：公司内部控制自我评价报告

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1、 1 公 司内 部控 制自 我评 价 报告 一、董事会声明 公司董事会及全体董事 保证本报告内容不存在 任何虚假记载、误导性 陈述或 重 大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 二、公司内部控制 基本情况 内部控制是由公司董事会、监事会、经理层和全体员工共同实施的、旨在实现 控制目标的过程， 建立 和有效实施内部控制制度既是遵循有关监管法律法规的要求， 更是公司自身防范风险、提高管理水平的内在需要。 1、公司建立内部控制制度遵循的基本原则： （1）内部控制涵盖公司内部的各项经济业务、各个部门和各个岗位，并针对业 务处理过 程中的关键控制点，将内部控制落实到决策、执行、

2、监督、反馈等各个环 节； （2）内部控制符合国家有关的法律法规和公司的实际情况， 并随着情况的变化 加以调整， 要求全体员工必须遵照执行，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制 的权力； （3）内部控制保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，坚持不相 容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督； （4）内部控制的制定兼顾考虑成本与效益的关系，尽量以合理的控制成本达到 最佳的控制效果 。 2、公司建立、实施内部控制的目标 （1）建立和完善符合现代管理 要求的法人治理结构及内部组织结构，形成科学 的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司 发展战略和经营管理目标的实现；

3、 （2）建立健全风险控制系统，保证公司各项业务活动的健康运行； （3）堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为，保护 公司财产的安全完整； （4）规范公司会计行为，保证会计资料真实完整，提高会计信息质量； （5）确保公司信息披露的及时、准确、完整和公平； 2 （6 ）确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。 3 、内部控制制度建立健全情况 2011 年公司继续按照 公司法 、 证券 法 、 深交所 上市公司内部控制指引 、 财政部等五部委联合发布的 企业内部控制基本规范 和 企业内部控制应用指引 等相关规定， 坚持 以风险导向为原则， 对公司内部控制体系进行持续的改

4、进及优化， 以适应不断变化的外部环境及内部管理的要求。 公司现已建立起包括内部环境、风 险评估、控制活动、 信息与沟通、内部监督等内部控制体系。 三、内部控制 评价工作的总体情况 公司董事会授权审计部负责内部控制评价工作的具体组织实施工作，对 内部控 制制度设计 的科学性和 执行的有效性进行自我 评价，并向公司董事会报告 。 公司2011 年未聘请 外部中介机构实施内部控制评价；公司2011年没有聘请会计 师事务所对内部控制有效性进行独立审计。 四、内部控制评价的依据 根据财政部等五部委联合发布的企业内部控制基本规范及企业内部控制 评价指引的要求，结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常

5、监督和专 项监督的基础上，对公司截止2011年12月31日内部控制设计和运行的有效性进行评 价。 五、内部控制评价的范围 内部控制评价的范围涵盖公司的各种业务和事项，包括组织架构、发展战略、 人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研 究与开发、 工 程项目、 担保业务、 财务报告、 全面预算、 合同管理、 内部信息管理、 信息系统等，并且重点关注关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等方面。 六、内部控制评价的程序和方法 公司在开展内部控制检查评价工作中， 首先制定评价方案， 根据评价内容和 被评价部门的具体情况，综合运用个别访谈、调查问卷、专题讨论、实地查验、

6、抽 样法等方法，广泛收集内部控制设计和运行是否有效的证据 ，汇总评价结果，编制 评价报告。 3 七、内部控制评价结果 （一）内部环境 公司始终坚持以人为本的 企业管理理念，坚持“高质量、满负荷、低消耗、严 管理、争最佳、创效 益”十八字工作方针， 通过多种途径宣传和培训公司内部控制 制度 ，帮助职工了解企业管理理念和工作环境及要求， 建立良好的企业文化氛围 。 2011 年为公司的学习年， 引导职工主动学习 员工手册、 公司的发展历程、 发展目标、 岗位职责等 ，促进员工加强职业道德修养，提高专业胜任能力， 自觉遵守公司内部 控制制度的各项规定。 1、组织架构 公司按照公司法、证券法 、公司章

