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1、 0 深圳达实智能股份有限公司 内部控制鉴证 报告 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 1 内部控制鉴证报告 深鹏所 股专 字20120103 号 深圳达实智能 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 ： 我们接受委托，审核了 后附的深圳 达实智能股份有限公司（以下简称“ 达实智能”） 2011 年内 部控制 自我 评价 报告 。 一、内 部控 制的 固有 限制 内部控制具有固 有限制， 存在由于错误或舞弊而导 致错报发生和未被发现的 可能性。此外，由 于情况的变化可能导致内 部控制变得不恰当，或降 低对控制政策、程序遵循 的程度，根据内部控制 评价结果推测未来内部控 制有效性具有一定的风险 。
2、因此本报告不应作为 达 实智能 公司未来内部控 制及经 营管 理的 保证 。 二、管 理层 对内 部控 制的 评审及 认定 的责 任 按照财政部颁布的企业 内部控制规范指引和深 圳证券交易所上市公司 内部控制指引的 要求编 制 2011 年内 部控 制 自我评 价是 达实 智能 公司 管理当 局的 责任 ， 这 种责 任包括 ： （1 ） 制 定、 健 全并有效执行相关内部控 制，以确保 达实智能公司 资产的安全和完整 ； （2） 有效防范和控制重大经 营风险 。 三、注 册会 计师 的责 任 我们的责任是在实施鉴证 工作的基础上对内部控制 的有效性 发表鉴证意见。 我们按照中国注 册会计 师
3、其 他业 务鉴 证准 则第 3101 号 历史 财务 信 息审计 或审 阅以 外的 鉴证 业务 的 规定 执行 了鉴 证业务。该准则要求我们 计划和实施鉴证工作，以 对鉴证对象信息是否不存 在重大错报获取合理保 深圳市 鹏城 会计 师事 务所 有限公 司 电话：0755-83732888 深圳市 福田 区滨 河大 道 5022 号 联合 广场 A 座 7 楼 传真：0755-82237549 2 证。在鉴证过程中，我们 实施了包括了解、测试和 评价内部控制设计的合理 性和执行的有效性，以 及我们 认为 必要 的检 查程 序。 我们相 信， 我们 的鉴 证工 作为发 表鉴 证意 见提 供了 合理
4、 的 基础 。 四、鉴 证意 见 我们认为， 达实智能公司 按 照 控制标准于 2011 年 12 月 31 日 在 所 有 重 大 方 面 保 持 了 与 财务 报表相 关 的 有 效 的 内 部 控 制 。 附：深圳达实智能 股 份 有 限 公 司 2011 年 度 内部控制自我评价报告 深圳市 鹏城 会计 师事 务所 有限公 司 中国注 册会 计师 中国 深圳 2012 年 2 月 27 日 邓 慧 中国注 册会 计师 任玮星 3 2011 2011 1995 3 17 W1 A 2010596 2,000 2010177 002421 1,600 2010 6 3 400 2010 9 3 2011 4 18 2010 2010 2010 78,000,000 10 3 2011 4 29 78,000,000 101,400,000 1 4 2 3 4 5 1 2 2 3 5 4
