、增加操作员 2、建立单位账套 3、进行财务分工 4、修改账套参数 5、备份账套数据 【实验准备实验准备】 1、已正确安装会计电算化通用教学软件管理软件 【实验要求实验要求】 1、明确系统管理员和账套主管的权限范围。 2、掌握不同层次权限的赋权方法。 3、掌握账套数据输出、账套数据引入、账套数据修改的方法。 【实验资料实验资料】 【以 admin 系统

2、管理员的身份进入系统管理进行操作】 1、增加操作员、增加操作员【“权限”“操作员”“增加” 】 编号编号姓名姓名口令口令 001赵超1 002王刚2 2、建账、建账【“账套” “建立” 】 账套号：666 账套名称：北京友联科技有限责任公司 账套路径：（默认） 启用年度：2006 年 1 月；启用会计期间：2006.01.01 公司名称：北京友联科技有限责任公司 公司简称：友联科技 本币代码：RMB 本币名称：人民币； 企业类型：工业 行业性质：新会计制度科目新会计制度科目（不选按行业预置科目不选按行业预置科目） 账套主管：赵超 分类信息：客户、供应商、存货不分类核算，有外币核算 3、编码方案

3、：、编码方案：科目编码级次为 4-2-2-2-2，其他编码级次采用默认值 4、设置数据精度：、设置数据精度：所有小数位均设置为 2 位。 5、启用总账子系统：、启用总账子系统：选中总账系统模块，选择日期为：2006 年 1 月 1 日。 6、操作员权限：、操作员权限：【“权限” “权限” “增加” 】001 赵超：账套主管 002 王刚：会计（权限：权限：公用目录设置公用目录设置、总账总账、UFO 报表报表、现金管理现金管理全部权限） 7、修改账套参数：、修改账套参数：【“账套” “修改” 】 【以“001 赵超”账套主管的身份进入系统管理进行修改账套参数操作】 8、备份账套数据：、备份账套数

4、据：【“账套”“输出”或“引入” 】 输出：输出：以系统管理员 admin 的身份注册进入系统管理，执行“账套”“输出”命令，选中账套号为“666”的账套，点“确认” ，选择备份目标：D 盘某文件夹下。 引入：引入：以系统管理员 admin 的身份注册进入系统管理，执行“账套”“引入”命令，打开“引入账套 数据”对话框。如果系统内已存在该账套号账套，系统会弹出信息提示对话框，要求用户确认是否覆盖 已存在信息，单击“是”按钮选择覆盖，单击“否”按钮不覆盖。 第二章第二章 总账系统总账系统 实验实验 二二 基础档案设置基础档案设置【实验目的实验目的】 1、掌握会计电算化通用教学软件管理系统中有关基

5、础档案设置的相关内容。 2、理解系统管理在整个系统中的作用及基础设置的重要性。 【实验内容实验内容】 1、输入部门档案 2、输入职员档案 3、输入客户档案 4、输入供应商档案 5、外币种类设置 26、结算方式设置 【实验准备实验准备】引入“实验一账套数据” 。 【实验要求实验要求】 理解设置编码档案的意义和作用。 【实验资料实验资料】 【以“001 赵超”账套主管的身份、操作日期 2006-01-01，进入通用教学软件进行初始设置】 北京阳光信息技术有限公司分类档案资料如下： 1、部门档案、部门档案 【“基础设置” “机构设置” “部门档案” 】 部门编码部门编码部门名称部门名称部门编码部门编

6、码部门名称部门名称 1管理部2财务部 3采购部4销售部 2、职员档案、职员档案 【“基础设置” “机构设置” “职员档案” 】 职员编号职员编号职员名称职员名称所属部门所属部门 101李同管理部 001赵超财务部 002王刚财务部 301赵海采购部 401刘刚销售部 注：注：输入职员档案时在最后一个职员处必须再输入一空白行才能保存最后一个职员的记录。 3、客户档案、客户档案【“基础设置” “往来单位” “客户档案” 】 客户编号客户编号客户名称客户名称客户简称客户简称地址地址邮政编码邮政编码 001北京育新小学育新小学北京市海淀区开拓路 15 号100011 002天津宏达公司宏达公司天津市和

7、平区胜利路 2 号200022 4、供应商档案、供应商档案【“基础设置” “往来单位” “供应商档案” 】 客户编号客户编号客户名称客户名称客户简称客户简称地址地址邮政编码邮政编码 001北京迅达有限责任公司北京迅达北京市海淀区小营路 5 号100022 002深圳华光软件公司深圳华光深圳市新华区南京路 4 号500055 5、外币种类设置、外币种类设置【“基础设置” “财务” “外币种类” 】 币符：USD 币名：美元 固定汇率：2006 年 1 月的记账汇率为 8.5 6、结算方式设置、结算方式设置【“基础设置” “收付结算” “结算方式” 】结算方式编码结算方式编码结算方式名称结算方式名

8、称票据管理标志票据管理标志1现金否2支票否3其他否实验实验 三三 系统初始化设置系统初始化设置 【实验目的实验目的】 1、掌握会计电算化通用教学软件中总账管理系统初始设置的相关内容。 2、理解总账管理系统初始设置的意义。 3、掌握总账管理系统初始设置的具体内容和操作方法。 【实验内容实验内容】 1、总账管理系统参数设置 2、基础档案设置：会计科目、辅助核算等 3、期初余额录入 4、指定科目设置 【实验准备实验准备】 引入“实验二账套数据” 。 【实验要求实验要求】 【以“001 赵超”账套主管的身份、操作日期 2006-01-01，进入通用教学软件进行初始设置】 。 【实验资料实验资料】: 1