7、程的规定，建立了规范的公司 治理结构，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工 和制衡机制。 股东大会是公司 的 最高 权力机构，公 司 严 格 按 照 公司法和 股 东 大 会 议 事 规则的规定，保 证 股 东 大 会 享 有 法 律 法 规 和 公 司 章 程 规 定 的 合 法 权 利 ， 依 法 行 使 公司经营方针、筹资、 投资、利润分配等重大 事项的表决权，保证其 决策权的有效 实施 。 公司控股股东没 有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动 ， 公司在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东 及其关联企业 。 董事会对股东大会负责，依法行

8、使公司的经营 决策权。董事会现有 9 名董事， 其中 3 名独立董事，为 化纤行业、财务、法律方面的专家；董事会下设 4 个专业委 员会：审计委员会，战略委员会，薪酬委员会，提名委员会 ，其中 3 个专业委员会 由独立董事担任主任委 员，涉及专业的事项首 先要经过专业委员会审 议后提交董事 会审议，以利于独立董事更好地发挥作用。董事会严格按照公司章程 、 董事 会 议事规则召开会议， 执行股东大会决议并依 法行使职权。公司各位 董事工作勤勉 尽职，维护了公司和股东利益。 监事会对股东大会负责 ，保障股东权益、公司 利益、员工合法权益不 受侵犯。 公司监事会由3 名监事组成， 其中职工监事 1

9、名。 监事会严格按照 公司章程 、 监 事会议事规则对公司 财务以及董事、经理和 其他高级管理人员履行 职责行为的合 4 法、合规性进行监督，维护了公司及股东的合法 权益。 公司章程 和 总经理工作细则 明确了公司总经理及经理层由董事会聘任、 对董事会负责、执行董 事会决议， 并 规 定 了 总 经 理 的 责 任 、 经 理 层 的 职 权 及 分 工 、 总经理办公会等内容。 公司根据经营规模、业 务发展的需要和相关监 管要求设置了 公司办公室、 供应处、 销售 处、 进出口处、 财务部、 审计部等 31 个职能处室， 明确 职责权限， 形成各司其职、各负其责、相互制约、相互协调的工作机制

10、。 2、发展战略 董事会下设的发展战略 委员会根据 宏 观 经 济 政 策 、 国 内 外 市 场 需 求 、 技 术 发 展 趋势、行业及竞争对手 状况、公司可利用的资 源等 制定公司发展目标 ，报请董事会 审议 ；发展战略委员会严格执行 发展战略委员会议事规则 ，保证召开程序合法、 决策程序科学民主、提 案决议保密等 ； 同 时 公 司 根 据 发 展 战 略 制 定 年 度 工 作 计 划 ， 保证发展战略有效实施。 3、人力资源 公司制定和实施可持续 发展的人力资源政策， 在人员的招聘、入厂培 训、试用 转正、日常管理考核、 专业技能培训、离职及 辞职、核心技术人员保 密协议和关键 岗

11、位 的 岗 位 轮 换 等 方 面 制 定 了 明 确 的 管 理 规 章 制 度 ， 并 不 断 完 善 各 项 奖 励 制 度 （ 如 优秀技术人才和工人拔尖人才的选拨、 奖励与考核的制度化和规范化） ， 同时将职业 道德修养和专业胜任能力作为选拨和晋升员 工的重要标准 ，不断提升员工的素质。 4、社会责任 公司通过建立并保持 ISO9001:2008 质量管理体系， 规范生产和工艺流程， 建立 了严格的产品质量控制和检验制度， 严把质量关， 为社会提供优质安全健康的产品， 产品符合Oeko-Tex Standard100 标准要求。 公司实行安全生产领导负责制， 实施 OHSAS1800

