绩效核算方案

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1、志达奖绩效核算软件核算方案一、考核目标：1、控制医院成本、降低医疗费用，达到增收节支的目的。2、多劳多得、优劳优得，向临床一线倾斜，充分调动全体职工的积极性、主动性和创造性。3、加强科室管理，落实岗位职责，促进医院全面发展。二、考核原则：1、坚持公开、公平、科学的原则。2、坚持按劳分配、绩效优先的原则。3、坚持德勤绩能综合考核，客观与主观、定性与定量相结合的原则。三、考核依据：1、卫生部颁布的医院管理评价指南 。2、 卫生部等级医院评审标准 （三级综合医院） 。3、 江西省公共卫生与基层医疗卫生事业单位绩效工资实施意见 。4、医院现行规章制度。四、考核内容：1、核心制度指标。2、综合指标：由德

2、、勤、绩、能四部分构成。3、指标权重：临床、医技科室考核指标标准分值为 100 分，最低得分不少于 85 分；机关后勤科室考核指标标准分值为 100 分，按实际得分计算绩效。月度指标按月考核计分，年度指标按年考核。五、考核实施（一）考核小组：成立医院绩效考核工作领导小组，全面领导医院绩效考核工作。主要领导任组长，其他院领导为副组长，相关职能科室负责人为成员。领导小组下设办公室，挂靠在院财务科，由财务科科长任办公室主任。（二）考核方式：根据临床科室、医技科室、机关后勤科室的工作性质与职能的不同，按照综合考核指标，由考核科室进行考核。（三）考核步骤：1、科室考核实行月考，每月覆盖全院；各考核科室按

3、照考核标准于每月8 日前将考核结果交考核领导小组办公室。2、被考核科室对扣分情况存在疑异的，在考核结果公示期内有权向考核领导小组办公室提出申诉或复议。六、绩效分配：（一）收入与支出的界定1、各科室收支为医疗收入和支出，药品收支不计入总收支。2、为了促进和提高医院科室管理效率，有效控制医疗成本，支出仅为可控成本和固定成本，不可控成本（如管理成本）不列入支出。3、收入分配方法分有：双百分制、分成制和提成制等。双百分制：临床与医技科室同时采用双百分口径计算，即科室发生的收入一旦实现，其实现的收入可同时在临床及医技科室进行百分百计算，临床科室的收入称开单收入，医技科室收入称执行收入，简称为双百分计算。

4、分成制：即科室发生的收入按开单科室和执行科室分别统计，根据开单和执行分成比例进行核算。分成比例根据不同的科室和不同的项目分别定义。分成比例还可以根据门诊、住院不同也定义不同。如：检查费，开单为 30%，执行为70%。提成制：即科室发生的收入按一定比例提成给科室或直接给医生。收入的统计同样根据开单和执行定义，如果门诊和住院的提成比例不一样，也可以分别定制。如：CT 费按 5%提成。（二）收入的确定：包含：检查收入、治疗收入、手术收入、氧气收入、诊疗收入、床位收入等全部收入（药品收入除外） 。药品收入根据单位不同的情况也可以提取相应的比例。注：采用双百制核算收入时，须根据不同的情况分别来统计收入。

5、有以下几种情况 ：1、临床科室开单，医技科室执行的则开单按 100%计算，执行也按 100%计算。2、临床科室开单，临床科室执行的则根据不同的项目进行分配。如：外科开单，理疗科执行，理疗科也为临床科室，则按一定的比例进行分成。3、临床科室开单，临床科室执行，且开单和执行科室是同一个科室的，则按 100%计入开单科室，执行科室不计入。4、三方手术，即开单和执行有多个科室参与，进行分成的问题。（三）支出的确定：双百制：1、 医技科室支出：耗材、房屋设备折旧、人员工资、办公用品、氧气支出、一般维修费、科研教学费用、医疗赔偿、水电汽费、物管费、洗涤费、邮电费、差旅费、进修费、办公费、会议费、招待费、培

