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1、华利信（国际）会计师集团成员 Member Firm of Morison International Accountants Group 中审亚太会计师事务所有限公司 C hina A udit A sia P acifi c C ertif ied P ublic Ac counta nts C o.,Lt d. 汉中世纪阳光商厦有限公司 （中 审亚太审字2012010784 号） 地址：北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 22 层 Add ： 22th Floor Tianxingjian Plaza No.4 7 Fuxing Road, Haidian District, B
2、eijing,China 电话 ： （ 010）51716875 传真 ： ( 010) 51716790 邮编： 100036 Tel ： （ 010）51716875 Fax ： (010) 51716790 P.C： 100036 网址： Web site: 审计报告 中审亚太审字2012010784 号 西安民生集团股份有限公司： 我们审计了后附的汉中世纪阳光商厦有限公司（以下简称“世纪阳光” ）财 务报表，包括 2011 年 12 月 31 日及 2012 年 11 月 30 日的资产负债表，2011 年度 及 2012 年 1-11 月的利润表、 现金流量表和所有者权益变动表以及财
3、务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是世纪阳光管理层的责任，这种责任包括： （1 ） 按 照企业会计准则的规定编制财务报表， 并使其实现公允反映； （2 ） 设计、 执行和 维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报 表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据
4、。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务 报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编 制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。 三、审计意见我们认为，世纪阳光财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了贵公司 2011 年 12 月 31 日与 2012 年 11 月 30 日的财务状况以 及 201
5、1 年度与 2012 年 1-11 月的经营成果和现金流量。 中审亚太会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 雷小玲 中国注册会计师： 陈伟军 中国 北京 二一二年十二月二十八日 防伪标识号； 12012017282资产负债表 编制单位：汉中世纪阳关商厦有限公司 金额单位：人民币元 资产附 注 2012 年 11 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 5.1 101,921,812.59 65,529,165.84 9,375,038.83 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 5.2 1,001,412.8
6、3 5,009,563.31 5,327,325.84 预付账款 5.3 5,060,264.98 102,950,945.95 45,730,932.09 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 5.4 151,042,846.82 150,781,304.63 284,535,313.15 买入返售金融资产 存货 5.5 15,223,795.30 20,775,272.23 19,647,476.28 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 274,250,132.52 345,046,251.96 364,616,086.19 非流动资产
7、： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 5.6 10,822,829.53 5,945,625.09 6,000,000.00 投资性房地产 5.7 181,787,940.43 82,465,950.13 12,536,211.71 固定资产 5.8 27,502,012.78 28,838,116.42 31,228,086.64 在建工程 5.9 44,889,125.79 12,881,114.90 53,278,971.09 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5.10 26,122,331.73 26,782,66
8、9.65 27,503,038.29 开发支出 商誉 长期待摊费用 5.11 154,666.72 225,555.56 - 递延所得税资产 5.12 113,705.91 351,912.84 164,725.11 其他非流动资产 非流动资产合计 291,392,612.89 157,490,944.59 130,711,032.84 资产总计 565,642,745.41 502,537,196.55 495,327,119.03 公司负责人：魏晨 主管会计工作负责人：张选利 会计机构负责人：史少军资产负债表( 续) 编制单位：汉中世纪阳关商厦有限公司 金额单位：人民币元 负债和股东权益
9、附注 2012 年 11 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 5.14 15,000,000.00 85,000,000.00 225,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存款 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 5.15 152,800,000.00 27,500,000.00 4,750,000.00 应付账款 5.16 19,982,600.86 19,232,984.02 16,653,211.28 预收款项 5.17 33,785,660.79 35,375,744.86 27,656,356.46
10、卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5.18 630,948.13 1,740,420.70 308,206.90 应交税费 5.19 -2,649,195.81 24,630.40 -1,736,970.80 应付利息 5.20 126,926.39 365,508.19 106,480.00 应付股利 5.21 139,531.20 139,531.20 139,531.20 其他应付款 5.22 34,244,709.50 27,045,331.66 37,180,919.65 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 5.23
11、 40,000,000.00 其他流动负债 5.24 229,050.35 流动负债合计 254,290,231.41 236,424,151.03 310,057,734.69 非流动负债： 长期借款 5.25 70,000,000.00 30,000,000.00 40,000,000.00 长期债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 5.12 169,493.67 - 其他非流动负债 非流动负债合计 70,000,000.00 30,169,493.67 40,000,000.00 负债合计 324,290,231.41 266,593,644.70 350,057,73
12、4.69 股东权益 实收资本 5.26 196,550,000.00 196,550,000.00 45,000,000.00 资本公积 5.27 24,248,866.41 24,248,866.41 86,798,866.41 减：库存股 专项储备 盈余公积 5.28 2,707,855.56 2,707,855.56 2,540,438.81 一般风险准备 未分配利润 5.29 17,845,792.03 12,436,829.88 10,930,079.12 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合 计 少数股东权益 股东权益合计 241,352,514.00 235,943,551
13、.85 145,269,384.34 负债和股东者权益总计 565,642,745.41 502,537,196.55 495,327,119.03 公司负责人：魏晨 主管会计工作负责人：张选利 会计机构负责人：史少军利润表 编制单位 ： 汉中世纪阳关商厦有限公司 金额单位 ： 人民币元 项 目 附注 2012 年 1-11 月 2011 年度 一、营业总收入 192,316,222.99 246,802,272.12 其中：营业收入 5.30 192,316,222.99 246,802,272.12 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 183,997,849.13 244
14、,598,840.90 其中：营业成本 5.30 158,400,811.36 212,732,913.59 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 5.31 1,859,342.54 1,642,585.12 销售费用 5.32 2,251,986.22 2,333,509.83 管理费用 5.33 23,589,784.49 25,591,237.29 财务费用 5.34 -1,028,452.24 1,604,219.10 资产减值损失 5.35 -1,075,623.24 694,375.97 加：公允价值变动收
15、益 投资收益 5.36 -122,795.56 40,845.01 其中 ： 对联营企业和合营企业的投资收 益 汇兑收益 三、营业利润 8,195,578.30 2,244,276.23 加：营业外收入 5.37 3,544.35 52,018.13 减：营业外支出 5.38 582,141.96 72,358.50 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额 7,616,980.69 2,223,935.86 减：所得税费用 5.39 2,208,018.54 549,768.35 五、净利润 5,408,962.15 1,674,167.51 归属于母公司所有者的净利润 5,408,962.1
16、5 1,674,167.51 少数股东损益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 5,408,962.15 1,674,167.51 归属于母公司所有者的综合收益总额 5,408,962.15 1,674,167.51 归属于少数股东的综合收益总额 公司负责人：魏晨 主管会计工作负责人：张选利 会计机构负责人：史少军现金流量表 编制单位：汉中世纪阳关商厦有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 2012 年 1-11 月 2011 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 223,801,496.38 293,625,928.90 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5.40 36,168,826. 77 168,