12、1:1999 职业健康安全管理体系， 部门内设置专职的安全 员，责任到人；对员工 实行严格的入厂三级安 全教育，对于 特殊岗位实行先取证后上岗制度； 职工班前进行安全诵读， 提升安全意识， 确保公 司安全生产。 公司一直将环保工作放在首位，认真按照 ISO14001:2004 环境管理体系要求， 5 积极实施节能减排和清 洁生产，逐步转变传统 粗放的生产方式，落实 精细化管理， 实现公司可持续发展。 公司与员工签订并履行劳动合同， 及时为员工办理 “五险一金” ， 同时做好预防、 控制和消除职业危害工作。 公司始终坚持以人为本的管理理念，坚持依法治企，照章纳税，共创和谐。 5、企业文化 公司建

13、立以“诚信经营 ”为核心的企业管理理 念，努力打造百年老店 ，通过开 展“白鹭艺术节”、职 工劳动竞赛、感恩企业 演讲比赛等活动，积极 培育具有自身 特色的企业文化，引导 和规范员工行为，形成 整体团队的向心力，促 进公司长远发 展。 （二）风险评估 针对生产经营过程中的市场风险 （化纤行业周期性波动的风险、 市场竞争风险） 、 业务经营风险（原材料 价格波动风险、安全生 产风险）、国家政策风 险（出口退税 政策、环保压力）、进 出口汇率波动风险、财 务风险（短期 偿 债 能 力 、 净 资 产 收 益 率变化） ， 公 司 要 全 面 、 系 统 、 持 续 地 收 集 相 关 信 息 ，

14、及时进行风险 评估，动态进 行风险识别和风险分析， 分析可能对公司造成的影响 ，并相应调整风险应对策略。 2011年面对国家宏观经济环境变化、行业周期性调整、原材料价格波动等种种 不确定 性和新的挑战， 公司通过年度工作计划会议、 月度工作会、 经营活动分析会、 生产调度会等，安排部署工作 ，协调解决执行中遇到的问题 。如存货管理坚持“量 出为入 ”的策略；加强招标采购力度，严格控制成本；对车间费用进行指标控制， 降低费用水平 ；积极拓展融资渠道等风险应对措施，不断 提升为股东持续创造价值 的能力。 （三）控制活动 为合理保证各项控制目标的实现，公司建立了相关的控制程序，保证管理层的 指令得以

15、有效执行。 1、授权审批控制 公司明确各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相应责任， 采购、 6 销售、 费用等日常审批业务在K3ERP 和OA信息化平台上进行自动控制， 保证授权审批 控制的效率和效果。 2、不相容职务相互分离控制 公司通过对各业务流程中授权批准、业务经办、会计记录、财产保管、监督 检查等不相容岗位进行分析和重新梳理， 明确岗位职责， 形成各司其职、 各负其责、 相互制约的工作机制，防止差错和舞弊行为的发生。 3、会计系统控制 公司按照国家统一的会计准则结合本公司的实际情况制定了财务会计管理 制度 ， 明确会计凭证、 会计账簿和财务会计报告的流转及处理程序， 同时K3E

16、RP的 财务信息化系统也给会计信息资料的真实完 整提供了良好保证。 4、财产保护控制 公司严格限制未经授权的人员直接接触公司财产，采取财产记录、定期盘点、 账实核对、维修保养、财产保险等措施，确保各项资产安全完整。 5、电子信息系统控制 公司制定了ERP 系统管理办法和OA系统管理办法 ，保证电子信息系 统开发和维护、数据输入与输出、文件储存与保管等方面的规范与安全。 6、生产考核控制 公司根据原材料消耗指标、成本费用指标等对各生产部门进行目标成本考 核，根据实际完成情况进行奖罚，保证公司经营目标的实现。 7、合同、公司印章控制 公司对签订合同的经办部门、审批手续进 行规范管理，要求对合同进行分类， 归口集中管理 ，实行分类编号、归档。公司对印章的刻制、使用保管、年检登记、 销毁等均进行了详细的规定，有效保证了印章的规范管理。 公