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1、内 部 审 计 项 目 的 质 量 提 升 内 部 审 计 项 目 的 质 量 提 升 第 一 部 分 第 一 部 分AAAA 项 目 开 展 的 简 要 情 况 项 目 开 展 的 简 要 情 况 第 二 部 分 第 二 部 分解 读 评 选 办 法 及 评 分 标 准 解 读 评 选 办 法 及 评 分 标 准第 一 部 分 第 一 部 分AA AA 项目开展的简要情况 项目开展的简要情况 一 、 项 目 开 展 情 况 一 、 项 目 开 展 情 况 二 、 管 理 及 技 术 方 法 二 、 管 理 及 技 术 方 法一 、 项 目 开 展 情 况 一 、 项 目 开 展 情 况 （
2、一 ） 项 目 情 况 （ 一 ） 项 目 情 况 （ 二 ） 审 计 情 况 （ 二 ） 审 计 情 况 （ 三 ） 成 果 情 况 （ 三 ） 成 果 情 况（ 三 ） 成 果 情 况 （ 三 ） 成 果 情 况 1. 1. 促 进 单 位 增 收 节 支 促 进 单 位 增 收 节 支12 12 亿 元 ； 亿 元 ； 2. 2. 揭 示 了 被 审 计 单 位 存 在 的 重 大 风 险 隐 患 揭 示 了 被 审 计 单 位 存 在 的 重 大 风 险 隐 患 问 题 问 题12 12 项 、 民 生 问 题 项 、 民 生 问 题5 5 项 ； 项 ； 3. 3. 移 送 重 大
3、违 规 违 纪 线 索 移 送 重 大 违 规 违 纪 线 索7 7 项 ； 项 ； 4. 4. 领 导 批 示 。 王 领 导 批 示 。 王 詹 詹 陈 陈 杨 ； 杨 ； 5. 5. 信 息 专 报 信 息 专 报 安徽信息 安徽信息. . 要情专报、政务要情等 要情专报、政务要情等7 7 篇； 篇； 6. 6. 促 进 内 部 建 立 规 章 制 度 促 进 内 部 建 立 规 章 制 度 20 20 多 项 。 多 项 。二 、 管 理 及 技 术 方 法 二 、 管 理 及 技 术 方 法 （ 一 ） 认 真 组 织 审 前 调 查 （ 一 ） 认 真 组 织 审 前 调 查 （
4、二 ） 用 心 实 施 现 场 审 计 （ 二 ） 用 心 实 施 现 场 审 计 （ 三 ） 精 心 撰 写 审 计 报 告 （ 三 ） 精 心 撰 写 审 计 报 告 （ 四 ） 提 炼 整 理 审 计 成 果 （ 四 ） 提 炼 整 理 审 计 成 果 （ 五 ） 精 准 发 力 评 选 办 法 （ 五 ） 精 准 发 力 评 选 办 法（ 一 ） 认 真 组 织 审 前 调 查 （ 一 ） 认 真 组 织 审 前 调 查（ 二 ） 用 心 实 施 现 场 审 计 （ 二 ） 用 心 实 施 现 场 审 计 资料 资料 审计组实施了研究疑点、关注盲点、突出重点、 审计组实施了研究疑点、关
5、注盲点、突出重点、突破要点的审计方法，注重从内控制度执行上、 突破要点的审计方法，注重从内控制度执行上、异常资料分析、与被审计人员谈话和交流、群众 异常资料分析、与被审计人员谈话和交流、群众来信中找疑点、寻线索。对于重要疑点和问题线 来信中找疑点、寻线索。对于重要疑点和问题线索，及时交流讨论，集思广益，找准问题突破点。 索，及时交流讨论，集思广益，找准问题突破点。采取同类问题多个审计点齐动，内查外调有效结合 采取同类问题多个审计点齐动，内查外调有效结合的方法，对疑点和线索进行认真细致的核实，力求 的方法，对疑点和线索进行认真细致的核实，力求审深查明。明确的目标、清晰的思路、得当的方法 审深查明
6、。明确的目标、清晰的思路、得当的方法有力地保障了项目顺利实施。 有力地保障了项目顺利实施。（ 二 ） 用 心 实 施 现 场 审 计 （ 二 ） 用 心 实 施 现 场 审 计1. 1. 坚 持 问 题 导 向 坚 持 问 题 导 向2. 2. 从 细 微 处 着 眼 从 细 微 处 着 眼 3. 3. 从 敏 感 处 着 眼 从 敏 感 处 着 眼 4. 4. 从 重 要 处 着 眼 从 重 要 处 着 眼 5. 5. 开 好 座 谈 会 开 好 座 谈 会 6. 6. 找 准 延 伸 点 找 准 延 伸 点 7. 7. 合 理 调 配 力 量 合 理 调 配 力 量 8. 8. 设 法 突