6、训费等。2、 临床科室支出除上述直接成本外，需分摊医技科室的成本（按工作量、收入等比例分摊，管理费用除外） 。3、 未装水电表的科室按每床位平均水平或设备的功率及使用时间来计算水电费。4、 房屋折旧按面积分摊到各科室。分成制：各科室成本按直接成本计入，明细如上。为了能准确的统计各科室的耗材支出，建议进行二级库管理。注：有特殊情况的科室，支出过大时，根据院内讨论可以适当对某些项目给予减免。如：肿瘤科的直线加速器折旧金额过大，根据开会讨论同意按一半计算。（四）计算方法：1、临床医技科室=（收支结余科室分配系数调控金额）考核得分率2、机关后勤科室=平均绩效考核得分率注：（1）科室收支结余为负数，即亏

7、损科室，如果该科室的亏损原因是政策导致，奖金可参考平均奖。（2）科室人均奖低于全院平均奖时，奖金发放可按实际数发放或低于平均奖发放。如果连续几个月都低于全院平均奖，则分管院长必须约谈科室主任，拿出解决方法。（3）调控金额是对人均奖金超过一定标准的一种调控。一般采用超额累计制。如下图：（五）分配系数的确定：1、临床医技科室分配系数：通过对临床医技科室近几年的数据测算，计算出各科室分配系数。分配系数确定时，须以医院全年结余为参考。必须先制定奖金大盘数据。即拿全年结余的多少比例作为奖金发放总数，全年实际发放总额不超过大盘数，再根据该大盘数来核定各科室的分配比例。参考数据：2、职务分配系数：（1）行政

8、职务：科室正职或主持工作的副职系数 1.3，科室副职系数为1.2，普通工作人员系数为 1。护士长或主持工作的副护士长系数为 1.2，副护士长系数为 1.1。（2）院领导分配系数：正职 1.5，副职 1.4。（3）返聘人员参与所在科室的绩效分配。3、各科室应按岗位风险、技术水平、工作数量、服务质量等制度二次分配方案。二次分配方案不建议科室采用平均分配制（平均分配制是按职务系数来分配） ，要充分体现医生和护士的劳动价值，体现多劳多得分配制度，建立合理的分配方案。最终分配到个人的金额必须和科室发放总额相等，科室不得以任何理由截留。有条件的医院可以由财务科制定二次分配方案或直接由财务分配到个人。七、科

9、室的划分：根据各医院情况划分。参考设置：科室代码 科室名称11 外科11001 耳鼻喉科11002 妇产科11003 骨一科11004 眼科11005 脑外科11006 胸外科11007 整形11008 骨二科11009 移植中心11010 胃肠外科11011 肝胆外科11012 泌外科11013 康复医学科11014 乳腺外科12 内科12001 血液内科12002 呼吸内科12003 内分泌科12004 神经内科12005 肾内科12006 消化内科12007 心内一科12008 心内二科12009 肾内血液12010 ICU12011 肿瘤科八、核心制度考核指标：首诊负责制度、三级查房制

10、度、会诊制度、分级护理制度、值班和交班制度、疑难病例讨论制度、急危重患者抢救制度、术前讨论制度、死亡病例讨论制度、查对制度、手术安全核查制度、手术分级管理制度、新技术和新项目准入制度、急危值报告制度、病历管理制度、抗菌药物分级管理制度、临床用血审核制度。九、综合考核指标（参考）：考核项目 分值 考核方法与评份标准德（15 分） 医德医风管理 51、科室拒收并上交红包加 0.5 分；2、个人实名表扬一次科室加 0.2 分；3、科室受表扬一次加 0.3 分；4、个人被投诉一次经查实扣 0.2 分；5、科室被投诉一次经查实扣 0.3 分；6、有收受红包行为此项目不得分。最高分不超过 7 分，最低零分

11、。患者满意度90% 5 患者满意度90%得 5 分，每下降一个百分点扣 0.5 分，最低 0 分。爱护公物 5恶意损坏医院公共设施，仪器设备除照价赔偿外，发生一次则扣 5 分。无此现象计 5 分。勤（5 分） 出勤率 5无迟到、早退、脱岗、溜号及上班干私活等现象的发生得满分，发生一例扣 5 分门诊人次 8 与上年同期比每1%0.2 分最高不超过 12 分，最低 0 分出院人次 8 与上年同期比每1%0.2 分最高不超过 12 分，最低 0 分医疗费用增长率 8 与上年同期比每1%0.2 分最高不超过 12 分，最低 0 分物价管理 8现场检查或每月抽查病历，发现医疗收费项目多收每例扣 0.5

