《阳谷华泰:关于公司2011年度募集资金实际存放与使用情况的鉴证报告》由会员分享,可在线阅读,更多相关《阳谷华泰:关于公司2011年度募集资金实际存放与使用情况的鉴证报告(9页珍藏版)》请在金锄头文库上搜索。
1、 - 1 - 关于 山东阳谷华泰化工 股份有限公司 2011年度 募集资金实际 存放与使用情况 的 鉴证报告 大信专 审字2012 第 2-0045 号 山 东阳 谷华泰 化工 股份有 限公 司 全体 股东 : 我们接 受委 托 , 对 后附 的 山东阳 谷华 泰化 工 股 份有 限公司 ( 以下 简称 “ 贵公 司”) 2011 年度 募 集资 金实际 存 放与 使用情 况的 专项 报告 ( 以下简 称“ 专项 报告 ”) 进行了 鉴证 。 一、管理层的责任 按照深 圳证 券交 易所 颁布 的 深 圳证 券交 易所 创业 板上市 公司 规范 运作 指引 的规 定及 编 制 募集 资金 实际
2、存放 与 使 用情况 专项 报告 是贵 公司 管理层 的责 任。 这种 责任 包括 提 供真 实、 合 法 、 完 整的 鉴证 材料 , 设 计、 实 施和 维护 与 专 项报 告 编制 相关 的内 部控 制, 保证 专 项报 告的真 实、准 确和 完整 ,以 及不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大遗 漏。 二、注册会计师的责任 我们的 责任 是在 执行 鉴证 工作的 基础 上对 专项 报告 发表意见 。 我们 按照 中 国 注册会 计师 其他鉴 证业 务准 则 第3101 号 历 史财 务信 息审 计 或审阅 以外 的鉴 证业 务 的规定 执行 了鉴 证工作 , 该 准则 要求 我
3、们 遵守 中 国注 册会 计师 职业 道德守则 , 计划 和执行 鉴 证工作 , 以 对专项 报告是 否不 存在 重大 错报 获取合 理保 证。 合理 保证 的鉴证 工作 涉及 实施 鉴证 程序, 以获 取充 分 恰当的 证据 。 选 择的 鉴 证 程序取 决于 我们 的职 业判 断, 包 括对 由于 舞弊 或错 误导致 的专 项报 告 重大错 报风 险的 评估 。 在 进行风 险评 估时 , 我 们考 虑与专 项报 告编 制相 关的 内部控 制, 以设 计 恰当的 鉴证 程序 , 但 目的 并非对 内部 控制 的有 效性 发表意 见。 在我 们的 鉴证 工作范 围内 , 我们 实施了 解、
4、询问 、 检 查等我 们认 为必 要的 程序 。 我 们相信 , 我 们 的 鉴证 工作 为发表 鉴证 意见 提 供了合 理的 基础 。 三、鉴证意见 我们认 为, 贵公 司管 理层 编制的 专项 报告 符合 深圳 证券交 易所 颁布 的 深圳 证券交 易所 创 业 板上 市公 司 规 范运 作指 引 的 规定 , 在 所有 重大 方面如 实反 映了 贵公 司 2011 年 度募 集资 金 - 2 - 实际存 放与 使用 的 实 际情 况。 四、报告使用范围说明 本鉴证 报告 仅供 贵公 司 年 度报告 披露 时使 用, 不得 用作任 何其 它目 的。 我们 同意将 本鉴 证 报告作 为贵 公
5、司 年度 报告 的必备 文件 ,随 其他 文件 一起报 送并 对外 披露 。 大信会 计师 事务 有限 公司 中国 注册 会计师 : 乔 冠芳 中 国 北 京 中国 注册 会计 师:姚薇 二一 二年 二月 二十 六 日 - 3 - 山东阳谷华泰化工 股份有限公司 关于 2011 年度 募集资金 实际存放与 使用情况的 专项报告 山 东阳 谷华泰 化工 股份有 限公 司全体 股东 : 现根据 深圳 证券 交易 所印 发的 深圳 证券 交易 所创业 板上 市公 司 规 范运 作指 引 的 规定 及 相关格 式指 引, 将本 公司2011年 度募 集资 金实 际存 放 与使用 情况 专项 说明 如下
