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1、 五矿稀土 （ 赣 州） 股 份 有限公司 盈利预测审 核 报告 大华核字20123334 号 2012 2013 1-2 1-2 1-2 3-25 审核报告 第 1 页 盈利预测的审 核报 告 20123334 2012 2013 3111 审核报告 第 2 页 盈利预测表 第 1 页 五矿稀土 （赣州 ）股份有 限公司 盈利预测 表 编制单 位： 五矿 稀土 （赣 州）股 份有 限公 司 金额单位 ： 人民 币元 项目 2011 年已 审实 现数 2012 年度 预测 数 2013 年度 预测 数 1-6 月 已审 实现 数 7-12 月预 测数 合计 一、营业总收入 3,338,593,
2、253.00 1,057,258,782.08 934,664,992.70 1,991,923,774.78 1,827,699,087.37 其中： 营业 收入 3,338,593,253.00 1,057,258,782.08 934,664,992.70 1,991,923,774.78 1,827,699,087.37 二、营业总成本 2,003,500,091.36 626,118,265.48 713,222,648.87 1,339,340,914.35 1,344,437,321.04 减：营 业成 本 1,879,998,774.85 514,671,719.62 676,
3、091,565.36 1,190,763,284.98 1,271,504,131.05 营业税 金及 附加 36,503,686.34 40,102,037.92 12,250,231.76 52,352,269.68 29,277,753.85 销售费 用 5,568,163.57 1,704,407.51 1,873,500.00 3,577,907.51 2,335,000.00 管理费 用 82,698,516.04 32,946,130.61 24,221,396.34 57,167,526.95 43,750,436.14 财务费 用 -1,725,103.17 -2,149,8
4、45.44 -1,214,044.59 -3,363,890.03 -2,430,000.00 资产减 值损 失 456,053.73 38,843,815.26 38,843,815.26 加：公 允价 值变 动收 益（ 损失以 “- ”号 填列） 投资收 益（ 损失 以“-” 号 填列） 340,200.00 86,391,942.48 86,391,942.48 700,000.00 盈利预测表 第 2 页 项目 2011 年已 审实 现数 2012 年度 预测 数 2013 年度 预测 数 1-6 月 已审 实现 数 7-12 月预 测数 合计 其中 ： 对 联营 企业 和合 营 企业
5、的 投资 收 益 三、营业利润 1,335,433,361.64 517,532,459.08 221,442,343.83 738,974,802.91 483,961,766.33 加：营 业外 收入 7,825,530.53 788,746.82 788,746.82 减：营 业外 支出 3,732,325.05 202,497.33 202,497.33 其中： 非流 动资 产处 置损 失 2,703,033.90 3,382.88 3,382.88 四、利润总额 1,339,526,567.12 518,118,708.57 221,442,343.83 739,561,052.40
6、 483,961,766.33 减：所 得税 费用 329,862,005.50 165,986,237.70 55,970,460.34 221,956,698.04 122,289,074.07 五、净利润 1,009,664,561.62 352,132,470.87 165,471,883.49 517,604,354.36 361,672,692.26 其中： 归属 于 母 公司 的净 利润 888,543,373.75 368,401,984.76 165,471,883.49 533,873,868.25 361,672,692.26 归属于 少数 股东 损益 121,121,1
7、87.87 -16,269,513.89 -16,269,513.89 企业法 定代 表人 ： 主管会 计工 作负 责人 ： 会计机 构负 责人 ： 第 1 页 盈 利预 测的编 制基 础和基 本假 设 本盈利 预测 已综 合考 虑各 方面因 素的 影响 ，并 遵循 谨慎性 原则 ，但 盈利 预测 所依据 的各 种 假设具 有不 确定 性， 鉴于 盈利预 测所 依据 的 各 种假 设的不 确定 性， 五矿 稀土 （赣州 ）股 份有 限 公司 （以 下简 称 “ 本公 司 ” 、 “公 司 ” 或 “赣 州稀 土” ） 提醒投 资者 进行 投资 判断 时不应 过分 依赖 该项资 料。 一、编 制
8、基 础 山西关 铝股 份有 限公 司 （ 以下简 称 “ 山 西关 铝 ” ）拟 以非公 开定 向发 行股 份的 方式 向 五矿 稀 土有限 公司 （以 下简 称“ 五矿稀 土” ）及 其他 股东 魏 建中、 刘丰 志、 刘丰 生购 买赣州 稀 土 100% 股权。 本盈利 预测 是以 业经 大华 会计师 事务 所审 计的 赣州 稀土 2012 年 1-6 月 、2011 年度、2010 年度财 务报 表 所 反映 的经 营成果 为基 础， 结合 赣州 稀土 2012 年度 、2013 年度 的经 营能 力、 生 产计划 、营 销计 划、 已签 订的销 售合 同及 其他 有关 资料， 本着 稳
9、健 、求 实的 原则并 按以 下假 设 编制的 。 该 盈利 预测 编制 过程中 ， 遵 循了 我国 现行 法规和 财政 部2006 年颁 布 的企业 会计 准则 的 有关规 定 。 编制该 盈利 预测 报告 所依 据的主 要会 计政 策和 会计 估计均 与赣 州稀 土实 际采 用的主 要会 计 政策和 会计 估计 相一 致 。 二、基 本假 设 1 、 公司遵 循的 国家 现行 的法 律、法 规、 政策 无重 大改 变。 2 、 对公司 有重大 影响 的国 家 或地区 的企业 所得 税、 营 业税金 及附加 或其 他政 府 征费的 税 基或法 定税 率将 不会 发生 重大变 化。 3 、 公
10、司有 关的 现行 利率 、汇 率等无 重大 改变 。 4 、 公司所 在地 区 的 社会 经济 环境无 重大 改变 。 5 、 公司主要 产 品的 销售 价格 在本盈 利预 测编 制日 后不 会受到 有关 部门 的限 制 。 6 、 公司主 要提 供的 服务 、管 理、销 售等 业务 的市 场无 重大变 化。 7 、 公司所 需的 能源 、原 材料 供应以 及价 格无 重大 不利 变化。 8 、 公司盈 利预 测主 体的 法人 主体及 相关 的组 织机 构和 会计主 体不 会发 生重 大变 化。 9 、 公司盈 利预 测主 体高 层管 理人员 无舞 弊、 违法 行为 而造成 重大 不利 影响 。 第 2 页 10、 公司 制 定的 生产 计划 、销 售计划 、投 资计 划、 融资 计划等 能够 顺利 执行 。 11 、 公司 所 采用 的会计 政策 不会 因企 业会 计准则 和实 施细 则以 及相 关解释 的重 大的 变更 而发生 重大 调整 。 12 、 无其他 人力 不可 抗拒 因素 及不可 预见 因素 造成 的重 大不利 影响 。 企业法 定代 表人 ： 主管会 计工 作负 责人 ： 会计机 构负 责人 ： 五矿稀 土（ 赣州 ） 股 份有 限公司 （公章 ） 二一 二 年 八月 三日