12、分，少收的每例扣 0.5 分，最低 0 分。全年水电支出与收入比 8反向指标，以上年水电费用量与业务收入比为基数，每10.2 分，最高不超过 10 分。院感控制与管理 10院感按原规定执行，满分为 7 分；传染病漏报扣 1 分/每例，迟报扣0.5 分/每例，健康教育未执行扣 1分，放射工作人员管理（未体检扣0.5 分/人，未培训扣 0.5 分/人）共3 分月总支出占总收入的比 7 与上年同期相比1%0.2 分，最高不超过 9 分，最低 0 分。医保新农合管理 8按照医保新农合政策有关规定，未做到因病施治、规范检查、规范用药、合理医疗，发现 1 例扣 0.5 分。绩（65 分）药品比 0 根据医

13、院规定执行直接扣个人奖不计入科室分值。业务学习及培训 5 三基考核一次考试不及格扣 0.2 分/人/次，无故缺考者扣 1 分/人/次。能（15 分） 科研、课题、新技术新项目、论文 10注：1、上一年度考核被评为优秀的科室，月绩效上浮 5%；被评为基本合格或倒数第一的，月绩效下调 5%。2、考核结果依据年度科室主要负责人考核。十、考核目标打分参考：（一） 、管理指标（30 分）1、收支节余（9 分）：比上年同期增长 15%（得 6 分） ，超出 15%的部份，每增长 1%加 2 分，12 分封顶；低于 15%者，每下降 1%，扣 2 分，不倒扣分；收入管理较上年增长 15%（得 3 分） ，超

14、出 15%的部份，每增长 1%加 1 分，6分封顶；低于 15%者，每下降 1%，扣 1 分，不倒扣分2、门诊量（4 分）：与上年同期比增长 10%得 4 分；每降低 1%扣 0.5 分，扣完为止；超过 10%者，每增加 1%加 0.5 分，总 10 分封顶。3、出院人数（4 分）：与上年同期比增长 15%得 4 分；每降低 1%扣 0.5分，扣完为止；超过 10%者，每增加 1%加 0.5 分，总 10 分封顶。4、人均住院费用（3 分）：比上年同期下降 10%（3 分） ，超出部分，每增加 1%的部份，扣 1.5 分；低于部分，每下降 1%加 1 分，正负 5 分，总 8 分封顶。5、平均

15、住院日天（5 分）：比去年同期下降 10%（得 5 分） ，每降低 5%天加 1 分，总 8 分封顶， ；每增加 5%天扣 1 分，扣分不封顶。6、药占比38%（2 分）：不达标不得分。7、高质耗材管理（3 分）：高质耗材支出占收入比与上年同期下降 10%得3 分，每降低 3%天加 1 分， ；每增加 3%天扣 1 分，正负 5 分，总 8 分封顶。(未使用科室得基本分）（二） 、医疗质量（25 分）1、落实医疗核心制度（3 分）：每月医疗督查中，因未落实核心制度科室被通报一次扣 1 分，扣分不封顶；表扬一次加 1 分，加分不封顶。2、甲级病案率90%（2 分）：不达标不得分；出现丙级病历 1

16、 份扣 1 分，扣分不封顶。3、抗菌药物合理使用（4 分）：住院抗菌药物使用率60%（2 分） ；门诊抗菌药物处方20%（2 分） 。不达标不得分。4、临床路径开展（3 分）：入径率和完成率达到要求得 3 分，未达标不得分。5、护理质量（2 分）：按照质控部和护理部考核标分值折成 100 分，分值每降低 1%扣 0.5 分，扣完为止。有护理缺陷和投诉，不得分。6、诊断符合率（2 分）：出入院诊断符合率95%得 2 分；7、法定传染病报告率 100%（1 分）：未达标不得分。8、医疗安全（5 分）：医疗纠纷每赔付 1 万元扣 1 分。扣分不封顶。9、完成技术项目（按三级综合医院等级评审要求） （3 分）：（每个项目年度完成 10 例为完成，未达 10 例为开展）完成 1 项得 0.3 分，开展 1 项得 0.2分；达 5 项不能完成不得分；新开展 1 项一般科室技术项目加 2 分，1 项重点专科技术项目加 4 分；开展普通新技术 1 项加 1 分。本项加分