6、 : 一、 募集资金基本情况 (一) 实际募集资金金额、 资金到位情况 经中国 证券 监督 管理 委员 会证监 许可20101163 号 核准, 本公 司委 托主 承销 商 信达 证 券股 份有限 公司(以 下简 称 “ 信 达证券 ”) 首 次公 开发 行人 民币普 通股 (A 股)1500 万股 ( 每股 面值 1 元 ) , 发 行 价 格 为 每 股20.80 元,共募集资金人民币31,200.00 万元。扣除承销和保荐费用 1,132.00 万 元后 的募 集资 金 人民 币30,068.00 万元 , 由主承 销商 信达 证券 公 司 于2010 年9 月9 日 汇入本 公司 账户
7、 。 另 扣减 前期支 付的 承销 费和 保荐 费120 万元 和 律 师费 、审 计 费、法 定信 息披 露 等发 行费用595.76 万元 ,公司 本次 实际 募集 资金 净额为 人民 币29,352.24 万 元,经 大信 会计 师事务 有限 公司 验证 , 并 由其出 具 大 信验 字2010 第2-0039 号 验资 报告 。 (二) 2011 年度募集资金 使 用情况及结余情况 截止2011年12月31 日 , 公 司已累 计使 用募 集资 金24,249.27 万元 , 其 中用 于研 发中心 扩建 项目1,577.56 万 元、 年产10000 吨 预分 散胶 母粒 项目4,8
8、90.67 万 元、 年产15000 吨橡胶 促进 剂M 清洁生 产工 艺技 术开 发项 目5,173.15 万元 、 年产10000 吨橡 胶防 焦剂CTP 清 洁生 产工艺 技术 开发 项目5,824.51 万 元、 年产10000 吨 橡胶 促进 剂NS 清洁 生产工 艺技 术开 发项 目1,898.48 万元 、 年 产10000 吨橡 胶 促 进 剂CBS 清 洁 生 产 工 艺 技术 开 发 项目2,405.61 万 元、 超 募 资金 补 充 流 动 资金 2,479.29万元 。 截止2011 年12 月31 日 , 本公 司 募 集 资 金 账 户 余 额 为5,356.01
9、 万元( 其 中利 息 收入253.21 万元) ,其 中活 期存 款账 户 余额为1,156.01 万元 ,定 期存单 为4,200.00万 元。 - 4 - 二、募集资金管理情况 (一) 募集资金的管理情况 为了规 范募 集资 金的 管理 和使用, 保护 投资 者权 益 , 本公司 依照 公司 法 、 证券法 、 首次 公开 发行 股票 并 在 创业板 上市 管理 暂行 办法 、 关于 进一 步规 范上 市 公司募 集资 金使 用的通 知、 深圳 证券 交易所 创业 板 股 票上 市规 则 、 深 圳证 券交 易所 创业板 上市 公司 规 范运作 指引 的 有关 规定 , 结合 公司 实际
10、 情况 , 制 定了 山东 阳谷 华泰 化工 股份有 限公 司募 集 资金管 理办 法 ( 以下 简称 “ 管 理办 法 ”) , 该 管理办 法 于2009 年10 月23 日经 本公 司第 一 届董 事会2009 年第 二次 会议 审 议通 过。 同时, 公司 已与 信 达证 券、 华夏 银行 股份有 限公 司 聊 城支行 、 中 国银 行股 份 有 限公司 阳谷 支行 、 中 国建 设 银行 股份 有限 公司 阳谷 支行、 中国 工商 银 行股份 有限 公司 阳谷 支行 (以下 简称 “专 户银 行” ) 于2010 年10 月8 日共 同签 署 了 募 集资 金三 方监管 协议 , 由
11、本 公司 在专户 银行 开设 了4 个专 户 存储募 集资 金。 2010年11月3日 ,经 公司2010 年第 三次 临时 股东 大会 审议通 过了 关 于运 用部 分募集 资金 投资设 立全 资子 公司 的议 案, 对 部 分募 集资 金实 施方式 进行 了 调 整, 将16,400.00 万元 用于 实施 山东 阳谷 华泰 化工 股 份有限 公司 子公 司建 设项 目 , 将募 集资 金募 投项 目 “年产15000 吨 橡胶促 进剂M清 洁生 产工 艺 技术开 发项 目” 原 实施 主 体为山 东阳 谷华 泰化 工股 份有限 公司 、 原 实施地 点为 山东 省 阳 谷县 , 变更 实
