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1、精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 1 / 12财务结算工作贯彻执行国家制定的与药品质量有关的方针、政策、法规，组织开展质量成本的核算与分析工作，完成企业的财务、税务管理工作，监督分析企业经济运行情况。主要职责1.负责公司会计制度的建立完善，负责制定会计作业规定和财务管理制度，严格遵守国家财税法规，负责账务税务管理，照章按时完成缴税任务。2. 认真核对付款凭证的合法性和验收凭证的规范性，配合质量管理部门开展过程质量控制工作，严格执行验收员验收签章后方可付款、质量管理部门审批核准后方可报损药品的程序规定。3. 负责按公司财务管理制度检查监督各部门有关财务的活动
2、，督促检查各门店和商品部对商品进销存的登账、结算；参与例行盘点；负责对药品库存结构进行分析，发现近效期、老批号、滞销商品存量过大、库存商品资金占用过多等问题，应及时提出整改意见并向总经 理报告。4.负责商品账务处理，公司实行账册和电脑双轨记帐，应建立财务总账、现金日记账、银行账、分类明细账等账目，做到记账日日清，电脑账目需及时存盘，防止丢失。5.每月 10 日前完成资产负债表、损益表、资金平衡表、精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 2 / 12纳税申报表等有关财务报表的编制，用于对外申报及上报的财务报表，必须先由总经理审核并签字用印后送发。6.每月逢十日向总
3、经理提出出纳报告单，每季度向总经理提出财务分析报告，每月 28 日向办公室、门店管理部提供销售数据；每月 20 日与门店管理部安排各门店盘点准备工作，每季末和每年十一月安排各门店大盘点，并于十一月底做好帐面调整，准确计算商品销售、库存结余、毛利率、利润率、费用率等财务数据。7. 定期进行财务营运和经营绩效分析，每月五日向总经理提出企业经济活动和成本分析报告，每月制定财务收支计划书、商品采购有关财务的计划书和信贷计划，做好资金调度，保证企业经营运行的需要。8.负责各门店和总部的现金帐务管理，严格按规定执行现金的征收、借支、领用、发放及报销；管理和存放现金；支票、汇票、期票的领用及支付；严格执行支
4、付审批管理制度；以保证资金正常、顺畅运行，防止资金非正常流失。9.负责应收、应付财务对账，协调和监督各门店商品进销存核算、每月按时完成对内对外结算；负责票据的收集、装订和管理，账册的装订和管理。10、负责各门店收银管理，保证各门店收银零钞的供精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 3 / 12应。负责门店经营及核算内容的稽核与控制。相关工作制度与规范1.中华人民共和国药品管理法2.药品经营质量管理规范及实施细则3.中华人民共和国会计法4.记录与凭证的管理制度5.公司质量管理制度、质量责任、操作程序6、 公司营业手册主要考核内容1.执行企业质量管理制度、工作程序情
5、况2.严格执行财务管理制度的情况3.按时完成各类报表情况4.财务资料归档控制情况5.公司财务运行情况试论怎样做好财务结算工作杨昆曦财务结算是一个企业财务管理工作的基础，也是交通运输企业经营过程中很重要的环节，他是保证企业经营过程中资金正常流转和辅助企业实现各种收入的一项工作。作为公司的结算主管，我认为要搞好财务结算工作，必须做好以下几个方面的工作。一、 严格执行公司的各项财务管理制度，结算工作人精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 4 / 12员必须有良好的职业操守；二、 当今计算机信息技术高速发展，今后车站售票、检票、制单、结算实行计算机网络系统操作，这就需
6、要结算工作人员具备良好的计算机操作技术，才能高效率的完成财务结算工作；三、 结算工作人员除具备各种计算技术外，还必须掌握本行业财务结算工作的特点，熟悉掌握经营业主与公司所签订经营合同中应缴金额的组成及本公司各对开站点运费结算中劳务费、客运代理费、进站费等费用的收取标准，结算方式及结算月度的起止时间，确保财务结算工作的准确性真实性；四、 对外结算人员必须对各站点应收帐款的具体金额、帐龄了如指掌，并及时外出清收，同时协助公司财务部对各站点应收帐款进行定期和不定期的核实对帐，确保公司资金的正常周转和公司资产的安全；五、 结算人员每月结算时首先对当月结算表的数据与经营合同核对，同时收集整理车站及各管理
7、部门提供的各项应收、应付的数据，便于结算时准确无误，同时最大限度保障公司各项收入的实现；六、 制定和完善内部控制制度，财务部要对各基层的结算人员的结算票证及资金进行实时审计、监控，从根本精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 5 / 12上杜绝坐支、挪用结算资金及票款的现象；七、 对结算工作实行责任制目标管理，充分调动结算人员的工作积极性，实施结算工作量化管理，明确责、权、利三者之间的关系。结算人员每月必须及时、准确、真实的提供结算报表，并做到帐款、证表、表表相符。资金是一个企业赖以生存的血液，而财务结算工作的目标就是保证高效率的回收资金。我们要加倍努力搞好财务