9、、 总账控制参数总账控制参数 【“总账” “设置” “选项” 】3选项卡选项卡参数设置参数设置凭证 出纳凭证必须经由出纳签字2、增加会计科目、增加会计科目【“基础设置” “财务” “会计科目” 】 2006 年 01 月份会计科目及期初余额表如下：科目编码科目编码科目名称科目名称辅助核算辅助核算科目类型科目类型余额余额 方向方向币别币别/ 计量单位计量单位期初余额期初余额1001现金日记账日记账 指定科目指定科目资产借50001002银行存款日记账，银行账日记账，银行账 指定科目指定科目资产借125000100201工行存款日记账，银行账日记账，银行账 指定科目指定科目资产借800001002

10、02中行存款日记账，银行账日记账，银行账 指定科目指定科目 外币核算外币核算资产借45000资产美元 1131应收账款客户往来客户往来资产借30000 1133其他应收款个人往来个人往来资产借2000 1243库存商品资产借155000 124301硬件数量金额数量金额资产借90000 资产台台 124302软件数量金额数量金额资产借65000 资产套套 1501固定资产资产借228000 1502累计折旧资产贷贷45000 2101短期借款负债贷55000 2121应付账款供应商往来供应商往来负债贷25000 2171应交税金负债贷 217101应交增值税负债贷 21710101进项税额负债

11、贷 21710102销项税额负债贷 3101实收资本权益贷300000 3131本年利润权益贷 3141利润分配权益贷120000 314115未分配利润权益贷120000 5101主营业务收入损益贷 5401主营业务成本损益借 5501营业费用损益借 5502管理费用部门核算损益借 550201工资部门核算损益借 550202办公费部门核算损益借 550203差旅费部门核算损益借 550204其他部门核算损益借 3、指定科目设置、指定科目设置【“基础设置” “财务” “会计科目” “编辑” “指定科目” 】 将“现金（1001） ”科目指定为现金总账科目；将“银行存款（1002） ”科目指定

12、为银行总账科目。 4、录入期初余额、录入期初余额【“总账” “设置” “期初余额” 】 录入上表中各会计科目的余额，期初余额试算平衡金额借贷都为：500000 元 辅助科目期初余额录入：辅助科目期初余额录入： 会计科目：1131 应收账款 日期日期客户客户摘要摘要方向方向金额金额 2005-12-31育新小学销售商品借300004会计科目：1133 其他应收款 日期日期部门部门个人个人摘要摘要方向方向金额金额 2005-12-25管理部李同出差借款借2000 会计科目：2121 应付账款 日期日期供应商供应商摘要摘要方向方向金额金额 2005-12-20北京迅达购买商品贷25000 5、凭证类

13、别、凭证类别 【“基础设置” “财务” “凭证类别” 】凭证类别限制类别限制科目收款凭证借方必有1001，1002付款凭证贷方必有1001，1002转账凭证凭证必无1001，1002注意：注意：若不能进入凭证类别的设置，可以点【“文件”“重新注册”“确定” 】重新注册即可。 实验实验 四四 总账管理系统日常业务处理总账管理系统日常业务处理 【实验目的实验目的】 1、掌握会计电算化通用教学软件中总账系统日常业务处理的相关内容。 2、熟悉总账管理系统日常业务处理的各种操作。 3、掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。 【实验内容实验内容】 1、凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账

14、的操作方法。 2、出纳管理：出纳签字、现金、银行存款日记账和资金日报表的查询。 3、账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账的查询方法。 【实验准备实验准备】引入“实验三 账套数据” 。 【实验要求实验要求】 1以“001 赵超”的身份、操作日期 2006-01-31，进入通用教学软件进行填制凭证，凭证查询操作。 2以“001 赵超”的身份进行出纳签字。 3以“002 王刚”的身份进行审核、记账的操作。 【实验资料实验资料】 1填制凭证：填制凭证：【“总账” “凭证” “填制凭证” 】 【以“001 赵超”的身份、操作日期 2006-01-31，进入通用教学软件】 2006 年年 1 月份经

15、济业务如下：月份经济业务如下： 1、1 月 3 日销售部购买了 500 元的办公用品，以现金支付，付单据一张，摘要：购买办公用品。 借：营业费用（5501） 500贷：现金（1001） 500 2、1 月 4 日销售部收到北京育新小学转来一张转账支票，支票号 113，金额 30000 元，用以偿还前欠款。 摘要：收到货款 借：银行存款/工行存款（100201） 30000 贷：应收账款（1131） 30000 3、1 月 5 日财务部从工行提取现金 9000 元，作为备用金。支票号 111，摘要：提现。 借：现金（1001） 9000 贷：银行存款/工行存款（100201） 9000 4、1 月 7 日采购部采购电脑 10 台，每台不含税价为 4000 元，货款以银行存款支付，支票号 114，摘要： 购电脑。 借：库存商品/硬件（124301） 40000 应交税金/应交增值税/进项税（21710101） 6800 贷：银行存款/工行存款