7、 破 疑 点 设 法 突 破 疑 点（ 三 ） 精 心 撰 写 审 计 报 告 （ 三 ） 精 心 撰 写 审 计 报 告 1. 1. 集 中 大 家 智 慧 。 集 中 大 家 智 慧 。 2. 2. 突 出 重 要 问 题 。 突 出 重 要 问 题 。 3. 3. 密 切 报 告 系 统 。 密 切 报 告 系 统 。 4. 4. 规 范 处 理 处 罚 。 规 范 处 理 处 罚 。（ 四 ） 提 炼 整 理 审 计 成 果 （ 四 ） 提 炼 整 理 审 计 成 果 1. 1. 信 息 、 专 报 。 信 息 、 专 报 。 2.2. 帮 助 制 定 制 度 。 帮 助 制 定 制
8、度 。（ 五 ） 精 准 发 力 评 选 办 法 （ 五 ） 精 准 发 力 评 选 办 法 1. 1. 精心研究评分标准。 精心研究评分标准。 2. 2. 详细列示审计成效。 详细列示审计成效。 3.3. 认真撰写情况简介。 认真撰写情况简介。 4.4. 规范整理项目档案。 规范整理项目档案。 5.5. 实事求是参加评选。 实事求是参加评选。 经 验 ： 经 验 ： （ 一 ） 工 作 用 心 做 （ 一 ） 工 作 用 心 做 （ 二 ） 现 场 超 重 要 （ 二 ） 现 场 超 重 要 （ 三 ） 效 果 靠 整 理 （ 三 ） 效 果 靠 整 理 （ 四 ） 打 扮 出 光 彩 （
9、四 ） 打 扮 出 光 彩第 二 部 分 第 二 部 分解 读 评 选 办 法 及 解 读 评 选 办 法 及评 分 标 准 评 分 标 准 （一）关于评选办法 （一）关于评选办法 （二）关于规范部分 （二）关于规范部分 （三）关于成效部分 （三）关于成效部分（ 一 ） 关 于 评 选 办 法 （ 一 ） 关 于 评 选 办 法 1. 1. 时 间 时 间 2. 2. 廉 洁 廉 洁 3. 3. 实 事 求 是 。 实 事 求 是 。 建 议 ： 建 议 ： 1. 1. 加 大 当 地 初 评 责 任 。 加 大 当 地 初 评 责 任 。 2. 2. 适 当 延 长 时 间 。 适 当 延
10、长 时 间 。 3. 3. 分 组 评 选 。 分 组 评 选 。 4. 4. 物 质 奖 励 为 辅 。 物 质 奖 励 为 辅 。 5. 5. 争 当 评 选 专 家 。 争 当 评 选 专 家 。 6. 6. 写 好 自 评 材 料 。 写 好 自 评 材 料 。（ 二 ） 关 于 规 范 部 分 （ 二 ） 关 于 规 范 部 分 1. 1. 实 施 方 案 （ 实 施 方 案 （ 15 15 分 ） 分 ） 2. 2. 审 计 通 知 书 （ 审 计 通 知 书 （ 5 5 ） ） 3. 3. 审 计 证 据 （ 审 计 证 据 （ 25 25 ） ） 4 4 审 计 工 作 底 稿
11、 （ 审 计 工 作 底 稿 （ 15 15 ） ） 5. 5. 审 计 报 告 （ 审 计 报 告 （ 30 30 ） ） 6. 6. 审 计 档 案 （ 审 计 档 案 （ 10 10 ） ）（ 三 ） 关 于 成 效 部 分 （ 三 ） 关 于 成 效 部 分 1. 1. 揭示问题 揭示问题 2. 2. 成果管理与运用 成果管理与运用 （ （1 1 ）有效整改。 ）有效整改。 （ （2 2 ）出台制度。 ）出台制度。 （ （3 3 ）领导批示。 ）领导批示。 （ （4 4 ）信息采纳。 ）信息采纳。 （ （5 5 ）理论与实务研究。 ）理论与实务研究。 （ （6 6 ）成果被相关部门利用
12、。 ）成果被相关部门利用。 （ （7 7 ）案件移送及处理。 ）案件移送及处理。 （ （8 8 ）责任追究。 ）责任追究。 （ （9 9 ）自查自纠有成效。 ）自查自纠有成效。 3. 3. 审计创新 审计创新 只 有 审 计 出 深 度 ， 只 有 审 计 出 深 度 ， 才 能 多 得 成 效 分 ； 才 能 多 得 成 效 分 ； 系 统 整 理 有 针 对 ， 系 统 整 理 有 针 对 ， 才 能 不 丢 成 效 分 。 才 能 不 丢 成 效 分 。 规定动作不要错， 规定动作不要错， 规范分数不能丢， 规范分数不能丢， 成效分值最大化， 成效分值最大化， 优秀牌匾入囊中。 优秀牌匾入囊中。（ （ O( O( _ _ )O )O 谢 谢 ！ 谢 谢 ！
