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1、 1 / 26 备考 盈利预测审 核报 告 苏公 W2014E1235 号 无锡和晶科技股 份 有限公司全体股 东 ： 我 们 审 核 了 后 附 的 无锡和晶 科 技 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “ 和晶科 技 ” ） 编 制 的 2014 年度备考盈 利 预 测 表 和 备 考 盈 利 预 测 编 制 说 明 。 我 们 的 审 核 依 据 是 中 国 注 册 会 计 师 其 他 鉴 证 业 务 准 则 第 3111 号 预测 性 财 务 信 息 的 审 核 。 和 晶 科 技 管 理 层 对 该 备考盈 利 预 测 及 其 所 依 据 的 各 项 假 设 负 责 。 这
2、些 假 设 已 在 备 考 盈 利 预 测 编 制 说 明 中 披 露 。 根 据 我 们 对 支 持 这 些 假 设 的 证 据 的 审 核 ， 我 们 没 有 注 意 到 任 何 事 项 使 我 们 认 为 这 些 假 设 没 有 为 备考盈 利 预 测 提 供 合 理 基 础 。 而 且 ， 我 们 认 为 ， 该 备考 盈 利 预 测 是 在 这 些 假 设 的 基 础 上 恰 当 编 制 的 ， 并 按 照 备考盈 利 预 测 编 制 基 础 的 规 定 进 行 了 列 报 。 由 于 预 期 事 项 通 常 并 非 如 预 期 那 样 发 生 ， 并 且 变 动 可 能 重 大 ，
3、 实 际 结 果 可 能 与 预 测 性 财 务 信 息 存 在 差 异 。 本 审 核 报 告 仅 供 和 晶 科 技 向 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 申 报 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 之 目 的 使 用 ， 不 得 用 作 任 何 其他目的 。 江苏公证 天业会 计 师事务所 中国 注册会 计师 柏凌菁 （特殊普 通合伙 ） 中国无 锡 中国注 册会计师 刘 大荣 二 一四 年六月 九日 江苏公证天业会计师事务所 （特殊普通合伙） Jiangsu Gongzheng Tianye Certified Public Accountants ,
4、 SGP 中国 . 江苏 . 无锡 Wuxi . Jiangsu . China 总机：86 （510 ）85888988 Tel ：86 （510 ）85888988 传真：86 （510 ）85885275 Fax ：86 （510 ）85885275 电子信 箱 ： E-mail ： 2 / 26 编制单位 ： 无锡和晶科技股份有限公司 金额单位 ： 人民币万元 一 、 营业收入 59,495.53 14,492.27 58,008.46 72,500.73 减 ：营业成本 50,102.33 12,359.30 48,429.74 60,789.04 营业税金及附加 160.53 25
5、.50 152.19 177.69 销售费用 1,150.76 310.15 974.35 1,284.50 管理费用 4,231.21 957.74 4,083.46 5,041.20 财务费用 242.59 -24.44 285.19 260.75 资产减值损失 269.61 -69.37 330.18 260.81 加 ：投资收益 0.07 -2.44 - -2.44 二 、 营业利润 3,338.57 930.95 3,753.35 4,684.30 加 ：营业外收入 386.91 143.56 108.44 252.00 减 ：营业外支出 65.53 9.56 29.80 39.36
6、 三 、 利润总额 3,659.95 1,064.95 3,831.99 4,896.94 减 ： 所得税 706.39 240.22 825.05 1,065.27 四 、 净利润 2,953.56 824.73 3,006.94 3,831.67 归属于母公司所有者的净利润 2,953.56 824.73 3,006.94 3,831.67 少数股东损益 法定代表人: 主管会计工作负责人 ： 会计机构负责人 ： 备考盈利预测表 预测期间 ：2014年度 项 目 2013年度 已审实际数 2014年度预测数 1-3 月 已审实际数 4-12月预测数 合计 3 / 26 备考盈利 预 测 编制
