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1、 上海新时达电气股份有限公司 拟发行股份 及 支 付 现 金 购 买 资 产 所 涉 及 的 深圳众为兴技术股份有限公司股东全部权益价值 评 估 报 告 银信评报字2014 沪第 039 号 银 信资 产评估 有限 公司 2014 年 3 月 7 日 银 信 资 产 评 估 有 限 公 司 地 址：上海市九江 路 69 号 电 话： 021-63391088 传 真： 021-63391116 邮 编： 200002 - 1 深圳众为兴技术股份有限 公司 评估报告 目 录 评估师 声明. 2 摘 要 . 3 正 文 . 6 一、委 托方 、被 评估 企业 概况 . 6 二、评 估目 的 . 2
2、0 三、评 估对 象和 评估 范围 . 20 四、价 值类 型及 其定 义 . 31 五、评 估基 准日 . 31 六、评 估依 据 . 31 七、评 估方 法 . 34 八、评 估程 序实 施过 程和 情况 . 37 九、评 估假 设 . 39 十、评 估结 论 . 40 十一、 特别 事项 说明 . 42 十二、 评估 报告 使用 限制 说明 . 44 十三、 评估 报告 提出 日期 . 45 附 件 . 46 银 信 资 产 评 估 有 限 公 司 地 址：上海市九江 路 69 号 电 话： 021-63391088 传 真： 021-63391116 邮 编： 200002 - 2 深
3、圳众为兴技术股份有限 公司 评估报告 评估师声明 一、 我们在执行本资产评估业务中， 遵循相关法律法规和资产评估准则， 恪守独 立、 客观和公正的原则； 根据我们在执业过程中收集的资料， 评估报告陈述的内容是 客观的，并对评估结论合理性承担相应的法律责任。 二、 评估对象涉及的资产、 负债清单经会计师审计后， 由委托 方、 被评估企业申 报并经其签章确认； 所提供资料的真实性、 合法性、 完整性， 恰当使用评估报告是委 托方和相关当事方的责任。 三、 我们在评估对象中 没有现存或者预期的利益， 与相关当事方没有 现存或者预 期的利益关系，对相关当事方不存在偏见。 四、 我们已对评估报告 中的评
4、估对象及其所涉及资产进行现场调查； 我们已对评 估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注， 对评估对象及其所涉及资产 的法律权属资料进行了查验， 并对已经发现的 问题进行了如实披露， 且已提请委托方 及相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求。 五、 我们出具的评估报 告中的分析、 判断和结 论受评估报告中假设和限定条件的 限制， 评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、 限定条件、 特别事项说 明及其对评估结论的影响。 六、我们执行资产评估业务的目的是对评估对象在评估基准日的价值进行分析、 估算并发表专业意见， 并不承担相关当事人决策的责任。 评估结论不 应当被认为是对 评
5、估对象可实现价格的保证。 银 信 资 产 评 估 有 限 公 司 地 址：上海市九江 路 69 号 电 话： 021-63391088 传 真： 021-63391116 邮 编： 200002 - 3 深圳众为兴技术股份有限 公司 评估报告 上海新时达电气股份有限公司 拟发行股份 及 支 付 现 金 购 买 资 产 所 涉 及 的 深圳众为兴技术股份有限公司股东全部权益价值 评 估 报 告 银信评报字2014 沪第 039 号 摘 要 一、 项目名 称： 上海新 时达电气股份有限公司拟发行股份 及支付现金 购买资产所 涉及的深圳众为兴技术股份有限公司股东全部权益价值评估项目 二、委托方：上海
6、新时达电气股份有限公司 三、被评估企业：深圳众为兴技术股份有限公司 四、 其他评估报告使用者： 中国证券监督管理委员会、 被评估企业股东、 法定注 册登记的工商行政管理部门以及法律法规规定的其他评估报告使用者。 五、评估目的：发行股份 及支付现金购买资产 六、经济行为：上海新时达电气股份有限公司拟发行股份 及支付现金 购买资产。 七、评估对象：被评估企业截至评估基准日的股东全部权益价值 八、 评估范围：被评估企业截至评估基准日所拥有的全部资产和负债 九、价值类型：市场价值 十、评估基准日：2013 年 12 月 31 日 十一、评估方法：收益法、市场法 十二、评估结论：于 评 估基准日，委估股
7、东 全 部权益价值的评估值 为 60,400.00 万元，较被评估企业经审计后的净资产账面值评估增值 46,711.15 万元，增值率 341.24% ；较被评估企业经审计后的合并报表净资产账面值评估增值 46,920.49 万元， 增值率 348.09% 。 十三、评估结论使用有效期： 本 评 估 结 论 仅 对 上 海 新 时 达 电 气 股 份 有 限 公 司 拟 发 行 股 份 及 支 付 现 金 购买资产 之经济行为有效。 并仅 在评估报告载明的评估基准日成立。 资产评估 结论使用有效期 自评估基准日起一年内 （即 2013 年 12 月 31 日至 2014 年 12 月 30 日
8、） 有效。 当评估 银 信 资 产 评 估 有 限 公 司 地 址：上海市九江 路 69 号 电 话： 021-63391088 传 真： 021-63391116 邮 编： 200002 - 4 深圳众为兴技术股份有限 公司 评估报告 基准日后的委估资产状况和外部市场出现重大变化， 致使原评估结论 失效时， 评估报 告使用者应重新委托评估。 十四、特别事项说明： 1 、 列 入 本次 清 查 范围的 下 列 房 屋建 筑 物 未办理 房 产 证 ，详 见 下 表，本 次 清查以 被评估企业提供的建筑面积与现场勘查核实后的面积为依据。 序 号 公司名称 建筑物名称 结构 总层数 建成日期 建筑面积 （） 1 湖南众为兴 配电房 砖混 1 2010-12-13 8.36 2 湖南众为兴 空压机房 砖混 1 2013-11-30 72.00 2、 众为兴为高新技术企业， 适用所得税率 15% ， 证书有效期 2011 年 10 月至 2014 年 10 月，根据被评估 企业评估基准日经营、技术等情况，在企业经营及税收政策无 重大变化前提下， 本次评估假设被评估企业 2014 年 10 月到期后高新技术企业资格能 够延续。众为兴三家子公司企业所得税率均为 25% 。 另评估人员统计了被评估企业历史年度合并报表平均企业所得税率如下： 项目 2011 年度（万元
