《新的宏远_人力资源管理_经管营销_专业资料》由会员分享，可在线阅读，更多相关《新的宏远_人力资源管理_经管营销_专业资料（7页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、1会计电算化综合实验资料（用友财务通标准版）实验一、系统管理实验资料1、操作员信息编号：077 姓名：陈明 口令：1编号：088 姓名：王晶 口令：22、账套信息（1）账套号：199 账套名称：北京宏远科技有限公司 账套路径：默认 启用会计期间：2008.01（2）单位信息单位名称：北京宏远科技有限公司 单位简称：宏远公司单位地址：北京市海淀区朝阳路 2 号（3）核算类型记账本位币：人民币（RMB） 企业类型：商业 行业性质：新会计制度科目 （按行业性质预置科目）账套主管：011陈明（4）基础信息要求只对客户进行分类；有外币核算（5）编码方案科目编码级次：4-2-2-2-2，其他采用默认值。（
2、6）系统启用启用总账（启用日期 2008-1-1） 、工资管理、固定资产子系统（启用日期 2008-2-1）3、权限分配（1）陈明（账套主管）：具有系统所有模块的全部权限。（2）王晶（会计）：具有“总账” 、 “UFO 报表” “、工资管理” 、 “固定资产”模块的全部操作权限。实验二、系统基础设置实验资料1、部门档案部门编码 部门名称1 综合部2 市场部 2、职员档案职员编码 职员名称 所属部门 101 李剑 综合部 102 陈明 综合部 103 王晶 综合部 201 陈琳 市场部 202 宋佳 市场部 3、客户分类分类编码 分类名称201 本地客户02 外地客户4、客户档案客户编号 客户名
3、称 客户简称 所属分类码 地址001 北京市宏都公司 宏都 01 北京市朝阳区开拓路 1 号5、供应商档案（无分类）供应商编号 供应商名称 供应商简称 地址 001 天津市永宁工厂 永宁 天津市和平区胜利路 2 号6、外币及汇率币符：USD；币名：美元；固定汇率 8.07、结算方式结算方式编码 结算方式名称 票据管理标志1 支票 是2 电汇 否3 委托收款 否实验三、总账系统实验资料1、会计科目及 2008 年 1 月份总账期初余额（增加，修改会计科目，再录入期初余额）1、 实收资本（或股本）实收资本科目代码 科目名称 计量单位/币别 辅助核算 方向 年初余额1001 库存现金 日记账 借 4
4、0001002 银行存款 日记账、银行账 借 208320100201 工行存款 日记账、银行账 借 128320日记账、银行账 借 80000100202 中行存款 美元 借 100001131 应收账款 客户往来 借 见期初明细1243 库存商品 借 72000124301 数量核算 借 72000A 商品件 借 4501501 固定资产 借 5000001502 累计折旧 贷 500002101 短期借款 贷 2000002121 应付账款 供应商往来 贷 见期初明细2171 应交税费 贷 -3595217101 应交增值税 贷 -1181521710101 进项税额 贷 -136002
5、1710105 销项税额 贷 1785217113 应交教育费附加 贷 82203101 实收资本 贷 4000003141 利润分配 贷 56600314115 未分配利润 贷 5660032、 利润分配应付普通股股利，改为：利润分配应付股利3、 主营业务税金及附加，改为：营业税金及附加4、 营业费用，改为：销售费用。5、 其他业务支出，改为：其他业务成本6、 所得税，改为：所得税费用。2、辅助账期初余额 应收账款期初余额明细日期 客户 摘要 方向 金额 2007.12.07 宏都 销售商品 借 12285 应付账款期初余额明细日期 供应商 摘要 方向 金额 2007.12.15 永宁 购买
6、商品 贷 93600 3、凭证类别类别字 类别名称 限制类型 限制科目收 收款凭证 借方必有 1001,100201,100202付 付款凭证 贷方必有 1001,100201,100202转 转款凭证 凭证必无 1001,100201,1002024、填制记账凭证（1）5 日，从银行提取现金 23000 元备发工资（支票号：1234） 。单据 1 张借：库存现金 23000贷：银行存款-工行存款 23000（2）5 日，发放员工工资 23000 元。单据 3 张借：应付职工薪酬工资 23000贷：库存现金 23000 （3）10 日，接到银行通行，收到北京市宏都公司偿还前欠货款共 12285
