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1、山西金晖煤焦化工有限公司 二四年度目标责任书 目标下达人：财务总监 陈正纲 目标责任人：财务部部长 1 部门职责 一、会计核算 1. 负责拟订公司会计政策和会计方法的具体实施方案。 2. 负责公司资产、负债、所有者权益及收入、成本费用、利润的会计核算。 3. 负责公司财务报表的编制。 4. 负责公司会计档案管理。 二、财务管理 1. 组织制定公司有关的财务指标计划，并检查、监督计划的执行情况。 2. 负责拟订公司的财务管理制度，经上级审定后监督执行。 3. 经公司授权，负责组织全公司的财务预算制度的拟订。 4. 负责编制财务预算，指导公司其他部门编制成本、费用预算，并对预算的执行 情况进行监控
2、。 5. 负责制定各类财务标准，并对标准的执行情况进行监控。 6. 在公司授权的范围内，办理投、融资事务并负责全公司的投、融资管理。 7. 负责公司固定资产、在建工程及专项基金的财务管理。 8. 负责公司存货的财务管理。 9. 负责公司资金管理及调度。 10. 负责编写财务分析及经济活动分析报告，为经营决策提供信息。 11. 负责公司的财务风险管理（包括资产负债风险、信用风险等）。 12. 负责公司的成本管理工作，包括成本计划、成本控制、成本核算和成本分析的 管理工作。 13. 负责公司的现金管理，包括支付给员工个人的现金支出以及现金报销。 14. 负责公司的各项业务的收支工作。 三、税务管理
3、 1. 负责公司税务策略的制定，并依法纳税。 2. 负责业务范围内的外部联系，接受国家法律规定的相关部门的管理。 四、库存信息管理2 1. 负责组织公司仓库的盘点工作。 2. 负责建立采购信息数据库，为采购成本控制提供依据。3 年度目标 一、会计核算 每月8日前提交上月财务报表，财务报表错误率为0。 二、现金管理 严格执行现金管理制度 三、财务预算与控制 标准分值：30分 计分方法：没有年度、月度财务预算，每次扣5分 对预算执行过程中出现的问题没有及时加以解决，每次扣3分 预算执行情况的考核公式如下： （预算实际执行情况）预算销售收入完成率3030 四、财务分析 标准分值：30分 计分方法：每
4、月至少提供一次财务分析报告，并以次为依据提出决策建议，未能提供 有价值的财务分析和决策建议，每次扣5分 五、税务管理 不因税务管理处理不当而给公司造成损失 六、年度重点工作 1. 完善财务管理制度（5分） 目标时限：2004年3月31日 2. 成本管理（10分） 目标时限：2004年10月31日 完成标准： （1） 制定出成本管理体系的计划（2分）（1月20日） （2） 建立金晖成本管理体系，包括界定成本的范围和成本控制范围的，分析金晖的 成本性态、动因和敏感性，确立成本控制主体，明确成本控制目标体系，成本4 控制目标的分解，责任成本管理，及成本控制方案与全面预算管理的对接以及 实施成本管理的
5、基本条件等。（8分）（10月31日） 3. 财务人才培养（5分） 目标时限：2004年12月31日 完成标准： （1） 至2004年底，财务部至少培养出1名具备会计师资格的财务人员（3分）。 （2） 至2004年底，财务部至少50%的财务人员具备助理会计师资格（2分）。 双方签字： 目标下达人： 目标责任人：年 月 日 年 月 日5 附：财务部考核表 关键指标 标准分值 考核标准与计分办法 会计核算 10 每月8日前提交上月财务报表，迟1日扣2分 财务报表存在错误，扣35分 现金管理 15 未能严格执行现金管理制度，每次扣3-5分 现金管理有其他欠缺，每次扣1分 财务控制 20 未能按照财务会
6、计制度控制各项费用，每次扣5分 财务报表与分析 20 未能按时编报月度财务报表，扣2分 未能提供有价值的财务分析，扣2分 税务管理 5 因税务管理处理不当，给公司造成损失，每1万元 扣1分 办公费用 10 （计划费用实际费用）1010 其他工作 20 重点工作计分方法： （各项重点工作分值标准分值） 重点工作评分标准 等级 优 良 中 基本合格 不合格 分值 90-100 80-90 70-80 60-70 60 定义 在目标时限 内，完全按 照计划的要 求完成目标 在目标时限内， 基本按照计划 的要求完成目 标 在目标时限内， 完成目标，完 成质量有纰漏， 对生产经营活 动基本无影响 未能在目标时 限内完成目标， 但对生产经营 活动无实质性 的影响 未能在目标 时限内完成 目标，对生 产经营活动 产生影响 备注： a) 重点工作中，如出现子项目或者分阶段目标的情况，应对子项目和分阶段目标 都赋予相应的标准分值。 b) 在计划期中，因生产经营活动的需要而对重点工作进行调整，应对重点工作的 标准分值进行相应的调整。