8、结算工作，加速资金周转，从资金上保障企业经营充满活力，为企业经济效益再上台阶贡献力量。二 00 八年九月二十八日财务结算与费用报销流程规定第一章 总 则第一条 为规范公司的财务结算工作，完善公司的费用报销流程规定，合理控制费用开支，形成规范化、制度化的财务工作作业程序，特此制定本规定。第二条 本规定适用于泉州各单位、部门。第二章 财务结算制度第三条 本财务结算制度规定了财务结算的原则，涵盖经营活动费用结算、物质采购结算、外包业务结算、内部业务结算、外派安装费用结算、工资及提成结算等各项费用结算。第四条 术语和定义：财务结算是指单位在经济活动中精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程
9、指导写作 独家原创 6 / 12使用支票、本票、汇票、现金等结算方式进行的资金给付的行为。第五条 财务结算原则：严格遵守国家财纪法规，严守企业财务制度，及时准确履约付款。第六条 费用结算：费用结算由各部门经办人按公司费用报销流程规定办理。经审核通过的部门年度、月度预算内的费用给予结算，预算外的费用，经申请同意后列支。月度内个人经手的开支费用，由所属部门经理、分管副总审核，总经理批准。第七条 物资采购结算：营销内勤/行政人员负责编制营销中心物资采购计划，上报总经理审批。月度物资采购用款预算须备案于财务中心。采购物资除能即时结清外，均应签定买卖等合同。采购合同采用书面形式，包括传真件，且合同必须符
10、合营销管理中心的合同管理制度有关规定。物资采购可以预付定金，但一般不提供预付款，特殊情况下经总经理批准，可以预付合同总价 10%。物资结算时，采购人员应提供合同、收料单、验收单、增值税发票等合法原始凭证，在手续齐全后财务中心方能精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 7 / 12办理付款。低值易耗品或零星低值物品采购结算时，还应提供除合同外的经核准采购申请单或采购计划。低值易耗品或零星低值物品采购前需预借款，应填制物资采购借款单，并提供经核准采购申请单或采购计划后，方可办理付款。财务中心工作人员应按买卖合同的条款核实结算，不得随意修改或违背合同条款进行结算。结算
11、时，要负责审核合同、收料单、核价单、数量验收单、增值税发票等合法的原始凭证，单据核实后方可办理付款。第八条 外包业务结算：外包业务，是公司与无底薪只限于直接提成的外派业务员签约承包合同约定将产品外包洽谈成交的业务。 该业务列入公司年度、月度营销计划内。外包业务员负责催收款工作，总经办直接负责外包业务项目资金预收款的审核及监督工作，财务管理中心工作人员负责外包业务最终收款销账工作。外派业务员应提供与客户签订的购销合同、生产成品配套件的采购员与供应商签订的供货合同、并附上检验证明、入库单，由采购员、营销总监、总经理在结算表上签署结算意见后才能报财务部结算。第九条 内部业务结算：内部业务员包括内部国
12、内业务员及外贸业务员开展的精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 8 / 12业务。该业务列入公司年度、月度营销计划内。内部业务员负责催收款工作，总经办直接负责外包业务项目资金预收款的审核及监督工作，财务管理中心工作人员负责外包业务最终收款销账工作。内部业务员应提供与客户签订的购销合同、生产成品配套件的采购员与供应商签订的供货合同、并附上检验证明、入库单，由采购员、营销总监、总经理在结算表上签署结算意见后才能报财务部结算。第十条 生产成品配套件的采购结算的签署流程：检验单：检验员签署品管主管签署；联送财务结算；绿色联操作者保留）入库单：部门采购员仓管员签署检验员
13、签署；存底一联，红色客户联留给供应商、绿色财务联随合同送财务结算）采购员、营销总监只签属在供货合同或结算表上，无须在检验证明、入库单上签字。第十一条 外派安装费用结算客户订单成交并接受成品设备后，需要外派技术员外出安装或调试的，应提供出勤记录表及工作表单，并有售后服务部主管、营销经理、营销总监在结算表上签署结算意见后方能报财务结算。财务管理中心工作人员负责按外派安装合约条款并核精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 9 / 12实以上单据后对外派安装费用办理结算工作。第十二条 工资及提成结算：除生产管理中心外的其他部门人员的每月工资，由财务管理中心工作人员依以下
14、两方面独立核算。每月经总经理助理、副总经理签署的员工出勤记录统计汇总表，每月上报的有相关事项报表及各相关主管会审后签署意见的有关绩效考核及其它奖罚等。业绩提成，应当严格按照公司与员工签订的聘用协议书 、 行为约定及公司营销业务提成细化或补充规定计算，公司可统一规范制定公司营销业务提成管理办法 。所有业绩计算提成需要由营销经理、营销总监在结算表上签署意见报财务部，财务部依据个人与公司签订的合同约定核对后给予结算。第十三条 其他结算：公司营销经营活动中涉及其他的财务结算均应按本标准的规定执行。其他的财务结算具体由归口管理部门负责办理，但必须列入公司年度、月度预算。其他的财务结算参照上述的有关规定办理。第三章 费用报销流程精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 10 / 12第十四条 公司各项报销须认真填报费用报支单并付上相关报销凭证，报部门主管、分管领导、总经理或总经理授权人签署意见后报送财务管理中心；财务管理中心工作人员依据公司财务制度相关规定和个人与公司签订的合同约定核对后，经过审批给予报销。第十五条 报销人必须取得税务单位正式印制的报销单据，特定情况下提前说明可以用普通收据报销，未经同意不给予报销，费用由经办人承担。第十六条