7、 元（电汇结算号：2581） 。单据 2 张借：银行存款-工行存款 12285贷：应收账款 12285（4）20 日，市场部向北京市宏都公司销售 A 商品 100 件，售价 210 元/件；货已发出并开具增值税专用发票，已办理托收手续。单据 2 张借：应收账款 24570贷：主营业务收入 21000应交税金-应交增值税（销项税额）3570（5）30 日，结转本月所销售 A 商品 100 件的成本，单位成本 160 元。单据 1 张借：主营业务成本 16000贷：库存商品-A 商品 16000（6）30 日，计算本月职工工资，分摊工资费用。借：管理费用-工资 168004营业费用-工资 6200
8、贷：应付职工薪酬工资 23000（7）31 日，计算本月固定资产折旧，分配折旧费用。借：管理费用-折旧 2970营业费用-折旧 2030贷：累计折旧 5000（8）31 日，计算本月应交城建税 249.90 元和教育费附加 107.10 元。借：营业务税金及附加 357贷：应交税金-应交城建税 249.90-应交教育费附加 107.10（9）31 日，支付本月利息费用 5000 元。 （委托收款结算号：1975） ，单据 1 张借：财务费用-利息支出 5000贷：银行存款-工行存款 5000（10）31 日,收到华美集团投资资金 20000 美元,汇率 8.0(电汇结算号：2687) ，单据
9、1 张借：银行存款-中行存款 160000贷：实收资本 160000（11）31 日，结转本月收入类账户余额。 （采用“月末转账”-期间损益结转）借：主营业务收入 贷：本年利润 （12）31 日,结转本月支出类账户余额。 （采用“月末转账”-期间损益结转）借：本年利润 贷：主营业务成本 营业务税金及附加 销售费用-工资 销售费用-折旧 管理费用-工资 管理费用-折旧 财务费用-利息支出 5、审核记账凭证、记账112王晶6、凭证查询、账簿查询（生成“管理费用” 、 “营业费用”多栏账） 7、结账111陈明实验四、UFO 报表实验资料简易资产负债表单位名称: 年 月 日 单位:元资产 期末数 权益
10、 期末数库存现金 QM(1001,月,) 短期借款 QM(2101,月,)银行存款 QM(1002,月,) 应付账款 QM(2121,月,)应收账款 QM(1131,月,) 应交税费 QM(2171,月,)库存商品 QM(1243,月,)流动资产合计 B4+B5+B6+B7 负债合计 D4+D5+D6固定资产 QM(1501,月,) 实收资本 QM(3101,月,)减：累计折旧 QM(1502,月,) 未分配利润 QM(3141,月,)+ QM(3131,月,)固定资产净值 B9-B10 所有者权益合计 D9+D105资产合计 B8+B11 权益总计 D8+D11制表人:实验要求 1、 利用报
11、表模板编制宏远公司 2008 年 1 月份资产负债表、利润表。2、 自定义“简易资产负债表” 。（1）新建空报表，定义报表尺寸：13 行 4 列 （2）定义组合单元 A1：D1（3）设置行高 7 毫米，列宽 30 毫米。 （4）画表格线：A3：D12（5）设置关键字：单位名称、年、月、日 （6）输入报表内容（7）标题设置为“黑体、14 号、居中” ，其余设置为“楷体、12 号、居中”（8）定义报表单元公式（见上表）3、编制宏远公司 2008 年 1 月份“简易资产负债表” 。实验五、工资管理实验资料宏远公司 2008 年 2 月份工资结算表如下：宏远公司工资结算表编号 姓名 部门 基本工资 岗
12、位工资 交通补贴 奖金 应发工资 养老保险 请假扣款 代扣 税 扣款合计 实发工资101 李剑 综合部102 陈明 综合部103 王晶 综合部201 陈琳 市场部202 宋佳 市场部合计实验要求1、建立工资账套，进行工资的初始设置。设置工资账套参数：工资类别：单个；核算币种：人民币 RMB；要求代扣个人所得税；要求扣零至角；人员编码长度为 3 位；启用日期：2008-02-01， 设置分类档案：人员类别：管理人员、营销 人员设置银行名称：工商银行北京分行（其余删除， 9 位）职员档案职员编码 职员名称 所属部门 人员类别 账户101 李剑 综合部 管理人员 445281001102 陈明 综合部 管理人员 445281002103 王晶 综合部 管理人员 445281003201 陈琳 市场部 营销人员 445281004202 宋佳 市场部 营销人员 445281005定义工资项目项目名称 类型 长度 小数位数 工资增减项6基本工资 数字 8 2 增项岗位工资 数字 8 2 增项交通补助 数字 8 2 增项奖金 数字 8 2 增项请假扣款 数字 8 2 减项养老保险 数字 8 2 减项请假天数 数字 8 2 其他
