《沧州明珠：控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告》由会员分享，可在线阅读，更多相关《沧州明珠：控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告（4页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、 沧州明珠塑料股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况 审核报告 中喜专审字【2012】 第0061 号 中喜会计师事务所有限责任公 司 11 A 11 100062 010-67085873 010-67084147 控股股东 及其他 关联方占 用资金情况 审核报告 中喜专审字【2012 】第 0061 号 沧 州明 珠塑料 股份 有限公 司全 体股东 ： 我们接受委托， 在审计 了 沧州明珠塑料股份有限公司 （以下简称 “ 贵公司 ” ） 2011 年 12 月 31 日的合并 资产负债表和资产负债表、 2011 年度的合并利 润表和利润 表、合并现金流量表和现金流量表 、合并股东
2、权益变动表和股东权益变动表以及 财务报表附注（以下简称 “ 财务报表 ” ）的基础 上，对后附的 沧州明珠塑料 股份 有限公司 2011 年度控 股股东及其他关联方占用资金情况汇总表 （ 以下简称 “ 汇 总表 ” ）进 行了审核。 一 、管 理层的 责任 按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 （证监发200356 号文）的规定，编制和对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是 贵公司管 理层的责任。 二 、注 册会计 师的 责任 我们的责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中 国注册会计师
3、审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我 们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取 合理保证。在审核过 程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了核查会计记录 、 重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发 表审核意见提供了合理的基础。 三 、审 核结论 我们认为， 后附的汇总表所载资料与我们审计 贵公司 2011 年度财务 报表时所 复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现重大 不一致之处。 四 、其 他事项 为了更好地理解 贵公司 2011 年度与控股股 东及其他关联方占用的资金情况， 后附的
4、汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 需要说明的是， 本报告仅供 贵公司为 2011 年 度年报披露之目的 使用， 不得用 作其他任何目的。 中喜 会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：刘新培 中国 北京 中国注册会计师：吴伶伶 二一二年二月二十八日 沧 州 明 珠 塑 料 股份 有 限 公 司 2011 年 度 控 股 股东 及 其 他 关 联 方资 金 占 用 情 况 汇总 表 公司名 称： 沧州 明珠 塑料 股份有 限公 司 单位 ：万 元 资 金占用方 类别 资 金占用方 名称 占 用方与上 市 公司的关 联 关系 上 市公司核 算 的会计科 目 2011 年期 初 占用资金 余
5、额 2011 年度占用累 计 发 生金额（ 不含占 用 资金利息 ） 2011 年度占 用 资金的利 息 （如有） 2011 年度 偿 还累计发 生 金额 2011 年12 月 31 日占 用 资金余额 占用 形成 原因 占 用性质 控股股东、 实际控制 人及其附属企业 小计 关联自然人及其控 制的法人 小计 其他关联人及其附 属企业 小计 上市公司的子公司 及其附属企业 德州东鸿制膜科技有限公司 全资子公司 其他应收款 5,000.00 700.00 306.13 1,006.13 5,000.00 借款 非经营性占用 芜湖明珠塑料有限责任公司 全资子公司 其他应收款 2,500.00 150.53 150.53 2,500.00 借款 非经营性占用 沧州明珠管道安装有限公司 全资子公司 其他应收款 40.00 1.85 1.85 40.00 借款 非经营性占用 小计 7,500.00 740.00 458.51 1,158.51 7,540.00 总计 7,500.00 740.00 458.51 1,158.51 7,540.00 法定代 表人 ：于 新立 主 管会计 工作 负责 人： 孙梅 会计 机构 负责 人： 胡庆 亮