12、施 主体 为山 东戴 瑞克新 材料 有限 公司 , 实 施地点 为山 东戴 瑞 克新材 料有 限公 司所 在地 东营市 ; 变 更后 公司、 开户 银行华 夏银 行股 份有 限公 司聊城 支行 、 中 国银行 股份 有限 公司 东营 河口支 行, 与保 荐机 构信 达证券 于2010年12月28日 共同签 署了 募 集 资金三 方监 管协 议 , 公司 在开户 银行 华夏 银行 股份 有限公 司聊 城支行 、 中国 银行股 份有限公 司东营 河口 支行 开设 了2 个 专户对 募集 资金 实行 专户 存储。 2011年2月22 日 ,经 公司 第 一届监 事会2011 年度 第一 次会议 决议
13、 审议 通过 了 关于公 司募 集资金 投资 项目 “公 司研 发中心 扩建 项目 ” 部 分变 更地点 并设 立国 家橡 胶助 剂工程 技术 研究 中 心 ( 北京 ) 分 中心 的议 案 , 将原 “ 合成 实验 室、 分析测 试实 验室 、 橡胶 工 艺实验 室及 中试 车 间建设 均在 阳谷 县” 变更 为将 “ 合成 实验 室、 分析 测试实 验室 、 橡 胶工 艺实 验室建 设转 移至 北 京市, 中试 车间 仍在 原址 阳谷县 建设 ”。 2011 年5月12日 ,经 公司2011 年 第一 次临 时股 东大 会 审议通 过了 关 于修 订议 案 ,修订 为 公 司进行 募集 资
14、金 项目 投资 时,资 金支 出必 须严 格遵 守公司 货币 资金 管理制 度和 本办 法的 规定 ,履行 审批 手续 。 - 5 - 本公司 对募 集资 金的 使用 实行专 人审 批, 以保 证专 款专用 。 (二) 募集资金专户存储情 况 截止 2011 年 12 月 31 日,募 集资 金具 体存 放情 况如下 : 开户银行 银行账号 存放余额 (元) 华夏银行股份有限公司聊城支行 4673200001819100023419 72,705.53 中国银行股份有限公司阳谷支行 240308906431 8,674,215.22 中国 工商银行股份有限公司阳谷支行 161100282902
15、4604244 517,198.27 华夏银行股份有限公司聊城支行 467323000181900059609 3,733.38 中国银行股份有限公司东营河口支行 228609826623 2,292,211.77 合计 11,560,064.17 注:根据募集资金三方监 管协议 的约定,公司的部分募投 资金以 定期存单形式存放于 中国银 行股份 有限公司东营 河口支行1,000.00 万元 、 中国 银行 股份有限 公司阳 谷支行 2,000.00 万元 、 中 国工商 银 行股 份有限 公司 阳谷支行1,200.00 万元 , 每份存单 均有独 立的账 号,不 再一 一列示。 三、本年度募
16、集资金的实际使用情况 (一) 募集资金使用情况表 1、 募 集资 金使 用情 况表 详 见本报 告附 件1 。 2、 募 集资 金投 资项 目的 实 施地点 变更 情况 2011年2月22 日 ,经 公司 第 一届监 事会2011 年度 第一 次会议 决议 审议 通过 了 关于公 司募 集资金 投资 项目 “公 司研 发中心 扩建 项目 ” 部 分变 更地点 并设 立国 家橡 胶助 剂工程 技术 研究 中 心 ( 北京 ) 分 中心 的议 案 , 将原 “ 合成 实验 室、 分析测 试实 验室 、 橡胶 工 艺实验 室及 中试 车 间建设 均在 阳 谷 县” 变更 为将 “ 合成 实验 室、 分析 测试实 验室 、 橡 胶工 艺实 验室建 设转 移至 北 京市, 中试 车间 仍在 原址 阳谷县 建设 ”