7、说 明 无锡和晶科技股份 有限公司(以下简称 “本公 司 ” 、 “公司” 或 “和晶 科技”)2014 年 度 备考盈利预测报告的 编制遵循了谨慎性原则 ，但由于盈利预测所依 据的各种假设具有 不确定性，投资者在进行投资决策时，不应过分依赖本项资料。 1 、 备考盈利预测 的 编 制 基础 1-1. 根据本 公司 2014 年6 月9 日第二 届董 事会 第十 一次 会议决 议 ， 本 公司 拟向 自 然人顾 群 、 张 晨 阳、常 力勤 非公开 发行股 票，购 买其 所持有 的资产 ， 即无 锡中 科新瑞 系统集 成有限 公司 （以下 简 称 “ 中科 新瑞 ” ）100% 的股 权。 顾
8、群 、 张晨 阳、 常力 勤 拟将 其拥 有的 上述 资产 投入到 本公 司 ， 并 作 为 本 公司发 行股 份的对 价。本 公司连 同本 次拟收 购资产 在收购 交易 完成后 ，作为 独立存 在的 报告主 体 （ 以下“ 本公司 ” 、 “公 司” 或“和 晶科技 ” 未特 别说 明是指 资产收 购完成 后的 无锡和 晶科技 股份有 限公司 ） 。 1-2. 本公司 2013 年 度合 并财 务报表 业经 江苏 公证 天业 会计师 事务 所（ 特殊 普通 合伙） （以 下 简 称 “江 苏公 证天 业” ） 审 计 。 拟收 购资 产已 根据 本公 司在相 应期 间所 适用 的会 计政策
9、编制 了前 两年 一 期的财 务报 表， 并经 江苏 公证天 业审 计。 本公 司及 拟收购 资产 作为 一个 会计 主体编 制 的 2013 年度备 考合并 财务 报表 业经 江苏 公证天 业审 计。 本次 备考 盈利预 测是 在业 经审 计 的2013 年度 备考 合并 财务 报表基 础上 ， 根 据国 家的 宏观政 策， 分析 了公 司面 临的市 场环 境， 结合 本公 司和拟 收购 资 产 2014 年 度 经营 计划 、 投 资计 划等 ， 本着 求实 、 稳 健的 原则 ， 以本 公司 及拟 收购 资 产2014 年度 的预 测经 营业 绩为基 础， 经过 分析 研究 而编制 的。
10、 1-3. 本 备考 盈利 预测 报告 是按 照 2007 年 1 月 1 日 起在 上市公 司实 行的 企 业会 计准则 （中华 人民共 和 国 财政 部 2006 年 2 月 15 日颁 布） 为基 础编制 的。 本备 考盈 利预 测所依 据的 会计 准则 在 所 有重要 方面 均遵 循了 企业 会计准 则的 规定 。 1-4. 本备 考盈 利预 测是 假设 公 司发行 股份 及购 买资 产交 易已 在 2013 年 1 月 1 日 完成并 办妥 各 项手续 的基 础上 编制 的。 本次备考 盈 利预 测 按 本次 收购完 成后 公司 架构 将拟 收购资 产 于 2014 年1 月 1 日
11、至2014 年 12 月31 日 的预测 经营 成果 纳入 本备 考 盈利 预测 ，2013 年 度的 比较数 据已 按照 相应 假 设进行 备考 调整 。 2 、 编制备考 盈 利 预 测 各种假设 2-1. 备考盈利预测基本假设 2.1.1 本公 司遵 循的 国家 及地方 的有 关法 律、 法规 、政策 在预 测期 间内 无重 大改变 ； 2.1.2 国家 对公 司所 经营 行业的 宏观 政策 在预 测期 间内不 发生 重大 变化 ； 2.1.3 本公 司主 要经 营所 在地、 行业 形势 及业 务涉 及地区 的社 会经 济环 境在 预测期 间内 无重 大 变化； 2.1.4 本公 司从2
12、007 年1 月1日起 全面 执行 新会 计准 则 体系及 其补 充规 定， 董事 会制定 及选 用的 会计政 策和 重大 会计 估计 不因新 会计 准则 相关 解释 及实施 细则 陆续 出台 而发 生重大 调整 ； 4 / 26 2.1.5 国家 现有 的银 行信 贷利率 、 通 货膨 胀率 在预 测期间 无重 大变 动， 外汇 汇率的 适度 波动 符 合国家 宏观 调控 目标 ，预 期不会 给本 公司 经营 活动 造成重 大不 利影 响； 2.1.6 本公 司适 用的 各种 税项在 预测 期间 的征 收基 础、计 算方 法及 税率 不会 有重大 改变 ； 2.1.7 本公 司从 事行 业的 特点及 产品 市场 状况 无其 他重大 变化 ； 2.1.8 本公 司的 生产 经营 计划、 项目 开发 进度 如期 实现， 无重 大变 化； 2.1.9 本
